Анализ деятельности предприятия

     Характеристика  предприятия

Наименование: Картинная галерея «Le Paradise». 

     Род деятельности: организация художественных выставок, продажа картин местных  художников.

     Основной  технологический  процесс: 1688 часов в мес 

      

1. Поиск художников – 12 часов в мес;
2. Управленческий процесс:
1. Составление бюджета, плана реализации, системы оплаты труда и  премирования, плана оперативного и стратегического развития – 30 час в мес;
2. Администрирование – контроль за выполнением должностных функций, соблюдением дисциплины, соблюдения правил безопасности, труда, составление отчетностей, контроль за соблюдением трудового законодательства – 51 час в мес;
3. Разработка графиков отпусков – 5 час в мес;
4. Расчет и начисление заработной платы – 10 час в мес;
5. Разработка ценовой политики – 12 час в мес;
3. Организация выставки: - 446 часов в мес;

      3.1. Получение PR-менеджером задания по организации рекламы – 1 час в мес;

      3.2. Составление информации о художнике, специфики выставки, особенностях и т.д. - 6 часов в мес;

      3.3. Составление проектов объявлений, статей, афиш для публикации в СМИ. - 24 часов в мес;

      3.4. Оформление, заказ, получение каталога Репродукций - 14 часов в мес;

      3.5. Ответ на звонки клиентов - 9 часов в мес;

      3.6. Составление списка приглашенных  - 2 часа в мес;

      3.7. Заключение договоров на размещение информации в СМИ. - 10 часов в мес;

      3.8. Информирование постоянных клиентов посредством Интернета или писем. - 6 часов в мес;

      3.9. Контроль за выходом информации. - 5часов в мес;

      3.10. Отслеживание заинтересованности общества посредством учета количества звонков, купленных билетов и т.д - 9 часов в мес;

      3.11. При низкой заинтересованности общества – поддержание интереса посредством публикации дополнительных сведений. - 9 часов в мес;

      3.12. Получение задания дизайнером на оформление зала - 6 часов в мес;

      3.13. Составление проекта экспозиции оформления зала - 36 часов в мес;

      3.14. Утверждение проекта у арт-директора - 4 часов в мес;

      3.15. Закупка необходимых материалов для оформления зала - 18 часов в мес;

      3.16. Оформление зала с привлечением помощи охранников - 45 часов в мес;

      3.17. Декорация вывески (проект, заказ, установка) - 15 часов в мес;

      3.18. Заказ фуршета через ресторан - 3 часов в мес;

      3.19. Контроль в выполнении заказа на фуршет - 12 часов в мес;

      3.20. Уход за комнатными растениями в галерее - 5 часов в мес;

      3.21. Наем музыкантов для живого исполнения инструментальной музыки - 4 часа в мес;

      3.22. Встреча гостей выставки 4-мя швейцарами, парковка им их машин, подача дамам руки, прикрывание зонтом от дождя при необходимости, преподнесение цветов в подарок - 176 часов в мес;

      3.23. Исполнение музыкантами живой музыки - 88 часов в мес;

      3.24. Присутствие арт-директора и художника на открытии выставки – 9 часов в мес;

      3.25. Общение арт-директора с журналистами и предоставление интервью - 2 часа в мес;

      4. Продажа картин – 182 часа в мес;

      4.1 Оформление продаж, заполнение договора на покупку и, по желанию, на страховку картины менеджером по продажам - 120 часов в мес;

      4.2. Предоставление при покупке картины в подарок каталога репродукций, которые можно приобрести в галерее - 2 часа в мес;

      4.3. Доставка и сопровождение картины охраной и транспортом предприятия  - 45 часов в мес;

      4.4. Контроль качества и заполнение договора сдачи-приемки картины по прибытии в пункт доставки - 15 часов в мес;

      5. Ведение бухгалтерской документации - 100 часов в мес;

      5.1. распределение чистой прибыли учредителям и перечисление средств на их счет

      5.2. Начисление зарплаты, отчисление обязательных платежей и налогов в соответствующие бюджеты

      5.3. Ведение трудовых книжек и табеля учета трудового времени

      6. Охрана выставочного зала посредством видеооборудованием и непосредственным наблюдением работников охранного предприятия - 720 часов в мес;

      7. Уборка выставочного зала, 2 рабочих офисов и туалета уборщицей клининговой компании - 120 часов в мес; 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      Должностной состав и трудоемкость 

      Арт-директор: 126 часов в мес

• Поиск художников
• Заключение хозяйственных договоров
• Составление бюджета, плана реализации, системы оплаты труда и  премирования, плана оперативного и стратегического развития
• Администрирование
• Разработка графиков отпусков
• Разработка ценовой политики
• Координация работы
• Присутствие на открытии выставки
• Общение с журналистами и предоставление интервью

