Оценка кредитоспособности заемщика коммерческого банка

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 09 Марта 2012 в 13:00, курсовая работа

Описание

Цель - выявление эффективности методик оценки качества потенциальных заемщиков, применяемые коммерческими банками в процессе кредитного анализа.
Для достижения цели необходимо решить следующие задачи:
определить сущность понятия кредитоспособности заемщика
рассмотреть этапы анализа кредитоспособности заемщика, требования, предъявляемые к заемщику
рассмотреть основные методики анализа кредитоспособности, применяемые кредитными организациями.

Содержание

Введение
Глава 1.Теоретические аспекты оценки кредитоспособности заемщика

1.1Понятие, цели и задачи кредитоспособности
1.2Организационное обеспечение оценки кредитоспособности заемщика

Глава 2.Подходы к кредитоспособности заемщика

2.1 Методы оценки кредитоспособности крупных и средних предприятий
2.2Оценка кредитоспособности малого бизнеса и физических лиц

Глава 3.Сравнительная оценка современных концепций анализа кредитоспособности клиентов

3.1 Классификационные модели анализа кредитоспособности заемщика
3.2 Модели оценки кредитоспособности, основанные на методах комплексного анализа: Сбербанк России, Альфа-Банк, Россельхозбанк

Заключение
Список литературы

Скачать (144.39 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Работа состоит из  1 файл

курсовая.docx

— 149.36 Кб (Скачать документ)

 

Приложение 1.

Таблица 1.

Нормативные уровни показателей .

Показатель

Нормативный уровень

I. Коэффициенты ликвидности:

  • коэффициенты текущей ликвидности
  • коэффициенты быстрой (оперативной) ликвидности

2,0 - 1,25

II. Коэффициенты эффективности  (оборачиваемости);

  • оборачиваемости запасов
  • оборачиваемости дебиторской задолженности
  • оборачиваемости основного капитала (фиксированных активов)
  • оборачиваемости активов
  

III. Коэффициент финансового  левеража:

  • соотношение всех долговых обязательств (краткосрочных и долгосрочных) и активов
  • соотношение всех долговых обязательств и собственного капитала
  • соотношение всех долговых обязательств и акционерного капитала
  • соотношение всех долговых обязательств и материального акционерного капитала (акционерный капитал — нематериальные активы)
  • соотношение долгосрочной задолженности и фиксированных (основных) активов
  • соотношение собственного капитала и активов
  • соотношение оборотного собственного капитала и текущих активов

 

 

 

 

 

 

0,25 - 0,6

 

0,66 - 2

 

 

 

 

 

 

 

 

0,5 - 1,5

IV. Коэффициенты прибыльности:

  • коэффициенты нормы прибыли
  • коэффициенты рентабельности
  • коэффициенты нормы прибыли на акцию
  

V. Коэффициенты обслуживания  долга (рыночные коэффициенты):

  • коэффициент покрытия процента
  • коэффициент покрытия фиксированных платежей

7 - 2


 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 2.

Таблица 2.

Счета результатов

Показатель

Метод определения

Выручка от реализации

  

Валовой коммерческий доход  или коммерческая маржа (ВД)

Выручка от реализации - Стоимость  приобретенных товарно-материальных ценностей и готовых изделий

Добавленная стоимость (ДС)

ВД - Эксплуатационные расходы

(административные, на субподрядчиков)

Валовой эксплуатационный доход (ВЭД)

ДС - Расходы на зарплату - Налоги на заработную плату - Оплата отпусков

Валовой эксплуатационный результат (ВЭР)

ВЭД - Уплата процентов за кредит + Доход от вложенных средств  в другие предприятия - Отчисления в  фонд риска

Прибыль, которая может  быть использована для самофинансирования (СФ)

ВЭР - Прибыль, распределяемая между работниками предприятия - Налоги на прибыль

Чистая прибыль (П)

СФ +(-)Случайные доходы (расходы) - Амортизация недвижимости


 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 3.

Таблица 3.

Балльная оценка делового риска по критериям

Критерий делового риска

Балл

I. Число поставщиков:

    • более трех
    • два
    • один

 

10

5

1

II. Надежность поставщиков:

  • все поставщики имеют отличную репутацию
  • большая часть поставщиков надежны как деловые партнеры
  • основная часть поставщиков ненадежны

 

5

3

0

III. Транспортировка груза:

  • в пределах города, имеется страховой полис, вид транспортировки соответствует товару
  • поставщик отдален от покупателя, имеется страховой полис, транспортировка соответствует товару                                                    
  • поставщик отделан от покупателя:, транспортировка может привести к утрате части товара и снижению его качества, имеется страховой полис
  • поставщик находится в пределах города, транспортировка не соответствует грузу, страховой полис отсутствует и т.д

 

10

 

8

 

6

 

 

4

IV. Складирование товара:

  • заемщик имеет собственные складские помещения удовлетворительного качества или складские помещения не требуются
  • складские помещения арендуются
  • складские помещения требуются, но отсутствуют на момент оценки делового риска и т.д.      

