Анализ кредитоспособности заемщика на ОАО «Уральская Сталь»

      - методика позволяет составлять прогнозы состояния кредитного портфеля и оценок риска;

      - можно использовать одну методику для разных заемщиков. 

       1.3 Маркетинговые методы  стратегической концентрации  информации о заемщиках 

      В данном разделе курсовой работы проведен обзор и критический анализ существующих подходов к управлению кредитным риском на этапах идентификации и оценки последствий наступления рисков, охарактеризована возможность применения новейших технологий в сфере риск-менеджмента, рассмотрены возможности их адаптации к российским условиям и предложено авторское видение путей совершенствования управления кредитным риском.

      Управление  банковскими рисками можно представить  как процесс, последовательно проходящий следующие этапы:

      - идентификация риска;

      - оценка последствий наступления рисков;

      - принятие решений об управляющем воздействии;

      - контроллинг.

      Каждый  из перечисленных выше этапов выполняет  определенные задачи и функции, в  своей совокупности формируя методологию  управления рисками, стратегический уровень  анализа. Решение методологических (стратегических) задач возможно при правильно выработанной тактике, которая представляет собой систему методов управления рисками - аналитический аппарат исследования. Применение методов управления рисками создает объективные предпосылки для появления производных (инструментов), к числу которых можно причислить результаты от применения того или иного метода. Управление банковскими рисками в этом аспекте выступает как совокупность научно-обоснованной методологии, успешно апробированных методов и инструментов минимизации рисков (см. приложение 1).

      Наличие первого и последнего этапов отнюдь не означает, что процесс управления банковскими рисками заканчивается  на этапе контроллинга. Скорее, наоборот, главным принципом осуществления  управления банковскими рисками  является цикличность данного процесса (см. приложение 2), где каждый из вышеуказанных этапов неразрывно связан с остальными как функционально, так и организационно.

      Идентификация кредитного риска.

      Согласно  выработанной методологии управление кредитным риском начинается с процесса идентификации его возможных проявлений. Как показывает практика, главным инструментом на данном этапе выступает экспертный метод: именно эксперт, используя апробированные банком методы идентификации риска, основываясь на системном анализе доступной информации и собственном опыте, должен выявить источники, носители и плоскость наступления кредитного риска.

      Процесс управления банковскими рисками.

      Для реализации данных целей создается  карта кредитного риска, в которой  формируется целостная картина возможных его проявлений.

      Так как главной формой проявления любого риска, в том числе и кредитного, является отклонение значений рисковой позиции от запланированных (ожидаемых) результатов, формируя карту рисков, эксперт должен четко представлять соотношение между основными факторами риска, учитывая их взаимозависимость.

      Не  умаляя значимости субъективного начала в вопросе идентификации кредитных  рисков, научная мысль всегда нацеливалась привнести в данный процесс больше объективизма и уменьшить значение субъективных факторов. Управление кредитными рисками подразумевает определенность будущей неопределенности и вероятность того, что прогнозы экспертов при идентификации рисков в некоторых случаях будут нереалистичны. И все же ученых никогда не устраивала непредсказуемость актов человеческого выбора.

      Теоретики и практики банковского дела на основе разрабатываемых методов настойчиво пытаются вычислять частоту, с которой  происходит благоприятное прохождение  обслуживаемой банком рисковой позиции, стремятся четко фиксировать предельное значение частоты при бесконечно большом числе сценариев. Только оптимальное соотношение объективного и субъективного начала при идентификации кредитных рисков позволит банку плавно привести рисковую позицию к ожидаемому результату.

      Под плоскостью наступления кредитного риска понимается стадия реализации бизнес-процессов, предусматривающих  движение ссуженной стоимости, где  носителем кредитного риска выступают  стороны экономических отношений (см. приложение 3).

      Под бизнес-процессами нами понимается последовательность технологически связанных операций по осуществлению конкретного вида деятельности банка. Различаются процессы, связанные с:

      - управлением активов/пассивов (кредитование, операции на валютном и межбанковском рынке, управление ликвидной позицией, торговые операции с ценными бумагами и др.);

      - осуществлением операционного обслуживания и предоставления услуг (операционно-кассовое обслуживание, процессинг платежных карт, розничное обслуживание физических лиц, инкассация и т.д.);

      - внутрибанковской деятельностью (бухгалтерский и управленческий учет, внутренний контроль и аудит, контроль рисков, управление персоналом, другие управленческие процессы и виды административно-хозяйственной деятельности).

      В понятие "процесс" включаются также конкретные технологии, порядки и документооборот, связанные с осуществлением соответствующих операций. Кредитный риск присутствует во всех экономических отношениях банка, где происходит движение ссуженной стоимости, но не везде данный риск является определяющим.