 

      PR-менеджер: 119 часов в мес

• Получение задания по организации рекламы
• Составление информации о художнике, специфики выставки, особенностях и т.д.
• Составление проектов объявлений, статей, афиш для публикации в СМИ.
• Составление списка приглашенных 
• Ответ на звонки клиентов
• Заключение договоров на размещение информации в СМИ.
• Информирование постоянных клиентов
• Контроль за выходом информации.
• Поддержание интереса посредством публикации дополнительных сведений.
• Заказ фуршета через ресторан
• Контроль в выполнении заказа на фуршет
• Уход за комнатными растениями в галерее
• Наем музыкантов для живого исполнения инструментальной музыки

 

      Дизайнер: 124 час в мес

• Получение задания на оформление зала
• Составление проекта экспозиции оформления зала
• Утверждение проекта у арт-директора
• Закупка необходимых материалов для оформления зала
• Оформление зала с привлечением помощи охранников
• Декорация вывески (проект, заказ, установка)

 

      Менеджер  по продажам: 122 час в мес

• Продажа картин
• Оформление продаж, заполнение договора на покупку и, по желанию, на страховку картины менеджером по продажам
• Предоставление при покупке картины в подарок каталога репродукций, которые можно приобрести в галерее

 

      Бухгалтер: 100 часов в мес

• Ведение бухгалтерской документации - 100 часов в мес;
• распределение чистой прибыли между учредителями и перечисление средств на их счет
• Начисление зарплаты, отчисление обязательных платежей и налогов в соответствующие бюджеты
• Ведение трудовых книжек и табеля учета трудового времени

 

      Охранники (6 человек): 825 часов в мес

• Охрана выставочного зала посредством видеооборудованием и непосредственным наблюдением работников охранного предприятия - 720 часов в мес;
• Доставка и сопровождение картины охраной и транспортом предприятия  - 45 часов в мес;
• Контроль качества и заполнение договора сдачи-приемки картины по прибытии в пункт доставки - 15 часов в мес;
• Помощь дизайнеру в оформлении зала с привлечением помощи охранников - 45 часов в мес;

 

      Швейцары (4 человека): 176 часов в мес

• Встреча гостей выставки
• Парковка машин гостей подача дамам руки

 

      Привлеченные  рабочие:

      Музыканты: 88 часов в мес;

• Исполнение живой музыки

      Уборщица : 120 часов в мес

• Уборка выставочного зала, 2 рабочих офисов и туалета

 

      Привлеченные  работники: ремонтная  бригада, электрик, сантехник. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Сводная таблица минимальных, средних и максимальных оплат труда

 

Калькуляция затрат

     Помещение: ремонт – 300000 в год = 25000 в мес; коммунальные услуги – 15000 в мес;

     Оплата  услуг: реклама – 40000 в мес; электрик – 800 в мес; сантехник – 800 в мес;

     Закупка материала для организации выставки (включая вывеску): 150 000 в мес.

     Оплата  фуршета: 80000 в мес.

     Прочие  расходы на организацию выставки (репродукции, цветы, ): 20000 в мес.

     Фонд  оплаты труда: 210000 = 119000 – основная зар.плата + 91000 дополнительная зар.плата.

     Отчисления во внебюджетные фонды: 40460 + 30940 рублей (в нашем примере 34 %)

     Отчисления  во внебюджетные фонды — денежные отчисления организаций в Фонд социального страхования, Пенсионный фонд, Фонд обязательного медицинского страхования, осуществляемые в процентной доле от общей величины средств на оплату труда работников организации. Включаются в себестоимость производимой организацией продукции, представляют социальный налог.

     В отношении тарифов Закон № 212-ФЗ устанавливает переходные положения. В 2010 году общая величина тарифа страховых  взносов будет равна максимальной ставке ЕСН - 26 процентов (ст. 57 Закона № 212-ФЗ), в том числе:  
- в ПФР - 20 процентов;  
- в ФСС России - 2,9 процента;  
- в ФФОМС - 1,1 процента;  
- в ТФОМС - 2 процентов.  
С 1 января 2011 года размер тарифов увеличится. В ПФР нужно будет перечислять взносы в размере 26 процентов, в ФСС России - 2,9 процента, в ФФОМС - 2,1 процента, в ТФОМС - 3 процента (ст. 12 Закона № 212-ФЗ). Таким образом, компаниям придется платить страховые взносы в размере 34 процентов.

     ИТОГО затрат в месяц: 541600 руб

     Планируемый объем продажи картин: 20 картин в месяц по средней стоимости 50000 руб. Средняя себестоимость одного букета = 541600/20=27080 руб.

     Плановый  объем выручки = 20*50000=1 000 000 руб. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Разработка  системы оплаты труда

Бестарифная система оплаты труда:

Система квалификационных уровней