Шпаргалка по "Деньги, кредит, банки"

 

23. Формы безналичных расчетов.

Безналичная форма  расчетов является наиболее употребимой при совершении сделок между экономическими контрагентами. Это связано с таким плюсом безналичных расчетов, как безопасность при осуществлении расчета и сокращение трансакционных издержек на перевоз денежных средств (поскольку его просто не существует). Безналичные расчеты производятся при посредничестве банковских организаций, которые и осуществляют все операции по данной форме передачи денежных средств от одного экономического субъекта к другому. Кроме того, безналичные расчеты могут осуществляться как между экономическими субъектами одного государства, так и между предприятиями разных стран. Основными средствами осуществления безналичных платежей являются чек, вексель, банковская тратта и денежный перевод.

Безналичные расчеты  проводятся на основании расчетных  документов установленной формы и с соблюдением соответствующего документооборота. В зависимости от вида расчетных документов, cпособа платежа и организации документооборота в банке, v плательщиков и получателей средств различают следующие основные формы безналичных расчетов: расчеты платежными поручениями, аккредитивную форму расчетов, расчеты чеками, расчеты платежными требованиями-поручениями, зачет взаимных требований. В настоящее время предприятия и организации нередко прибегают к использованию векселей для «расшивки» неплатежей, однако самостоятельной вексельной формы расчетов в нашей стране не существует. Разнообразие применяемых форм расчетов и принципы выбора той или иной формы расчетов при заключении договоров и сделок зависят от конкретной экономической ситуации в стране, и претерпевают значительные изменения при проведении реформ в хозяйственной сфере. Выбор формы расчетов в основном определяется: характером хозяйственных связей между контрагентами; особенностью поставляемой продукции и условиями ее приемки; местонахождением сторон сделки; способом транспортировки грузов; финансовым положением юридических лиц. Выбор форм должен контролироваться банком на соответствие установленным правилам ведения расчетов. Расчеты платежными поручениями. Платежное поручение представляет собой поручение предприятия обслуживающему банку о перечислении определенной суммы со своего счета. Расчеты платежными поручениями используются для совершения широкого спектра платежей: с их помощью рассчитываются с поставщиками и подрядчиками в случае предоплаты, органами пенсионного и страхового фондов, с работниками при переводе заработной платы на их счета в другие банки, при налоговых и иных платежах, при уплате банку комиссионных и т. д.Платежные поручения действительны в течение десяти дней со дня их выписки (день выписки при этом в расчет не берется) и принимаются от плательщика к исполнению только при наличии средств на счете, если иное (получение ссуды для совершения платежа) не оговорено между банком и владельцем счета. По договоренности сторон платежи поручениями могут быть срочными, досрочными и отсроченными. Расчеты в порядке плановых платежей. При равномерных и постоянных поставках между поставщиками и покупателями расчеты между ними могут осуществляться в порядке плановых платежей на основании договоров (соглашений) с использованием в расчетах платежных поручений. На каждый плановый платеж выписывается и передается банку отдельный документ - платежное поручение (выписываемое покупателем). Плановые платежи сводят к минимуму разрыв во времени между отгрузкой продукции и поступлением денежных средств за нее, упрощают технику расчетов, дают возможность сторонам более четко регулировать свой денежный оборот. Обязательным условием успешного применения данной формы расчетов являются стабильное финансовое состояние и высокая теснота связей между участниками сделки, что достаточно проблематично в современный период перехода к рынку. Аккредитивная форма расчетов. Сущность аккредитивной формы расчетов состоит в том, что плательщик поручает обслуживающему его банку