Анализ кредитоспособности заемщика на ОАО «Уральская Сталь»

      В подобных случаях банкам-кредиторам придется довольствоваться информацией, полученной из рук потенциального заемщика. Для оценки его платежеспособности банки используют различные методики финансового анализа. Работа с заемщиком включает в себя несколько аспектов, основными из которых являются правовой и организационный.

      Правовой  аспект предполагает обязательное наличие  в банке специально разработанных  документов, регламентирующих процедуру  кредитования. По сути, речь идет о внутреннем правовом регулировании процедуры кредитования. В соответствии с Приложением N 2 к Положению ЦБ РФ от 16.12.2003 N 242-П "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах" по вопросам кредитной политики в обязательном порядке должна быть разработана и утверждена внутренняя документация. Значение имеет не только наличие соответствующих документов, но и степень их разработанности, детализированности. Положение ЦБ РФ от 31.08.98 N 54-П "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" обязывает банк разработать и утвердить соответствующие внутренние документы, определяющие его политику по размещению (предоставлению) средств, а также учетную политику и подходы к ее реализации, документы, определяющие процедуры принятия решений по размещению банком денежных средств, и т.п.

      Например, в ряде российских банков основным нормативным документом, определяющим порядок кредитования, является Регламент  предоставления кредитов физическим, юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям. Этот документ регулирует особенности предоставления отдельных видов кредитов и проведения отдельных операций (в части анализа документов заемщика, оформления кредитной документации, объектов и сроков кредитования); порядок предоставления кредита, порядок действий различных подразделений банка по сопровождению кредитного договора.

      Организационный аспект работы с заемщиком заключается  в организации проведения его  предварительной проверки. Именно объем  и качество такой проверки в значительной степени гарантируют обоснованность выдачи кредита физическому лицу, а также обеспечивают минимизацию кредитных рисков.

      Будем надеяться, что новый Закон упростит процедуру предоставления потребительских  кредитов и во многом позволит снизить  или заранее просчитать возможные риски неисполнения заемщиками своих обязательств.

      Идеальная схема работы с кредитными историями

      - При обращении за кредитом  потенциальный заемщик письменно  уведомляет банк о согласии  на предоставление информации  в бюро кредитных историй в целях формирования его кредитной истории. Желательно, чтобы согласие заемщика было отражено в тексте кредитного договора путем внесения записи о том, что он проинформирован кредитором о предоставлении соответствующей информации и заключенном кредитном договоре в бюро кредитных историй.

      - При повторном обращении в  какой-либо банк за потребительским  кредитом заемщик, информация  о котором уже содержится в  кредитном бюро, выдает банку-кредитору  письменное согласие на получение  кредитного отчета в виде основной части кредитной истории. Документ о согласии должен содержать наименование пользователя кредитной истории (т.е. потенциального банка-кредитора, куда обратился заемщик) и дату выдачи согласия, которое действует в течение одного месяца со дня оформления. Бюро кредитных историй в любое время вправе запросить у пользователя кредитной истории подлинный экземпляр разрешения заемщика на получение основной части кредитной истории, что в определенной мере может исключить несанкционированное получение информации.

      - После получения необходимых  сведений и их анализа банк-кредитор  решает вопрос о возможности  заключения кредитного договора  с данным заемщиком и определяет  конкретные условия договора. Если  заемщик выражает согласие на  предоставление в бюро кредитных историй банком-кредитором информации о новом кредите и условиях нового договора, то он также оформляет банку соответствующее письменное согласие.

       Заключение 

      Процесс кредитования связан с действием  многочисленных и многообразных  факторов риска, способных повлечь за собой непогашение ссуды в обусловленный срок. Так как положение банка во многом зависит от умелого проведения кредитных операций, тема курсовой работы является  актуальной.

      Кредит - предоставление денег или товаров  в долг, как правило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения.

      Возможность возникновения и развития кредита  связаны с кругооборотом и  оборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенные восстановление стоимости основного капитала в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. Вместе с тем на другом полюсе возникает потребность в замене изношенных средств труда и достаточно крупных единовременных затратах. Аналогичные по своему характеру процессы происходят и в движении оборотного капитала.

