Оценка кредитоспособности заемщика коммерческого банка

4. определить сущность понятия кредитоспособности заемщика
5. рассмотреть этапы анализа кредитоспособности заемщика, требования, предъявляемые к заемщику
6. рассмотреть основные методики анализа кредитоспособности, применяемые кредитными организациями.

Теоретической базой исследования выступили монографии и учебная  литература таких авторов, как  Белоглазова  Г.Н., Лаврушин О.И., Ендовицкий Д.А., Тавасиев А.М., Жуков Е.Ф., Турбанов А.В., а также  периодические издания : «Деньги  и кредит», «Экономический анализ»  и др.

Информационная база курсовой работы представлена материалами Федеральной  службы статистики Российской Федерации, данными внешней и внутренней отчетности коммерческого банка.

При написании работы использовались методы обобщения, анализа, синтеза, сравнения. Курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложения.

В первой главе курсовой работы раскрыты теоретические основы оценки кредитоспособности заемщика коммерческого  банка.

Во второй главе исследованы  организационно – методические аспекты  оценки кредитоспособности заемщика.

В третьей главе, имеющей  практический характер, проводится сравнение  моделей оценки кредитоспособности  на примере Сбербанка России, Альфа-Банка  и Россельхозбанка.

Заключение

В курсовой работе «Оценка  кредитоспособности заемщика коммерческого  банка», целью которой является выявление  эффективности методик оценки качества потенциальных заемщиков, были поставлены задачи исследования, которые решены следующим образом.

Во-первых, были раскрыты понятия  «кредитоспособности» и «платежеспособности»  заемщика. Кредитоспособность заемщика - его комплексная правовая и финансовая характеристика, представленная финансовыми  и нефинансовыми показателями, позволяющая  оценить его возможность в  будущем полностью и в срок, предусмотренный в кредитном  договоре, рассчитаться по своим долговым обязательствам перед кредитором, а  также определяющая степень риска  банка при кредитовании конкретного  заемщика.

Во-вторых, были рассмотрены  этапы анализа кредитоспособности заемщика. Предварительный анализ кредитоспособности заемщика должен включать следующие  этапы: формирование информационной базы анализа кредитоспособности; оценка достоверности представленной информации;   предварительная оценка потенциального заемщика; обработка полученной информации; сравнительный анализ полученных финансовых коэффициентов с нормативными значениями; качественный анализ финансовых коэффициентов; определение веса финансовых коэффициентов в рейтинговом показателе; расчет рейтингового показателя организации-заемщика; присвоение заемщику класса  на основе рейтингового показателя; анализ нефинансовых (качественных) показателей; заключение (вывод) по итогам оценки кредитоспособности заемщика, определение перспектив его развития для решения вопроса об условиях и возможности предоставления кредита.

Так же были рассмотрены  основные методики анализа кредитоспособности, применяемые кредитными организациями.

Описанные методики анализа  кредитоспособности заемщиков, применяемые  российскими коммерческими банками, свидетельствуют о важности объективной  и достоверной оценки финансового  состояния потенциальных заемщиков. Используются различные экспресс-методики анализа финансового состояния, а также анализ денежных потоков. Наряду с количественными показателями оценки кредитоспособности банки уделяют  внимание и качественным показателям, внешним и внутренним факторам, влияющим на бизнес. Однако возможности анализа  ограничены из-за отсутствия единой нормативной  базы по разным отраслям экономики. Нет  и отраслевых справочников или классификаторов, позволяющих достоверно отнести  ту или иную организацию-заемщика к  определенному классу кредитоспособности с учетом ее отраслевых особенностей, а также дающих банкам возможность  оценить свой риск при предоставлении кредитных ресурсов. Российские коммерческие банки вынуждены опираться в  основном на собственную информационную базу, уделяя больше внимания репутации  заемщика, его кредитной истории, а не финансовым возможностям.

Таким образом, в России необходимо создать некую единую нормативную  базу для определения кредитоспособности заемщиков, ввести доступные широкому кругу лиц рейтинги хозяйствующих  субъектов, усовершенствовать методики определения кредитоспособности, включающие определенный набор частных показателей  и расчет интегрального показателя, учитывающего влияние на кредитоспособность коммерческой организации различных  количественных и качественных факторов.