 

5

 

3

0


Приложение 4.

Таблица 4.

Система показателей  коммерческого банка

Показатель кредитоспособности

Нормативный уровень

Коэффициент текущей ликвидности 

2:1

Коэффициент быстрой ликвидности

1:1

Коэффициент финансового  левеража:

Долговые обязательства : (Собственный капитал +

+ Субординированный долг)

1:1

Коэффициент финансовой маржи:

Кредиты : (Активы - Долговые обязательства)

Не более 1


 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 5.

Таблица 5.

 

Критерий оценки

Количество полученных баллов

Максимальное

количество баллов по каждому  критерию

Возраст

45

50

Профессия клиента

60

60

Семейное положение

0

40

Продолжительность нахождения счета в банке

165

165

Средний остаток на счете

120

190

Место получения заработной платы(переводится ли зарплата на счет в банке)

55

55

Динамика кредита

80

80

Срок кредита

0

90

Наличие дебетового сальдо на текущем счете

15

15

Пользование чековой книжкой

115

115

Итого

730

1000


 

 

 

 

 

Приложение 6.

Таблица 6.

Категории показателей оценки кредитоспособности заемщика в соответствии с методикой Сбербанка России

Коэффициент

1 категория

II категория

III категория

К1

0,2 и выше

0,15—0,2

Менее 0,15

К2

0,8 и выше

0,5—0,8

Менее 0,5

К3

2,0 и выше

1,0-2,0

Менее 1,0

К4, кроме торговли

1,0 и выше

0,7—1,0

Менее 0,7

К4, для торговли

0,6 и выше

0,4—0,6

Менее 0,4

К5

0,15 и выше

Менее 0,15

Нерентабельные


 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение7.

Таблица 7 .

Шкала весов оцениваемых  позиций при анализе кредитоспособности заемщика в КИБ «Альфа- Банк»

Оцениваемая позиция

Вес позиции

Обеспечение

15

Оценка финансового состояния

10 (по 2)

Прибыль/убытки

5

Выручка от продаж

5

Обороты по счетам в банках

15

Дебиторская задолженность

5

Прочие кредиторы

5

Кредиты в банках

10

Качество управления

5

Положение на рынке

5

Основные поставщики/покупатели

5

Денежный поток (Cash flow)

15

Итого

100


 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 8.

Таблица 8 .

Оценка класса заемщика при  классификации кредита по методике КИБ «Альфа-Банк»

                Рейтинг - обеспечения

 

Рейтинг заемщика

75-60

59-45

44-30

29-15

Ниже 15

425—340

IA

IB

IB

II

II

339-255

IB

II

II

III

III

254—170

IB

III

III

IV

IV

169-85

II

III

IV

IV

V

Ниже 85

III

IV

V

V

V


 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 9.

Рисунок 1.

Классификация моделей оценки кредитоспособности заемщиков профессора И.В. Вишнякова.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 10.

Рисунок 2.

«Классификационное дерево»  модели CART.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 Текущая экономическая  ситуация на территории России, сложившаяся под влиянием мирового  экономического кризиса, привела  к существенным изменениям во  взаимоотношениях между коммерческими  банками и заемщиками. И без  того высокая рискованность банковской  деятельности повысилась под  влияние кризисных экономических  условий, так как успешная работа  банка главным образом связана  с условиями и результатами  деятельности его клиентов.

 В нынешних условиях  хозяйствования, коммерческие банки  вынуждены работать в чрезвычайных  обстоятельствах. Они очутились  в центре многих противоречивых, кризисных и трудно прогнозируемых  процессов, происходящих в экономике,  политике и социальной сфере.  Кризис неплатежей повышает риск  невозврата ссуды клиентом банку.  Таким образом в настоящий  момент важное значение приобретает  качество оценки потенциальных  клиентов. Исходным моментом в  оценке возможностей потенциального  клиента, желающего получить кредит, является определение банком  возможности заемщика вернуть  основную сумму кредита в обусловленное  время и уплатить проценты  за пользование им.

 Один из основных  способов избежать невозврата  ссуды является тщательный и  квалифицированный отбор потенциальных  заемщиков. Основными средствами  такого отбора являются экономический  анализ деятельности клиента  с позиции его кредитоспособности  и сведения, свидетельствующие о  своевременности выплат по предыдущим  кредитам клиента. Существует  множество методик оценки качества  заемщиков, в данной работе  будут рассмотрены лишь основные  методы, комбинируя и дополняя  которые можно создать методику  для оценки кредитоспособности  любого типа заемщиков.

Объект исследования - кредитоспособность заемщика.

Предметом исследования является анализ методов и способов проведения оценки кредитоспособности заемщика.

Цель - выявление эффективности  методик оценки качества потенциальных  заемщиков, применяемые коммерческими  банками в процессе кредитного анализа.

Для достижения цели необходимо решить следующие задачи:

Информация о работе Оценка кредитоспособности заемщика коммерческого банка