произвести за счет средств, предварительно депонированных на счете, либо под гарантию банка оплату товарно-материальных ценностей по месту нахождения получателя средств на условиях, предусмотренных плательщиком в заявлении на открытие аккредитива. Аккредитив представляет собой условное денежное обязательство банка, выдаваемое им по поручению клиента в пользу его контрагента по договору, по которому банк, открывший аккредитив (банк-эмитент), может произвести поставщику платеж или предоставить полномочия другому банку производить такие платежи при условии предоставления им документов, предусмотренных в аккредитиве, и при выполнении других условий аккредитива.виды аккредитивов:• покрытые (депонированные) или непокрытые (гарантированные);• отзывные или безотзывные. Каждый аккредитив должен быть отзывным или безотзывным. В России аккредитив может быть предназначен для расчетов только с одним поставщиком и не может быть переадресован. Выплата с аккредитива наличными деньгами не допускается. Срок действия и порядок расчетов по аккредитиву устанавливается в договоре между плательщиком и поставщиком. Положительной стороной аккредитивной формы расчетов является гарантия платежа. Расчеты чеками. При расчетах чеками владелец счета (чекодатель) \ дает письменное распоряжение банку, выдавшему расчетные чеки, уплатить определенную сумму денег, указанную в чеке, получателю средств (чекодержателю). Чеки используются как физическими, так и юридическими лицами, выступают платежным средством и могут применяться при расчетах во всех случаях, предусмотренных законами Российской Федерации. Не допускаются расчеты чеками между физическими лицами. Чек служит ценной бумагой. Бланки чеков являются бланками строгой отчетности. Чек должен быть предъявлен к оплате в учреждение банка в течение десяти дней, не считая дня его выдачи. В мировой банковской практике в зависимости от того, кто указан получателем платежа, чеки делят на именные, ордерные, предъявительские. Расчеты платежными требованиями-поручениями. Платежное требование-поручение представляет собой требование поставщика к покупателю оплатить на основании направленных в обслуживающий банк плательщика расчетных и отгрузочных документов стоимость поставленной по договору продукции, выполненных работ, оказанных услуг и поручение плательщика списать средства с его счета. Зачет взаимных требований. формы безналичных расчетов как зачет взаимных требований, т.е. перечисление со счета одной организации на счет контрагента только разницы (сальдо) встречных требований. Основное преимущество данной формы безналичных расчетов состоит в относительной простоте и экономичности. Зачеты взаимных требований бывают постоянно действующие и разовые. Акцептная форма расчетов. Суть расчетов платежными требованиями (акцептной формы расчетов) состояла в том, что получатель средств представлял в обслуживающий его банк на инкассо расчетный документ, содержащий требование к плательщику об уплате получателю определенной суммы через банк. В зависимости от хронологической последовательности акцепта и совершения платежа различают предварительный и последующий акцепты. Акцепт означает согласие плательщика на оплату платежных документов. Различают положительный и отрицательный акцепты. Межбанковские расчеты. Расчеты между банками на территории России производятся через расчетно-кассовые центры, созданные Центральным банком РФ. Банковские операции по расчетам могут осуществиться и по корреспондентским счетам банков, открываемым другу друга на основе межбанковских соглашений. Но общие принципы организации межбанковских расчетов везде одинаковы. К числу таких общих черт можно отнести активное участие центральных банков в рационализации расчетов в форме прямого в них участия или в форме инициирования и поддержки специальных расчетных центров, создаваемых коммерческими банками, или специальных банков. Именно посредничество в платежах между банками как прерогатива центрального банка позволяет ему контролировать и регулировать денежный оборот.

