Рекомендации по совершенствованию порядка проведения валютных операций в операционном офисе «Ивановский» Владимирского филиала ОАО АКБ

Обменный  пункт банка может открываться  в помещении кассового узла банка, а также вне помещения банка. Открытие пункта оформляется приказом по банку. Обменный пункт должен быть оборудован стендом для клиентов, на котором размещается информация о курсах покупки и продажи валюты, режиме работы, видах операций, правилах определения подлинности и платежности денежных знаков, комиссионном вознаграждении. На стенде также должна находиться нотариально заверенная копия Свидетельства о регистрации обменного пункта в Главном территориальном управлении Банка России.

Обменный  пункт совершает следующие валютно-обменные операции:

· покупка  и продажа наличной иностранной  валюты за наличные рубли;

· покупка  и продажа платежных документов в иностранной валюте за наличные рубли, а также продажа и оплата платежных документов в иностранной  валюте за наличную иностранную валюту (чеки и аккредитивы);

· прием  для направления на инкассо наличной иностранной валюты и платежных  документов в иностранной валюте;

· прием  на экспертизу денежных знаков иностранных  государств и платежных документов в иностранной валюте, подлинность  которых вызывает сомнение;

· выдача наличной иностранной валюты по кредитным  и дебетовым картам, а также прием наличной иностранной валюты для зачисления на счета физических лиц в банках, служащие для расчетов по кредитным и дебетовым картам;

· обмен (конверсия) наличной иностранной валюты одного иностранного государства на наличную иностранную валюту другого  иностранного государства;

· размен платежного денежного знака на платежные  знаки того же иностранного государства;

· замена неплатежного денежного знака иностранного государства на платежный денежный знак того же государства;

· покупка  неплатежных денежных знаков иностранных  государств за наличные рубли.

Банк  может совершать все или некоторые из перечисленных валютно-обменных операций.

Банки самостоятельно устанавливают курсы покупки  и продажи валют для обменных пунктов приказом по банку или  отдельным распоряжением руководства. Могут быть установлены различные  курсы для разных обменных пунктов  одного банка. В течение операционного  дня банк может изменять обменный курс.

При совершении валютообменных операций запрещается  устанавливать ограничения по номиналу денежных знаков иностранных государств и рублям, годам их эмиссии, суммам обмена.

Основным  документом, оформляющим покупку  или продажу иностранной валюты физическим лицом, является справка  формы                  № 0406007. При продаже или покупке иностранной валюты на сумму менее 10000 долларов США реквизиты паспорта могут не вноситься в справку, в таком случае эта справка не является разрешением на вывоз валюты. При продаже или покупке валюты на сумму, превышающую 10000 долларов США, все реквизиты документа, удостоверяющие личность физического лица, заполняются в справке в обязательном порядке.

Справка №0406007 действительна в течение  трех лет с даты ее выдачи для вывоза из России иностранной валюты или платежных документов в инвалюте физическими лицами (резидентами и нерезидентами) и подлежит сдаче российской пограничной таможне. Права по данной справке не передаются другим лицам.

Сделаем некоторые выводы по этому параграфу  и по главе в целом.

 

 

 

 

Глава 2: Организация валютных операций в операционном офисе «Ивановский» Владимирского филиала ОАО АКБ «РОСБАНК».

2.1 Общая  характеристика деятельности банка.

 

2.2. Валютные  операции банка и их роль  в банковской деятельности.

 

2.3. Регулирование уровня валютного риска в банке.

 

Глава 3: Рекомендации по совершенствованию порядка проведения валютных операций в операционном офисе «Ивановский» Владимирского филиала ОАО АКБ «РОСБАНК».

1. Проблемы в деятельности банка на валютном рынке.

Любые проблемы, с которыми сталкивается банк, в том числе проблемы в деятельности банка на валютном рынке, могут носить внешний или внутренний характер в зависимости от факторов их вызывающих. Таким образом, есть проблемы, которые не зависят от деятельности банка, а есть проблемы, которые в той или иной степени являются следствием принятых банком решений.

В качестве проблем в деятельности на валютном рынке банка - объекта исследования, не зависящих от его деятельности можно назвать следующие:

- невозможность осуществления  некоторых операций с валютой  ввиду того, что объект исследования  имеет форму операционного офиса;

- несовершенство законодательной  базы, регулирующей валютные отношения;

- колебания  курсов валют, которые ведут к увеличению валютного риска;

- относительно низкий уровень доверия российских граждан к коммерческим банкам.