      Рассматривая  отношения между коммерческим банком и его контрагентом, мы сознательно  абстрагируемся от детального изучения вопросов, связанных с контрагентом, так как это не является темой  нашего исследования.

      В приложении 3 видно, что бизнес-процессы коммерческого банка условно разделяются на шесть стадий: стадия изучения спроса, разработки, тестирования, утверждения, внедрения и реализации. Каждой из указанных стадий свойственен свой риск, кредитному же риску наиболее подвержена стадия реализации, так как именно на этой стадии происходит передача денежных средств (движение ссуженной стоимости) между коммерческим банком и контрагентом. Причем на данном этапе банк является активной стороной, ибо исключительно от него зависит решение о предоставлении своих денежных средств.

      Логическим  завершением рассматриваемых нами бизнес-процессов является удовлетворение потребностей контрагента, который, в  свою очередь, становится активной стороной, так как уже именно от него зависит  судьба конкретной сделки. Поэтому заключение любой сделки, предполагающей движение ссудного капитала, отождествляется нами с открытием рисковой позиции. Естественно, реализация любого бизнес-процесса связана с заключением нескольких сделок, имеющих общие параметры и характеристики, что приводит к формированию соответствующих портфелей сделок.

      Таким образом, двойственность кредитного риска  обусловлена характером экономических  отношений между коммерческим банком и контрагентом, выражающимся при  осуществлении бизнес-процессов, направленных на взаимную реализацию интересов всех участников.

      Учитывая  специфику конструкции экспертного  метода и взаимозависимость основных факторов кредитного риска, целесообразно  выделить согласованную шкалу этих критериев. Так, предлагаются десять вариантов значения вероятности наступления рискового события (от 0,1 до 1) и десять уровней неопределенности, которым для простоты понимания можно дать качественные характеристики - первый, второй, третий и т.д. уровень (по возрастанию). Очевидно, значению вероятности наступления рискового события 0,1 соответствует первый уровень неопределенности. Для большей информативности карты рисков рекомендуется каждому уровню неопределенности присвоить собственный цвет. Критерии распределения неопределенности по уровням каждый банк определяет исходя из своих реалий. Несмотря на это, главным критерием для любого банка является наличие информации, пригодной для анализа рисковой позиции.

      Таким образом, на начальном этапе управления риском превалирующую роль играют профессиональный опыт, эрудиция, интеллект, интуиция риск-менеджера, с одной стороны, и база организации (информационная, нормативная) - с другой, структурированные в метод экспертного анализа.

      В общем виде метод экспертного  анализа можно представить как  регламентированную систему получения и обработки экспертных оценок, где главным вопросом являются удачное формирование группы экспертов и организация их опроса. Данный метод широко используется в научной и практической деятельности, положив начало развитию ряда неформализованных методов получения и обработки экспертных мнений, в числе которых выделяются дельфийский метод, метод "дерева решений", морфологический анализ, метод аналогий, метод "мозговых атак". Сценарный анализ, рассматриваемый далее, использует тот же аппарат, на котором базируется метод экспертного анализа. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

       Глава 2 Анализ кредитоспособности заемщика на ОАО «Уральская Сталь» за 2004 – 2006 гг.

       2.1 Краткая экономическая  характеристика предприятия 

       В области к Новотроицку всегда особое внимание, ведь его металлургический комбинат – вначале ОХМК, потом «НОСТА» и теперь уже ОАО «Уральская Сталь» - в полной мере отвечает статусу градообразующего, являясь основным и бюджетообразующим предприятием города и области. Орско-Халиловский комбинат начал  свою работу в марте 1955 года, когда была произведена первая плавка в доменной печи № 1.

       Одним из важнейших видов металлургической продукции ОАО «Уральская Сталь» является прокат для ответственных  сварных металлоконструкций. Первой его продукцией был природно-легированный чугун, используемый для изготовления литейной продукции оборонного значения.

       Металлургический  комплекс предприятия ОАО «Уральская Сталь» – это взаимообусловленное  сочетание следующих технологических  процессов:

       1) добыча и подготовка сырья к переработке (добыча, обогащение, агломерирование, получение необходимых концентратов и др.);

       2) металлургический передел – основной технологический процесс с получением чугуна, стали, проката черных и цветных металлов, труб и др.;

       3) производство сплавов;

       4) утилизация отходов основного производства и получение из них различных видов продукции.

       Результаты  реализации экономической политики предприятия ОАО «Уральская Сталь» отражаются как на экономике региона, так и на жизненном уровне населяющих его людей.

       В Приложении А приведен баланс предприятия  за  2003 - 2005 гг.

       Основные  технико – экономические показатели ОАО «Уральская Сталь» за 2004 – 2006 гг. приведены в таблице 2.1 

       Таблица 2.1

       Технико – экономические показатели

       ОАО «Уральская Сталь» за 2004 – 2006 гг.