ВОПРОСЫ ДЛЯ ПОДГОТОВКИ К  ЭКЗАМЕНУ

 

 1. Страхование в системе методов борьбы с неблагоприятными событиями.

    Страховая защита – необходимый элемент  производственных отношений, она связана  с возмещением материальных потерь в процессе общественного производства. Производственный процесс при этом должен быть непрерывным.

    Методы  страховой защиты:

1. Превенция (предупреждение) – осуществление превентивных мер
2. Репрессия – локализация события во избежание его дальнейшего распространения
3. Возмещение материального или иного ущерба

    Процесс общественного  производства сочетает в себе два  противоречивых начала – противоречие человека и природы и противоречие имущественных интересов вступающих в производственные отношения людей.

    Таким образом, необходимость страховой защиты очевидна: ущерб от природных катастроф  за последние 10 лет ХХ века во всём мире оценивался в сумму более 530 $ млрд. В России годовые убытки от аварий и катастроф составляют 12-15% от ВВП.

    Страховая защита как общественная категория  отражает совокупность отношений, связанных  с недопущением наступления неблагоприятных  событий, носящих случайный характер (превенция), преодолением отрицательных  последствий их воздействий (репрессия), а также возмещением наносимых  ими потерь.

    Признаки  категории «страховая защита»:

1. Случайный характер наступления неблагоприятных событий.
2. Чрезвычайность (возможность) нанесённого ущерба, характеризуемого натуральными и денежными измерителями.
3. Объективная необходимость преодоления последствий неблагоприятных событий и возмещение материального и иного ущерба.

    Общественное  производство:

1. производство и воспроизводство материальных благ – страховая защита разных форм собственности
2. производство и воспроизводств рабочей силы (жизни, здоровья трудящихся) – страховая защита жизни, здоровья, собственности и доходов населения.

    Источники формирования страхового фонда:

1. прибавочный продукт
2. часть необходимого продукта

 

 2. Страховой фонд как материальный носитель категории страхования.

Страховые фонды – это специально формируемые в материальной или денежной форме запасы, которые предназначены для возвращения потерь, возникающих в результате воздействия неблагоприятных событий случайного характера.

Методы  формирования:

1) Централизованный  метод – часть резервов, имеющихся у государства, резервируется на случай чрезвычайных событий, требующих использования государственных резервов. Централизованные страховые фонды могут создаваться в натуральной (постоянно возобновляемые запасы продукции, товаров, сырья, топлива и др.) и денежной формах (золото, драгоценности и др.).

2) Децентрализованный метод (самострахование) – каждое отдельно взятое хозяйство использует часть доходов не на текущее потребление, а сберегает, чтобы использовать в случае непредвиденных обстоятельств (как правило в виде депозитов в банках; акций, котирующихся на фондовой бирже; ГКО)

3) Страхование – предполагает, что страховой фонд создается за счет взносов многочисленных его участников.

Страхование – совокупность общественных отношений, связанных с образованием страхового фонда за счет взносов, вносимых участниками его создания с централизацией его в организациях, осуществляющих проведение страховых операций и с использованием на покрытие ущерба или осуществление других выплат лицам, в отношении которых проводится страхование в случае наступления заранее оговоренных случайных событий.

 

    Существуют 3 основные формы организации страховой  защиты:

1. самострахование
2. страхование

 

 Самострахование – в случае, если негативное влияние от каких-либо рисков покрывается из специально созданного фонда самострахования. Применение самострахования ограниченно; это отвлечение связано с отвлечением средств в фонд самострахования из нормального хозяйственного оборота. Чем больше размер потенциального ущерба – тем более значительным должно быть отвлечение средств. Необходимость применения самострахования диктуется следующими причинами:

1. Невозможность обеспечить страховую защиту иными способами
2. У субъекта могут присутствовать специфические риски, которые могут быть покрыты только самострахованием

2. Страхование – связано с перераспределением рисков нанесения ущерба, имущественным интересом среди участников страхования. Страхование как вид деятельности связано с участием специализированных организаций – страховщиков. Страхование как вид деятельности связано с участием специализированных организаций –страховщиков. Функции страховщиков:

• Аккумуляция страховых взносов
• Образование страховых резервов
• Осуществление страховых выплат

3. Централизованное выделение из общегосударственных ресурсов (бюджета или внебюджетных фондов) страховых резервов – направлено на покрытие чрезвычайного ущерба, который причинён непредвиденными обстоятельствами.

    Важное место  в системе мер страховой защиты занимают мероприятия компенсационного характера. Источником ресурсов для  компенсационных выплат выступает  страховой фонд. Он может формироваться тремя основными методами:

1. Централизованный метод – централизованные страховые резервы создаются в государственном масштабе, как в денежном, так и в натуральном выражении. Он может, например, формироваться в составе бюджета на случай чрезвычайных обстоятельств.

