Бизнес-план инновационного предприятия

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 20 Декабря 2011 в 19:57, курсовая работа

Описание

Организация комплексного безотходного производства высокотехнологичной машиностроительной продукции, обеспечивающей ресурсосбережение у производителя и потребителя.

Содержание

1. РЕЗЮМЕ 4
1.1 НОРМАТИВНЫЕ ДОКУМЕНТЫ 4
1.2 ИДЕЯ ПРОЕКТА 4
1.3. БАЗОВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПРОЕКТА 5
ЧАСТЬ 1. ФОРМИРОВАНИЕ ПОТЕНЦИАЛА ИННОВАЦИОННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ 6
2. ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДПРИЯТИЯ И СТРАТЕГИЯ ЕГО РАЗВИТИЯ 6
2.1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДПРИЯТИЯ 6
2.2. ОСНОВНЫЕ ПРОГНОЗНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ СТРАТЕГИИ РАЗВИТИЯ ПРЕДПРИЯТИЯ 6
3. ОПИСАНИЕ ПРОДУКЦИИ ОАО «ЭНИРО» 7
4. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ МОЩНОСТИ И ПЛОЩАДИ 8
5. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН 9
6. ПЛАН РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА 9
6.1. КАЛЕНДАРНЫЙ ПЛАН РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА 9
6.2. ПЛАН ПО ТРУДУ 10
7. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН 11
7.1. ИНВЕСТИЦИИ ВО ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ 11
7.2. ИНВЕСТИЦИИ В ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ 13
7.3. КАЛЕНДАРНОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ ПОТРЕБНОСТИ В ИНВЕСТИЦИЯХ 14
8. ПЛАН СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОДУКЦИИ 15
9. ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ ФОРМИРОВАНИЯ ПОТЕНЦИАЛА ИННОВАЦИОННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ 20
ЧАСТЬ 2. РЕАЛИЗАЦИЯ ПОТЕНЦИАЛА ИННОВАЦИОННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ 22
10. АНАЛИЗ РЫНКОВ СБЫТА. СТРАТЕГИЯ МАРКЕТИНГА 22
10.1. ПЛАНИРОВАНИЕ ЦЕНЫ ПРОДУКЦИИ 22
10.2. ФОРМИРОВАНИЕ КОНКУРЕНТНОГО ПРЕИМУЩЕСТВА 22
10.3. ПРОГРАММА РЕАЛИЗАЦИИ ПРОДУКЦИИ ПО ОТПУСКНОЙ ЦЕНЕ 23
11. ОЦЕНКА ТЕХНИЧЕСКОГО УРОВНЯ ИЗДЕЛИЙ И ТЕХНОЛОГИИ НА ПРЕДПРИЯТИИ 24
12. ПРОГНОЗИРОВАНИЕ ФИНАНСОВЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ПРЕДПРИЯТИЯ 26
12.1. ПРОЕКТИРОВАНИЕ ОТПУСКНОЙ ЦЕНЫ И ЧИСТОЙ ПРИБЫЛИ 26
12.2. ОПРЕДЕЛЕНИЕ ОБЪЕМА ПРОИЗВОДСТВА В ТОЧКЕ БЕЗУБЫТОЧНОСТИ 27
12.3. ПРОЕКТИРОВАНИЕ ПОТОКА ЧИСТОГО ДОХОДА ПО ПРОЕКТУ 28
13. ФИНАНСОВАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ ТЕКУЩЕЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ 29
14. ПЛАН ПОГАШЕНИЯ И ПРИВЛЕЧЕНИЯ КРЕДИТА 30
14.1. ПЛАН БАЛАНСА ИНВЕСТИЦИЙ И ИХ ИСТОЧНИКОВ 30
14.2. ПЛАН ПОГАШЕНИЯ И ОБСЛУЖИВАНИЯ КРЕДИТА 31
15. ФИНАНСОВАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ ИНВЕСТИЦИЙ 32
16. БЮДЖЕТНАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ ПРОЕКТА 35
17. ОЦЕНКА ЧУВСТВИТЕЛЬНОСТИ И УСТОЙЧИВОСТИ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА 35
18. ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПРОЕКТА 37
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 38
ЛИТЕРАТУРА 39

Скачать (325.72 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Работа состоит из  1 файл

gysakov45вар.doc

— 1.41 Мб (Скачать документ)
 

 

      Таблица 9.3 – Календарные потребности инвестиций с НДС, тыс. долл.