 

 

 

3.2. Рекомендации по совершенствованию организации и порядка проведения валютных операций в банке.

 

Заключение

 

Список  литературы

1. О валютном регулировании и валютном контроле. Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ (принят ГД ФС РФ 21.11.2003) // поисково-справочная система «Консультант плюс».
2. Инструкция ЦБ РФ «О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой российской федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц» от 28.04.2004 N113-И // поисково-справочная система «Консультант плюс».
3. Инструкция Банка России “О порядке регулирования деятельности банков” от 1.10.1997 г. № 1.
4. Положение Центрального Банка Российской Федерации «О порядке представления резидентами уполномоченных банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций» от 1 июня 2004 года, № 258-П.
5. Балабанов И.Т. Кредитные операции. М.: Финансы и статистика, 2003. - 576 с.
6. Банки и банковские операции: Учебник./ Под ред. Е.Ф.Жукова. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2004. - 598 с.
7. Банковское дело: Учебник. / Под ред. Г.Г. Коробовой - М.: Экономист , 2004. - 751с.
8. Бурлак, Г.Н., Кузнецова, О.И. Техника валютных операций. 2-е изд. М.: ЮНИТИ, 2002. - 87 с.
9. Валютный рынок и валютное регулирование: Учебное пособие / Под ред. И. Н. Платоновой. М.: БЕК, 2004. - 542с.
10. Госубович, А.Д. Международная торговля валютой. М.: АО «АРГО», 2000. - 430 с.
11. Доронин, И.Г. Валютный рынок России. М.: Финансы, 2000. - 180 с.
12. Дубова, С.Е., Степанова, Н.В., Кутузова, А.С. Банковское дело: учебное пособие / Иван. гос. хим.-технол. ун-т. Иваново, 2008. - 294 с.
13. Маркова, О.М., Сахарова, Л.С. Коммерческие банки и их операции М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2001. - 438 с.
14. Основы международных валютно-финансовых и кредитных отношений: Учебник / Науч. ред. В.В.Круглов. М.: ИНФРА-М, 2004. - 456 с.
15. Симонов, Ю.Ф., Носко, Б.П., Валютные отношения. Учебное пособие для вузов / Ростов на Дону: Феникс, 2005. - 678 с.
16. Ширинская, Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2004.-431с.
17. Ершов М. Банковская система и развитие российской экономики // Мировая экономика и международные  отношения. № 3. 2005. - 28-34 с.
18. Козлов А.А. Некоторые актуальные вопросы развития банковского сектора России // Деньги и кредит. № 2. 2004. - 3-6 с.
19. Мельников, В.Н. Валютное регулирование и валютный контроль. Новый взгляд на перспективы развития // Деньги и кредит. № 12. 2005.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 1

Классификации валютных операций

Признак	Классификация	Характеристика классификационных  групп
Статус осуществляющего операцию	1) валютные операции, осуществляемые  резидентами; 2) валютные операции, осуществляемые  нерезидентами.	Данная классификация основана на том, какие валютные операции имеют  право в нашей стране осуществлять резиденты или нерезиденты. Так, нерезиденты могут без ограничений: переводить и пересылать валюту; ввозить и вывозить в РФ валюту с соблюдением таможенных правил; распоряжаться валютными ценностями внутри страны. А резиденты могут: совершать расчеты с резидентами внутри страны только в валюте РФ, за исключением расчетов в магазинах беспошлинной торговли и в пути следования транспортных средств при международных перевозках, а также при операциях дарения или передачи по наследству близким родственникам и коллекционирования; открывать в уполномоченных банках банковские счета в иностранной валюте; рассчитываться валютой с уполномоченными банками по кредитам и займам, банковским вкладам и гарантиям и т.д.
Целевое назначение	1) операции, проводимые по поручению клиентов; 2) операции, проводимые за свой счет и от своего имени.	К первой группе относят: открытие и ведение валютных счетов; выполнение операций по международным расчетам, связанным с экспортом/импортом товаров и услуг; выполнение неторговых операций за комиссию и др. Во вторую группу включают: операции купли-продажи иностранной валюты на внутреннем рынке; кредитные операции; гарантийные операции; открытие и ведение корреспондентских счетов в банках других стран и др.
Характер проводимых операций и порядок их учета	1) активные валютные операции; 2) пассивные валютные  операции.	Первая группа включает: кредитование участников внешнеэкономической деятельности; предоставление кредитов банкам резидентам и нерезидентам; конверсионные сделки на валютном рынке; арбитражные сделки; операции с наличной иностранной валютой и др.
		Вторая классификационная группа включает: ведение текущих счетов в иностранной валюте; привлечение валютных депозитов; кредиты, полученные у банков резидентов и нерезидентов; выпуск обязательств в иностранной валюте (векселя, еврооблигации и т.п.).

