Особенности финансового менеджмента в коммерческом банке

 

Рассчитаем  основные показатели эффективности  инвестиционного проекта:

Чистый дисконтированный доход – сумма ожидаемого потока платежей, приведенная к стоимости на настоящий момент времени, т.е. показатель ЧДД представляет собой разницу между всеми денежными притоками и оттоками, приведенными к текущему моменту времени;

Примем ставку дисконтирования (Е), равной 12%. Ставка дисконтирования складывается из уровня инфляции и доходности вложений в  альтернативный проект (например, ставка по банковским депозитам).

Найдем чистый дисконтированный доход. Данные представлены в таблице 10, где ДДП – дисконтированный денежный поток, ЧДД – чистый денежный доход.

 

 

Таблица 10. Дисконтированные денежные доходы и расходы, млн. руб.

Показатель	Значение показателя
	0	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
Инвестиции	-13,1	-9,4	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Дисконт – е инвестиции	-13,1	-8,39
Денежный поток	-	-	12,314	27,001	28,561	30,117	31,673	30,311	30,311	30,311	30,311	30,311
ДДП	-	-	9,82	19,22	18,15	17,09	16,05	13,71	12,24	10,93	9,76	8,71
ЧДД	-13,1	-21,49	-11,67	7,55	25,7	42,79	58,84	72,55	84,79	95,72	105,48	114,19

 

 

Индекс  доходности – это отношение приведенных денежных доходов к приведенным на начало реализации проекта инвестиционным расходам. Если индекс доходности больше 1, то проект принимается. При индексе доходности меньше 1 проект отклоняется.

Найдем индекс доходности:

ИД = ΣДДП / ΣДисконтированных инвестиций

135,68/21,49 = 6,314

 

Внутренняя  норма доходности – это та процентная ставка, при которой чистый дисконтированный доход равен 0

Рассчитаем её с помощью метода подбора по формуле:

Ставка дисконта (в %)	12	22	32	42	52	62
ЧДД (млн.руб)	96,6	51,29	27,19	13,18	4,44	-1,34

 

 

Срок  окупаемости – время, требуемое для покрытия начальных инвестиций за счет чистых денежных потоков.

По данным таблицы 9 видно, что срок окупаемости составляет менее 4 лет (т.к. ЧДД=25,7), но более 3 (т.к. ЧДД=7,55).

Найдем число полных месяцев:

 

откуда Х = 10,88. Т.е. срок окупаемости равен 3 года и 11 мес.

 

На основе полученных данных можно  сделать вывод, что данный проект является эффективным, т.к. он окупается (3 года и 11 мес.), также проект имеет положительный ЧДД = 114,19 млн.руб., высокий индекс доходности (6,314 >1) и высокий уровень запаса прочности проекта (т.е. значительное превышение значения внутренней нормы доходности уровня ставки дисконтирования). Внутренняя норма доходности превышает ставку дисконтирования в 4,34 раза.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ:

В первой части  данной курсовой работы мы выяснили, что  современные коммерческие банки – это банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население, т.е. своих клиентов. Коммерческие банки являются основным звеном банковской системы. Основная цель функционирования коммерческих банков – получение максимальной прибыли.

         Финансовый  менеджмент в коммерческом банке — это управление процессами формирования и использования денежных ресурсов.

         Методы финансового менеджмента позволяют оценить: риск и выгодность того или иного способа вложения денег; эффективность работы; скорость оборачиваемости капитала и его производительность.

Основными направлениями финансового  менеджмента являются:

• разработка банковской политики с конкретизацией по отдельным сферам деятельности банка (депозиты, кредиты, инвестиции, услуги и т. д.);
• банковский маркетинг;
• управление активами и пассивами банка;
• управление ликвидностью и доходностью;
• управление собственным капиталом;
• управление кредитным портфелем;
• управление банковскими рисками (риск-менеджмент).

 

       

Предмет деятельности финансового  менеджмента в коммерческом банке  заключается в следующем:

• в разработке и использовании систем и методик рационального планирования;
• в реализации финансовых операций (процессы привлечения и размещения денежных средств).

        Основная задача управления финансами состоит в том, чтобы через комплексное управление активами и пассивами максимизировать стоимость банка, которая характеризуется прибыльностью и степенью риска проводимых банком операций.

     

        Воздействие внешних и внутренних, объективных и субъективных факторов, оказывающих влияние на устойчивость коммерческого банка независимо от его размера, можно определить с помощью конкретных мер.

1) Построение собственной или  клиринговой расчетной системы,

2) Участие банка в государственных  и региональных программах федеральных  властей.

4) Осуществление внешнеэкономических  связей посредством функционирования  отделений и филиалов за рубежом. 

5) Построение клиентской отраслевой (не территориально-отраслевой) и  проблемно-ориентированной политики  финансового менеджмента клиента. 

 

          С целью повышения устойчивости кредитной организации и управления ею банк должен стать многопрофильным и широкоуниверсальным. Для этого ему необходимо:

а) переориентировать  свою организационную структуру  на макропотребности клиента и сегментировать их;

б) перестроить  функциональную организацию собственного банковского бизнеса для управления производственными процессами в  банке;

в) наладить информационно-аналитическое  обеспечение всеобъемлющей базы данных о клиентах.

         Во второй практической части курсовой работы мы рассчитали эффективность предлагаемого инвестиционного проекта и выяснили, что данный проект является эффективным, т.к. он окупается за 3 года и 11 месяцев, также проект имеет положительный чистый дисконтированный доход ( ЧДД = 114,19 млн.руб.) , высокий индекс доходности (6,314 >1) и высокий уровень запаса прочности проекта (т.е. значительное превышение значения внутренней нормы доходности уровня ставки дисконтирования). Внутренняя норма доходности превышает ставку дисконтирования в 4,34 раза.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список литературы:

1. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 15.02.2010) "О банках и банковской деятельности".

2. Федеральный закон «О центральном банке Российской Федерации (Банке России) от 27.06.2002

3. Инструкция от 16.01.2004 №110-И «Об обязательных нормативах банков»;
4. Басовский Л.Е. Финансовый менеджмент: Учебник – М.: ИНФРА-М, 2010 – 240 с.
5. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки: Учебник - 2-е изд., перераб. И доп. - М.: ЮНИТИ, 2009, 256 с.
6. ЗабелинаО.В. Финансовый менеджмент: Учеб. пособие - М.: Экзамен, 2010. - 224с.
7. Иода, И. Р. «Основы организации деятельности коммерческого банка»: Учеб. пособие / Тамбов: Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2009, 189 с.
8. Ковалев В.В. «Введение в финансовый менеджмент». – М.: Финансы и статистика, 2009, 322 с.
9. Козлов А. А. «Некоторые актуальные вопросы развития банковского сектора в России». Журнал «Деньги и кредит».2011, №2, 36 с.
10. Никитина Т.В. «Банковский менеджмент». Учебное пособие – 2010, 160 с.
11. Панова Г.С. «Анализ финансового состояния коммерческого банка». Учеб. пособие – М.: Финансы и статистика, 2009, 389 с.
12. Свиридов О.Ю. «Банковское дело». Учебное пособие – 2010, 406 с.
13. Смолина Е.С. «Финансовый менеджмент: теория и практика». Учебник.. — М., 2009, 453 с.
14. Стоянова Е.С. «Финансовый менеджмент: теория и практика»: Учебник – 2010, 656с.
15. Шохина Е.И. «Финансовый менеджмент»: Учеб. пособие - М.: ИД ФБК-ПРЕСС, 2010, 408с.
16. www. banknt.ru