Показатель Величина  на год
0 1 2 3 4
1. Инвестиционные затраты по предприятию 1820 4709 4282 817 789
2. Инвестиционные затраты на внеоборотные  активы 1820 4709 2676 0 0
3. НДС на внеоборотные активы 303 785 446 0 0

 

    ЧАСТЬ 2. реализация потенциала инновационного предприятия

  10. Анализ рынков сбыта. Стратегия маркетинга

    10.1. планирование цены продукции

     Таблица 10.1 – Расчет отпускных цен металлорежущего станка, тыс. долл./шт.

№

п/п

 Элементы  цены Величина  в годы производства
2014 2015 2016 2017 2018
1 2 3 4 5 6 7
  Расчет  максимальной затратной отпускной  цены
1 Полная себестоимость  продукции 14948 23329 28428 28428 28351
2 Программа производства  
продукции, шт.		 825 1403 1650 1650 1650
3 Себестоимость единицы продукции

(стр.1/стр.2)

 18,119 16,634 17,229 17,229 17,182
4 Прибыль (0,25 ×  стр.3) 4,530 4,158 4,307 4,307 4,354
5 Оптовая цена продукции 22,649 20,792 21,536 21,536 21,536
6 Налог на добавленную  стоимость 

стр.5 × НДС/100%

 4,530 4,158 4,307 4,307 4,307
7 Затратная отпускная  цена (стр.5 + 6 ) 27,178 24,951 25,843 25,843 25,843
  Расчет  рыночной отпускной цены
8 Материалы и  полуфабрикаты с учетом НДС на программу производства 12514
9 Материалы и  полуфабрикаты  
на станок		 7,584
10 Коэффициент рыночной цены  
первоклассных производителей		 9,0
11 Коэффициент рыночной цены  
продукции предприятия		 8,8
12 Рыночная цена продукции  
первоклассных производителей		 68,256
13 Рыночная отпускная  цена 66,739

    10.2. Формирование конкурентного преимущества

    С целью планирования сбыта намеченной к выпуску продукции ОАО «Эниро» и формирования производственной программы были проанализированы основные существующие и перспективные рынки сбыта продукции предприятия и стратегии реальных конкурентов.

    Маркетинговое заключение. Проведенное маркетинговое исследование определило стабильный платежеспособный спрос на высокоточные зубофрезерные вертикальные станки модели 53Д50 в размере 1650 штук за год.

    Рыночная  отпускная цена (цена с НДС) на аналогичное оборудование у первоклассных производителей равна произведению суммы стоимости материалов и комплектующих на коэффициент, равный 9.

    Стратегия маркетинга.

    Принята консервативная стратегия маркетинга. Объем реализации в натуральном  выражении за первый год производства 50% от платежеспособного спроса – 825 штук, во второй год – 85% от платежеспособного спроса – 1403 штуки. В следующие три года удовлетворение платежеспособного спроса – 100 %.

    Сбыт  продукции на первых два года подтвержден  соответствующими соглашениями с потенциальными покупателями.

    Отпускная цена оборудования максимально затратной, т.к. по результатам расчета затратная цена оборудования меньше цены оборудования рыночной. Вариант обеспечивает два условия успешного предпринимательства: во-первых, конкурентное преимущество продукции предприятия по сравнению с продукцией первоклассных производителей 62,1%; во-вторых, рентабельность продукции, не превышающая максимальный уровень (в размере 25% полной себестоимости), установленный нормативными актами Правительства Республики Беларусь.  