    Достоинства:

• Объём средств позволяет оказывать реальную помощь при наступлении чрезвычайных событий

    Недостатки:

• Поступление средств затягивается во времени, чаще всего по причинам организационного характера

2. Децентрализованный метод (самострахование) – в качестве субъекта может выступать кто угодно.

    Достоинства:

• Возможность юридического или физического лица самостоятельно распоряжаться сформированным фондом; его можно использовать сразу же при возникновении необходимости

    Недостатки:

• Фонд самострахования не всегда формируется в достаточном размере для того, чтобы компенсировать ущерб
• Негативное событие может наступить раньше, чем фонд может быть сформирован

3. Смешанный метод (страхование) – объединяет признаки первых двух методов. Для этого метода характерно то, что источником формирования страхового фонда являются взносы отельных участников страхования. Другими словами, в основе формирования и использования фонда лежит принцип солидарной раскладки ущерба. (С миру по нитке – голому рубашка)

    Достоинства:

• Временно свободные средства страховых организаций, формируемые за счёт текущих платежей, всё более активно используются как инвестиционный капитал.

    Недостатки:

• Несвоевременные выплаты страхователем, или выплата в недостаточно полном объёме
• Возможны проявления страхового мошенничества, как со стороны страховых организаций, так и со стороны страхователей.

    Опыт экономического развития показывает, что для обеспечения  страховой защиты необходимо использование  всех трех методов формирования страхового фонда. 

 

 3. Сущность и функции страхования.

1) Возмещение убытков. Через механизм страхования возмещается значительная доля убытков  возникающих в стихийных бедствиях, катастроф и других случайных событий неблагоприятного характера.

2) Социальная. Страховые компании оказывают большую помощь при утрате трудоспособности и наступлении инвалидности в результате несчастных случаев и заболеваний.

3) Инвестиционная. С помощью страхования мобилизуются накопления для развития национальной экономики.

4) Предупредительная. С помощью страхования обеспечивается снижение вероятности наступления различных неблагоприятных событий и уменьшаются убытки от проявления таких событий:

Два аспекта:

- Часть получаемых взносов страховые компании направляют на формирование специальных резервов предупредительных мероприятий.

- Страховые компании требуют от своих клиентов чтобы они сами осуществляли определенные меры направленные на снижение вероятности наступления событий от которых заключаются договоры страхования.

5) В рамках осуществления рисковой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости между участниками страхования в связи с последствиями чрезвычайного страхового события.

6) Есть еще контрольная функция. Смысл заключается в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Осуществление контрольной функции проводится через финансовый контроль за законным проведением финансовых операций.

___________________________________________________________________________________________________

    страхование как экономическая  категория – совокупность особых замкнутых перераспределительных  отношений между его участниками  по поводу формирования целевого страхового фонда и возмещения ущерба из данного  фонда физическим и юридическим  лицам (страхователям).

    Функции страхования, являясь внешними формами, позволяют  выявить непосредственные особенности  страхования с учётом его специфики. По теории профессора Рейтмана, функции  страхования созвучны с функциями  финансов:

• Распределительная
• Рисковая – главная функция страхования, его движущая сила. В рамках рисковой функции и происходит перераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования.
• Предупредительная (превентивная) – направлена на финансирование за счёт части страхового фонда мероприятий по уменьшению страхового риска.
• Сберегательная – особенно ярко проявляется при страховании жизни (риск дожития как благоприятный исход)
• Контрольная – заключается в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда.

    В учебнике «Страховое дело» под редакцией  заведующей кафедрой »Страховое дело»  Финакадемии Л.А. Орланюк-Малицкой выделяются другие функции:

• Функция формирования страхового фонда в объёме, обусловленном характером случайных событий, частотой их наступления и материальными последствиями.
• Компенсационная функция
• Предупредительная функция

 

 4. Роль страхования в рыночной экономике.

    В условиях рыночных преобразований имеют место 3 формы организации страховой  защиты. Из этих элементов именно страхование  является важнейшим элементов в  системе рыночных отношения, т.к. оно  выполняет специфические функции  в экономике, связанные с развитием  и деятельностью хозяйственно независимых  субъектов в рыночной экономике. Каждый хозяйственный субъект имеет  свои имущественные интересы, которые  и являются объектом страхования. Составляющие имущественного интереса субъекта хозяйствования:

• Имущественные интересы собственника (вытекают из факта владения, распоряжения и пользования имуществом)
• Гражданская ответственность
• Имущественный интерес по поводу источников дохода хозяйствующего субъекта

    Имущественным интересам может быть нанесён  ущерб; он может выражаться в:

• уничтожении или частичном повреждении принадлежащего субъекту имущества
• возникновении у собственника непредвиденных финансовых обязательств
• утрате дохода, прибыли по непредвиденным обстоятельствам.