Разработка инновационного проекта

tyle="border-collapse:collapse;margin-left:0pt;width:478pt">

Должность

Количество человек

Оклад, тыс. руб.

Дополнительная премия,

тыс. руб.

 

Сумма, тыс. руб.

Отчисления  в Пенсионный фонд РФ,  тыс. руб.

Отчисления в Фонд социального страхования РФ,  тыс. руб., 0,2%

Итого заработная плата с начислениями в месяц,  тыс. руб.

Итого заработная плата с начислениями в год, тыс. руб.

1

2

3

4

5

6

 7

8

9

Контролер качества

2

8

1,6

9,6

1,34

0,019

11,0

131,6

Рабочие

10

7

1,4

8,4

1,18

0,017

9,6

115,1

Слесарь-ремонтник

1

7

1,4

8,4

1,18

0,017

9,6

115,1

Технолог

1

9

1,8

10,8

1,51

0,022

12,3

148,0

Итого по производс-твенному персоналу

14

 

 

 

 

 

42,5

509,8

 

 

 

В таблице 3.10 представлен расчет на расходы по оплате труда  административно-управленческому персоналу ООО «Акцент».

Расчет суммы всех постоянных  затрат  на годовую производственную программу производства оконных энергосберегающих конструкций ООО «Акцент» приведен в таблице 3.11.

 

 

Таблица 3.10

Расчет  на расходы по оплате труда  административно-управленческому персоналу ООО «Акцент»

Должность	Количество человек,	Оклад, тыс. руб.	Дополнительная премия,  тыс. руб.	Сумма, тыс. руб.	Отчислении я  в Пенсионный фонд РФ,   тыс. руб.	Отчисления в Фонд социального страхования РФ,  тыс. руб., 0,2%	Итого заработная плата с начислениями в месяц,  тыс. руб.	Итого заработная плата с начислениями в год, тыс. руб.
1	2	3	4	5	6		7	8
Начальник цеха	1	15	2,1	17	2,39	0,034	19,5	234,3
Бухгалтер	1	12	1,68	14	1,92	0,027	15,6	187,5
Экономист-нормоконтролер	1	12	1,68	14	1,92	0,027	15,6	187,5
Итого	3						50,8	609,3

 

Таблица 3.11

Расчет суммы всех постоянных затрат на годовую производственную программу производства оконных энергосберегающих ПВХ-конструкций ООО «Акцент»

Показатель	Сумма, тыс. руб.
1	2
Амортизация и монтаж оборудования	842,5
Заработная плата административно-управленческого персонала с начислениями	609,3
Арендная плата	372
Итого постоянных затрат в год	1823,8
Итого постоянных затрат  за три года	5471,4

 

Расчет суммы всех переменных  затрат  на годовую производственную программу производства  оконных энергосберегающих конструкций ООО «Акцент» приведен в таблице 3.12.

Таблица 3.12

Расчет суммы переменных  затрат на годовую производственную программу оконных энергосберегающих  ПВХ-конструкции

Показатель	Сумма, тыс. руб.
1	2
Материальные затраты	12000,0
Заработная плата производственного персонала с начислениями	509,8
Плата за электроэнергию	500,0
Плата за водоснабжение	60,0
Транспортные расходы (3%)	360,0
Итого переменных затрат	13429,8
Неучтенные затраты (1%)	134,3
Итого переменных затрат в год	13564,1
Итого переменных затрат  за три года	40692,3

 

Таким образом, для инновационного проекта ООО «Акцент» на три года необходимы инвестиционные затраты в сумме  I =  51007,2 тыс. руб.:

−        ежегодные постоянные расходы -  5471,4 тыс. руб.

−        ежегодные переменные расходы – 40692,3 тыс. руб.

−        возврат кредита – 3158,3 тыс. руб.;

−        уплата процентов за пользование кредитом  - 1685,16 тыс. руб.

 

3.2. Разработка финансового плана и оценка эффективности  инновационного проекта ООО «Акцент»

Расчет себестоимости 1 кв.м оконных энергосберегающих конструкций    представлен в таблице 3.13.

Себестоимость 1 кв. м составит 0,51 тыс. руб. В таблице 3.14 представлен  сравнительный анализ цен на обычные оконные ПВХ-конструкции на Московском и  Тульском рынке строительных материалов.

Таблица 3.13

Расчет себестоимости 1 кв. м оконных энергосберегающих конструкций    ООО «Акцент»

Показатель	Значение
1	2
Всего затрат на выполнение  производственной программы в год, тыс. руб.	1823,8 + 13564,1 = 15387,9
Производственная программа, кв. м	30000
Себестоимость  1 кв. м, тыс. руб.	0,51