     Таблица 10.2 – Маркетинговые решения

Показатель Величина  показателя
проценты тыс. долл.
1 2 3
1. Цена оборудования первоклассных производителей – 68,256
2. Отпускная цена оборудования  рыночная  – 66,739
3. Отпускная цена оборудования по проекту – –
  3.1. Первый год производства 100 27,178
  3.2. Второй год производства 91,8 24,951
  3.3. Последующие года производства 95,1 25,843
4. Конкурентное преимущество – –
  4.1. Первый год производства 60,2 41,078
  4.2. Второй год производства 63,4 43,306
  4.3. Последующие года производства 62,1 42,413
5. Использование производственной мощности проценты штук
  5.1. Первый год производства 50 825
  5.2. Второй год производства 85 1403
  5.3. Последующие года производства 100 1650

    10.3. Программа реализации продукции по отпускной цене

     Таблица 10.3 – Программа производства станков по годам производства в отпускных ценах

Год  
производства		 Отпускная цена

станка, тыс. долл./шт.

 Программа производства  
станков
штук тыс. долл.
Первый год 27,178 825 22422
Второй  год 24,951 1403 34993
Последующие года 25,843 1650 42642

 

  11. Оценка технического уровня изделий и технологии на предприятии

 
 

     Таблица 11.1 – Балльная оценка технологического уровня инновационного проекта

№ п/п Критерии и факторные показатели критериев Проектируемое значение показателя Величина  факторного показателя, баллов
Норматив  не более Экспертная оценка
1 2 3 4 5
1. Критерии оценки технологии
1.1 Новизна технологии (на дату представления заявки):
 
 		 срок появления аналога технологии

менее 5 лет

 5  4 2
  от 5 до 10 лет 2
1.2 Технический уровень и преимущества технологии (превышение важнейших качественных и количественных параметров технологии по сравнению с лучшими аналогами):
  превышение одного или нескольких основных параметров - 6 0
  превышение одного или нескольких второстепенных параметров - 4
1.3 Снижение  удельной материалоемкости по сравнению  с аналогом или действующим производством:
  свыше 15% 6% 7 3
  от 10% до 15% 5
  от 5% до 10% 3
1.4 Снижение  удельной энергоемкости по сравнению  с аналогом или действующим производством:
  свыше 15% 6% 7 3
  от 10% до 15% 5
  от 5% до 10% 3
1.5 Соответствие  технологии Перечню приоритетных направлений  создания и развития новых и высоких технологий, перспективных производств, основанных на таких технологиях, на 1997 - 2010 годы, одобренных Постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 27 февраля 1997 года №139:
  соответствует - 6 0
2. Критерии оценки продукции
2.1 Технический уровень продукции(превышение важнейших качественных и количественных параметров технологии по сравнению с лучшими аналогами):
  превышение одного или нескольких основных параметров - 5 3
  превышение одного или нескольких второстепенных параметров 2 3
2.2 Патентная защищенность продукции:
  защищено патентами  все изделие или его основные части + 3 3
  защищены патентами  неосновные части изделия - 2
2.3 Сертификация  продукции:
  наличие сертификата (сертификатов) на продукцию - 4 2
  наличие программы сертификации - 3
  обоснование возможности  сертификации продукции + 2
2.4 Объем экспортных поставок в натуральном и/или  стоимостном выражениях
  более 75% 28% 8 6
  от 50% до 75% 7
  от 25% до 50% 6
2.5 Уменьшение  импортных поставок в Республику Беларусь в натуральном и/или стоимостном выражениях:
  более 20% 8% 4 3
  от 1% до 20% 3
3. Организационно-экономические критерии
3.1 Значимость  новых и высоких технологий в  производственном процессе:
  уникальная технология, определяющая возможность производства продукции - 6 3
  технология определяет основные качественные параметры продукции + 3
3.2 Удельный  вес высокотехнологичной продукции  в общем объеме производства:
  высокотехнологичная продукция занимает в объеме производства более 50% 43% 5 4
  от 25% до 50% 4
3.3 Удельные  инвестиции (внебюджетные средства), вложенные  отечественными и зарубежными инвесторами  в создание и/или модернизацию одного рабочего места:
  свыше 40 тыс. долл. США 49 тыс. долл. 8 8
  от 30 тыс. до 40 тыс. 7
  от 25 тыс. до 30 тыс. 6
  от 20 тыс. до 25 тыс. 5
  от 10 тыс. до 20 тыс. 4
3.4 Срок окупаемости  в расчетный период
  до 6 лет 6 лет 7 7
  7 лет 4
3.5 Количество  вновь созданных рабочих мест:
  более 500 человек (более 70%) 60% 6 5
  от 251 до 500 человек (50% - 70%) 5
  от 101 до 250 человек (30% - 50%) 4
  от 51 до 100 человек (20% - 30%) 3
  от 25 до 50 человек (15% - 20%) 2
3.6 Удельная  добавочная стоимость в объеме товарной продукции:
  более 50% 42% 5 3
  от 40% до 50% 3
  от 25% до 40% 2
3.7 Удельный  вес затрат на приобретение нематериальных активов в общей сумме инвестиционных затрат:
  от 5% до 20% 18% 4 4
  менее 5% 3
3.8 Соответствие  стандартам:
  продукция и производство соответствуют ISO 9000 или международным экологическим и технологическим стандартам и стандартам безопасности + 6 6
  осуществляется  программа сертификации продукции  и аттестация производства на соответствие стандартам - 4
  имеется утвержденная программа сертификации продукции на ISO 9000 или международные экологические и технологические стандарты и стандарты безопасности - 2
Итого баллов по проекту 100 65
 