 

24. Типы денежных систем.

Денежная система страны - это исторически сложившаяся национальная система организации денежного обращения, закрепленная традициями и оформленная законодательно. Денежные системы государства возникают и эволюционируют по мере развития видов и форм денег.

Составной частью денежной системы является национальная валютная система. В зависимости от формы, в которой денежные средства функционируют в экономике, различают два типа денежных сис-тем: система металлического обращения и система обращения денежных знаков. Типы денежных систем определяются прежде всего в зависимости от формы денежного материала:

1. Товарные денежные  системы – формируются на самых ранних этапах развития товарного хозяйства и государственного строительства. Содержание товарных денежных систем в значительной мере обусловливается природной средой обитания.

2. Металлические денежные системы - классифицируются в зависимости от того, какой металл играет роль денег. Они подразделяются на монометаллические (один металл занимает господствующее положение, служит основным всеобщим эквивалентом и доминирует в денежном обращении) и биметаллические (за двумя металлами - золотом и серебром - законодательно закрепляются денежные функции).

При этом при биметаллизме выделяют следующие разновидности:

1) система параллельной валюты - соотношение между золотом и серебром устанавливается стихийно на рынке;

2) система двойной валюты - соотношение между двумя металлами устанавливается государством в зависимости от спроса на данные металлы, а также экономической и политической ситуации в данном, государстве;

3) система «хромающей» валюты - металлы присутствуют в экономической системе, но-не на равных правах. Как правило, государство вносит ограничения на чеканку и использование серебряной валюты.

Монометаллизм как система функционирования только одного металла также претерпела некоторые изменения:

1) золотомонетный стандарт - хождение полноценной золотой монеты, в которой и исчисляется стоимость товаров;

2) золотослитковый стандарт - золото отсутствует в обращении, но на него осуществляется обмен в больших количествах (в размере слитка);

3) золотовалютный (золотодевизный) стандарт - обмен денег производится только на валюты стран с золотослитковым стандартом.

3. Фидуциарные (собственно бумажные и кредитно-бумажные, электронные денежные знаки не являются представителями общественного материального богатства, в частности не размениваются на золото).

После отмены золотого стандарта во всех его проявлениях устанавливается система обращения кредитных знаков, с последовательным формированием Бреттон-Вудской и Ямайской систем. Основная разница заключается в восприятии косвенной связи валют с потенциальным золотым содержанием. Бреттон-Вудская система еще учитывает номинальную роль золотых резервов и оставляет за золотом роль эквивалента при международных расчетах, в то время как Ямайская система окончательно отказывается от какой бы то ни было привязки к золотому металлу.

После Второй мировой войны в мире сложилась Бреттон-Вудская денежная система. Основные черты этой системы состояли в следующем:

- функция мировых денег сохранялась за золотом в той мере, в какой оно продолжало быть средством окончательных расчетов между странами и всеобщим воплощением богатства;

- наряду с золотом в качестве международных платежных средств в международном обороте использовалась национальная денежная единица США - доллар;

- резервные валюты могли обмениваться на золото в казначействе США по официальному установленному в 1934 г. соотношению (35 долларов

за тройскую унцию) центральными банками и правительственными учреждениями других стран;

- приравнивание валют друг к другу и взаимный обмен осуществлялись на основе официально согласованных странами - членами МВФ валют-

ных паритетов, выраженных в золоте и в долларах США;

- цена золота на свободных рынках складывалась на базе официальной цены и до "1968 г. практически не отклонялась от нее;

-межгосударственное регулирование валютных отношений стран осуществлял МВФ;

- в целях смягчения кризиса отдельных валют государства прибегали в необходимых случаях к взаимопомощи;

- рыночные курсы валют не должны были отклоняться от фиксированных долларовых паритетов

этих валют более чем на 1%, т.е. все валюты имели жесткую привязку к доллару.

На смену Бреттон-Вудской денежной системе пришла Ямайская денежная система, характеризующаяся следующими чертами:

-мировыми деньгами стали СДР (специальные права заимствования) в МВФ, которые теперь являются международной счетной единицей;

- доллар США сохранил важное место в международных расчетах и в валютных резервах других стран;

- юридически золото утратило свою денежную функцию;

- золото осталось резервом государства и используется для приобретения ключевых денежных единиц других стран.

Эмиссионная система - это законодательно установленный порядок и обращение не разменных на золото кредитных и бумажных денежных знаков.

Эмиссионные операции осуществляли: - центральный (эмиссионный) банк, пользующийся монопольным правом выпуска банкнот, составляющих подавляющую часть налично-денежного обращения;

- казначейство, выпускающее мелкокупюрные бумажно-денежные знаки.

В настоящее время эмиссию не разменных на золото денежных знаков независимо от их вида осуществляют эмиссионные банки, организующие денежное обращение в стране и отвечающие за его состояние.

Новая система денежных взаимоотношений характеризуется:

1) объявлением специальных прав  заимствования (СДР) в качестве мировых денег и мировой счетной единицы;

2) большой ролью доллара США  в системе расчета курса СДР;

3) золото окончательно утрачивает  свою денежную роль, но остается как резерв государства и способ приобретения валютных единиц других стран.

 

25. Современные денежные системы.