      Более того, здесь колебания в кругообороте и обороте проявляют себя более разнообразно. Так, в силу сезонности производства, неравномерных поставок и другого происходит несовпадение времени создания и обращения продукции. У одних субъектов появляется временный избыток средств, у других - их недостаток. Это создаёт возможность возникновения кредитных отношений, то есть кредит разрешает относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью, их использования в хозяйстве.

      Кредит  играет специфическую роль в экономике: он не только обеспечивает непрерывность производства, но и ускоряет его. Кредит содействует экономии издержек обращения.

      Роль  кредита в различных фазах  экономического цикла не одинакова. В условиях экономического подъема, достаточной экономической стабильности кредит выступает фактором роста. Перераспределяя огромные денежные и товарные массы, кредит питает предприятия дополнительными ресурсами. Его негативное воздействие может, однако, проявиться в условиях перепроизводства товаров. Особенно заметно такое воздействие в условиях инфляции. Новые платежные средств, входящие посредством кредита в оборот, увеличивают и без того избыточную массу денег, необходимых для обращения.

      Кредит  вне зависимости от своей социальной стороны выполняет определенные функции, такие как регулирование объема совокупного денежного оборота, перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата, аккумуляция временно свободных денежных средств. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

       Список  использованной литературы 

       