 

      

  1. По результатам оценки технического уровня изделий и технологии предприятие набрало 65 баллов, что не позволяет отнести его к высокотехнологичным производствам, основанным на новых и высоких технологиях

  12. Прогнозирование финансовых показателей предприятия

    12.1. Проектирование отпускной цены и чистой прибыли

     Таблица 12.1 – Расчет чистой прибыли предприятия, тыс. долл.

Показатель По годам  производства
2014 2015 2016 2017 2018
1. Выручка от реализации в отпускных  ценах 22422 34993 42642 42642 42642
2. Косвенные налоги от выручки,  всего 3737 5832 7107 7107 7107
в том числе:          
2.1. НДС (выходящий) 3737 5832 7107 7107 7107
3. Выручка от реализации в оптовых  ценах (стр.1 – стр.2) 18685 29161 35535 35535 35535
4. Полная себестоимость продукции 14948 23329 28428 28428 28351
5. Балансовая прибыль (стр.3 – стр.4) 3737 5832 7107 7107 7184
6. Налоги и сборы, выплачиваемые  
из прибыли, всего (стр.7+9+10+11+12)		 992 1542 1877 1877 1897
7. Налог на недвижимость 13,0 12,8 12,6 12,5 12,3
8. Налогооблагаемая прибыль (стр.5–стр.7) 3724 5819 7094 7094 7171
9. Налог на прибыль 894 1397 1703 1703 1721
10. Транспортный сбор 85 133 162 162 164
11. Отчисления в местный бюджет           
12. Отчисления в специальный фонд  
(инновационный)		          
Чистая  прибыль (стр.5 – стр.6) 2745 4290 5230 5230 5287

    12.2. Определение объема производства в точке безубыточности

   

     Рисунок 12.1 – Графическое определение точки безубыточности 

    Аналитическое определение точки безубыточности

    Nт.б. = штуки

    Nт.б. =

 

    12.3. проектирование потока чистого дохода по проекту

     Таблица 12.2 – Зачет НДС, уплаченного при приобретении внеоборотных активов,  платежах НДС, начисленного на продукцию, тыс. долл.

Показатель Значение  показателя по шагам расчета                                (по годам производства)
2014 2015 2016 2017 2018
1. Величина выходящего НДС за год  
(по реализованной продукции)		 3737 5832 7107 7107 7107
2. Величина входящего НДС за год 
(по производственным издержкам)		 1656 2600 3272 3272 3272
3. Расчетное НДС в бюджет (стр. 1–стр.2) 2081 3232 3835 3835 3835
4. НДС к зачету (по внеоборотным активам) 1534        
5. Зачтено НДС по внеоборотным активам 
(если стр.4>стр.3, то стр.5=стр.3;  
иначе стр.5=стр.4)		 1534        
6. Переходящий остаток зачтенного по основным фондам НДС (стр.4–стр.5)          
7. Подлежит перечислению в бюджет НДС

(стр.3–стр.5)

 547 3232 3835 3835 3835

Информация о работе Бизнес-план инновационного предприятия