 

 

 

Счет	Характеристика счета
«Ф»	Открывается физическому лицу-резиденту для расчетов и переводов при предоставлении нерезиденту займа в иностранной валюте и получении от нерезидента кредита и займа в иностранной валюте; для приобретения у нерезидента и отчуждения в пользу нерезидента внешних ценных бумаг, включая расчеты и переводы, связанные с передачей внешних ценных бумаг (прав, удостоверенных внешними ценными бумагами).
«Р1»	Открывается резиденту (физическому лицу - индивидуальному предпринимателю и юридическому лицу) для расчетов и переводов при получении кредита и займа в иностранной валюте от нерезидента; для привлечения от нерезидента иностранной валюты, полученной от первичного размещения (выпуска) акций и облигаций, являющихся внешними ценными бумагами, эмитентом которых является резидент, владелец счета «Р1», от выдачи резидентом, владельцем счета «Р1», нерезиденту векселей, являющихся внешними ценными бумагами; для привлечения иностранной валюты от отчуждения в пользу нерезидента внешних ценных бумаг, которые не были учтены на специальном разделе счета ДЕПО.
«Р2»	Открывается резиденту (физическому лицу - индивидуальному предпринимателю и юридическому лицу) для расчетов и переводов при предоставлении нерезиденту займа в иностранной валюте; для приобретения у нерезидента внешних ценных бумаг, включая расчеты и переводы, связанные с передачей внешних ценных бумаг (прав, удостоверенных внешними ценными бумагами); для отчуждения в пользу нерезидента внешних ценных бумаг, включая расчеты и переводы, связанные с передачей внешних ценных бумаг.

Приложение  2

Характеристика  специальных счетов: «Ф», «Р1» и «Р2»

Приложение  3

Характеристика  специальных счетов «С», «А», «О», «В1», «В2»

Счет	Характеристика счета
«С»	Открывается нерезиденту для приобретения у резидента и отчуждения в пользу резидента облигаций, выпущенных от имени РФ, являющихся внутренними ценными бумагами, включая расчеты и переводы, связанные с передачей облигаций, выпущенных от имени РФ, являющихся внутренними ценными бумагами. На него зачисляются также доходы по ценным бумагам в виде процентов и дивидендов, оплачиваются расходы, связанные с заключением сделок с этими ценными бумагами, уплачиваются налоги, связанные с получением доходов по ценным бумагам.
«А»	Открывается нерезиденту для приобретения у резидентов и отчуждения в пользу резидента акций и инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, являющихся внутренними ценными бумагами, включая расчеты и переводы, связанных с передачей акций и инвестиционных паев паевых фондов, являющихся внутренними ценными бумагами.
«О»	Открывается нерезиденту для приобретения у резидента и отчуждения в пользу резидента облигаций резидентов и нерезидентов, являющихся внутренними ценными бумагами (за исключением облигаций, выпущенных от имени РФ, являющихся внутренними ценными бумагами), включая расчеты и переводы, связанные с передачей облигаций резидентов и нерезидентов, являющихся внутренними ценными бумагами), включая расчеты и переводы, связанные с передачей облигаций резидентов и нерезидентов, являющихся внутренними ценными бумагами (за исключением облигаций, выпущенных от имени РФ, являющихся внутренними ценными бумагами).
«В1»	Открывается нерезиденту для расчетов и переводов при получении кредита и займа в валюте РФ от резидента; для привлечения от резидента валюты РФ, полученной от первичного размещения (выпуска) акций и облигаций, являющихся внутренними ценными бумагами, эмитентом которых является нерезидент, владелец счета «В1», от выдачи нерезидентом, владельцем счета «В1», резиденту векселей, являющихся внутренними ценными бумагами.
«В2»	Открывается нерезиденту для расчетов и переводов при предоставлении резиденту кредита и займа в валюте РФ; для приобретения у резидента внутренних неэмиссионных ценных бумаг, включая расчеты и переводы, связанные с передачей внутренних неэмиссионных ценных бумаг (прав, удостоверенных внутренними неэмиссионными ценными бумагами); для отчуждения в пользу резидента внутренних неэмиссионных ценных бумаг, включая расчеты и переводы, связанные с передачей внутренних неэмиссионных ценных бумаг.