1. Детальный анализ Положения ЦБ РФ N 283-П (О. Щелов, "Бухгалтерия и банки", N 8, август 2006 г.)
2. Григораш О.С. Большая Книга Бухгалтера Банка (БКББ): Ежегодный справочник-альманах. Часть II. Бухгалтерский учет - "БДЦ-пресс", 2005 г.
3. Ибадова Л.Т. Финансирование и кредитование малого бизнеса в России: правовые аспекты - "Волтерс Клувер", 2006 г.
4. Масленченков Ю.С., Арсланбеков-Федоров А.А. Технология межбанковского кредитования в российских условиях. Управленческая методическая разработка. - "БДЦ-пресс", 2004 г.
5. Кредитные риски: внутренние модели оценки (М. Тимкин, "БДМ. Банки и деловой мир", N 3, март 2007 г.)
6. Финансовый апокалипсис? (В. Фролов, "БДМ. Банки и деловой мир", N 3, март 2007 г.)
7. Нежилая ипотека ("Банковское обозрение", N 2, февраль 2007 г.)
8. Кредитование бизнеса в России: проблемы и пути их решения (И.Е. Смирнов, "Управление в кредитной организации", N 6, ноябрь-декабрь 2006 г.)
9. Что может и чего не может скоринг в потребительском кредитовании (Ю.Ю. Журавель, "Банковский ритейл", N 4, IV квартал 2006 г.)
10. Обзор "Российские банки в розничном бизнесе" (Р. Хейнсворт, В. Белозерова, "Банковский ритейл", N 4, IV квартал 2006 г.)
11. Оценка риска потери актива при осуществлении кредитных операций (С. Инюшин, "Бухгалтерия и банки", N 10, октябрь 2006 г.)
12. Деньги на вырост (Е. Ракова, "Расчет", N 10, октябрь 2006 г.)
13. "Одно окно" для ипотечного кредита" (интервью с К. Нарбековым, председателем правления Московского залогового банка) (М. Гордеев, "Банковское дело в Москве", N 9, сентябрь 2006 г.)
14. Когда квартирный вопрос не портит (С. Гудкова, В. Случек, "Банковское кредитование", N 4, июль-август 2006 г.)
15. Реформа финансовой отчетности французских банков (А. Саркисянц, "Бухгалтерия и банки", N 7, июль 2006 г.)
16. Управление рисками при розничном кредитовании (А.Б. Чернобыльская, Д.И. Вороненко, "Банковское кредитование", N 3, май-июнь 2006 г.)
17. Методы банковского риск-менеджмента на этапе идентификации и оценки последствий от наступления рисков (П. Ковалев, "Управление в кредитной организации", N 3, май-июнь, N 4, июль-август 2006 г.)
18. "Как завоевать регионы" (интервью с В.В. Кузнецовым, директором Дирекции развития розничного кредитования Инвестсбербанка) ("Банковский ритейл", N 2, II квартал 2006 г.)
19. Основы организации ипотечного жилищного кредитования в банке (И.В. Павлова, "Банковское кредитование", N 3, III квартал, N 4, IV квартал 2005 г.)
20. Кредитный скоринг: баланс интересов банка и клиентов (М.Ф. Наумов, "Банковское кредитование", N 3, III квартал 2005 г.)
21. Практический метод экспресс-оценки финансовых возможностей физических и юридических лиц (И.Ф. Готовчиков, "Банковское кредитование", N 3, III квартал 2005 г.)
22. Автокредит: кому это выгодно (И.Л. Гусева, А.Л. Гусева, "Банковское кредитование", N 3, III квартал 2005 г.)
23. Кого ждут в банках? ("Банковское дело в Москве", N 7, июль 2005 г.)
24. О кредитных историях: комментарий к новому закону (Е.И. Спектор, "Право и экономика", N 7, июль 2005 г.)
25. Последний бастион (Л. Ларина, "Банковское дело в Москве", N 6, июнь 2005 г.)
26. От бизнес-процессов к автоматизации - и обратно ("Банковское дело в Москве", N 3, март 2005 г.)
27. Знай заемщика в лицо (Д. Пристансков, "эж-ЮРИСТ", N 7, февраль 2005 г.)
28. Оценка потенциального заемщика с позиции экономической безопасности (В. Бабкин, "Банковское дело в Москве", N 1, январь, N 2, февраль 2005 г.)
29. Прием банком исполнения за заемщика от третьих лиц (Л. Семенова, "Бухгалтерия и банки", N 8, август 2006 г.)
30. Обзор зарубежных моделей анализа кредитоспособности заемщика (К.В. Норд, "Внедрение МСФО в кредитной организации", N 4, июль-август 2006 г.)
31. Система обращения взыскания и реализации жилья при неисполнении заемщиком обязательств по договору ипотеки (Л.Ю. Грудцына, М.Н. Козлова, "Законодательство и экономика", N 5, май 2006 г.)
32. Залог как способ обеспечения исполнения обязательств заемщика, возникших из договора банковского кредита (С.А. Приданов, "Юридическая работа в кредитной организации", N 4, IV квартал 2005 г.)
33. Маркетинговые методы стратегической концентрации информации о заемщиках (М.Ф. Наумов, "Банковское кредитование", N 4, IV квартал 2005 г.)

 
 
 
 
 
 
 
 

 

 

ПРИЛОЖЕНИЕ 1 
 

      Методология управления банковскими рисками 
 

┌────────────────────────┬─────────┬──────────────────────────┬─────────┬──────────────────────────┐

│     Название этапа     │         │          Методы          │         │ Производные (инструменты)│

├────────────────────────┼─────────┼──────────────────────────┼─────────┼──────────────────────────┤

│Идентификация           │────────►│Методы идентификации      │────────►│Карта рисков              │

├────────────────────────┼─────────┼──────────────────────────┼─────────┼──────────────────────────┤

│Оценка  последствий  на-│────────►│Методы  оценки             │────────►│Оценки, прогнозы          │

│ступления  рисков        │         │                          │         │                          │

├────────────────────────┼─────────┼──────────────────────────┼─────────┼──────────────────────────┤

│Выбор  стратегии управле-│────────►│Методы  управления рисковой│────────►│Лимиты, резервы, нормативы│

│ния                     │         │позицией                  │         │                          │

├────────────────────────┼─────────┼──────────────────────────┼─────────┼──────────────────────────┤

│Контроллинг             │────────►│Методы контроллинга       │────────►│Штрафы, санкции,  санации,│

│                        │         │                          │         │коррекция                 │

└────────────────────────┴─────────┴──────────────────────────┴─────────┴──────────────────────────┘