Денежная система  страны - это исторически сложившаяся национальная система организации денежного обращения, закрепленная традициями и оформленная законодательно. Денежные системы государства возникают и эволюционируют по мере развития видов и форм денег. Особенности современной денежной системы: 1В обращении находятся кредитные деньги, неразменные на золото. Ни в одной стране не фиксируется золотое содержание денежных единиц. 2 Выпуск денег осуществляется на основе кредитования хозяйства, государства и покупки иностранной валюты. 3 Изменилась структура денежного оборота. Сократился удельный вес налично-денежного обращения и возрос удельный вес безналичного денежного оборота. 4 Хроническая инфляция. 5Усиливается государственное регулирование денежного обращения в процессе осуществления центральным банком своей денежно-кредитной политики. Денежная система представляет собой установленную государством форму организации денежного обращения в стране. Основными элементами денежной системы являются:1. Наименование денежной единицы и ее частей — возникает исторически, но полностью зависит от государства. 2.  Виды государственных денежных знаков, имеющих законную платежную силу: банковские билеты (банкноты), казначейские билеты и разменная монета — определяются специальными законами государства или актами правительства. 3. Масштаб цен — средство выражения стоимости в денежных единицах, базирующееся на фиксированном государством весовом количестве денежного металла в денежной единице. 4. Валютный курс — соотношение между денежными единицами (валютами) разных стран, определяемое в основном их покупательной способностью. Он характеризует “цену” денежной единицы одной страны, выраженную в денежных единицах других стран. 5. Порядок наличной и безналичной (депозитной) эмиссии и обращения денежных знаков — эти процессы регулируются внутренним законодательством страны с учетом экономического и валютного положения. 6. Регламентация безналичного денежного оборота — путем установления государством порядка функционирования денег, зачисленных на счета. 7. Правила вывоза и ввоза национальной валюты и организации международных расчетов — ориентированы для обслуживания оборота внутри страны. 8. Государственный орган, осуществляющий денежно-кредитное и валютное регулирование — обычно выступает центральный (национальный) банк страны — Центральный Банк РФ (Банк России).

 

26. Инфляция, ее измерение и формы, механизм инфляции.

         Под «инфляцией»  понимается  дисбаланс  спроса  и  пре5дложения (форма нарушения  общего  равновесия), проявляющийся  в  общем  росте цен. Но  это не  означает,  что в период  инфляции  растут  все цены. Цены  на  одни  товары  могут расти на  другие  оставаться  стабильными;  цены  на  одни  товары  могут расти быстрее, чем на  другие.  В основе  этих  пропорций лежит  разное  соотношение между спросом и предложением  и различная эластичность. Деньги  при инфляции  обесцениваются,  падает  их  покупательная способность.

    Однако  не  всякое  повышение  цен  служит  показателем  инфляции.  Цены  могут  повышаться  в  силу  улучшения  качества  продукции,  ограниченности  факторов  производства,  изменения  общественных  потребностей.

   Существуют  различные   определения  категории  инфляции.

Инфляция – переполнение  каналов  денежного  обращения  бумажными  денежными  знаками,  которое  приводит  к  нарушению  равновесия  на  денежном  рынке  и  сопровождается  ростом  цен.  Данное  определение  инфляции  видит  причины  инфляции  в  сфере  инфляции.

Инфляция – любое  повышение  цен, следствие  снижения  покупательной  способности,  т.е.  к  инфляции  относят  повышение  цен,  которое  вызывается  объективными  причинами.

Инфляция – последствия  нарушения  макроэкономического  равновесия,  которое  сопровождается  ростом  цен  и  снижением  покупательной  способности  денежной  единицы.  В  данном  случае  причина  инфляции  определяется  как  общие  экономические  причины,  не  связанные  со  сферой  обращения.

                                                              Измерение  инфляции.

                                Индексы   цены.

   Наиболее  распространенными   являются  индекс  стоимости   жизни  (индекс  цен  потребительских  товаров), индекс  оптовых  цен  (индекс  цен  товаров  производственного   назначения)  и  дефлятор  ВНП.  

             Индекс  стоимости жизни.

  С  помощью   индекса  стоимости  жизни   изменяются  цены  фиксированной   «рыночной  корзины»  потребительских   товаров. 

                                                              Цена  «рыночной  корзины»  в  данном  периоде

Индекс  цен в данном  периоде = ----------------------------------------------------------------