Классификация страхования и страхование предпринимательских рисков

       В основе деления страхования на отрасли  лежат принципиальные различия в  объектах страхования. В соответствии с этим критерием всю совокупность страховых отношений можно подразделить на четыре отрасли: имущественная, страхование  уровня жизни граждан, страхование  ответственности и страхование  предпринимательских рисков. В имущественном  страховании в качестве объекта  выступают материальные ценности; при  страховании уровня жизни граждан - их жизнь, здоровье и трудоспособность. Если в связи с последствиями  определенных событий жизненный  уровень понижается, то на помощь приходит страхование. По страхованию ответственности  в качестве объекта выступает  обязанность страхователей выполнять договорные условия по поставкам продукции, погашению задолженности кредиторам или возмещать материальный и иной ущерб, если он был нанесен другим лицам. Когда, например, при авто аварии владелец средств транспорта нанес ущерб имуществу и здоровью другого лица, то в силу действующего гражданского законодательства о возмещении вреда он обязан оплатить соответствующие расходы пострадавшему. При страховании ответственности соответствующее возмещение вреда производит за него страховая организация. То же при страховании ответственности по погашению задолженности.

         Объектами страхования предпринимательских  рисков являются потенциально  возможные различные потери доходов  страхователя, например, ущерб от  простоев оборудования, упущенная  выгода по несостоявшимся или  неудавшимся сделкам, риск внедрения,  но вой техники и технологии.

       Между тем деление страхования на указанные  отрасли еще не позволяет выявить  те конкретные страховые интересы предприятий, организаций, граждан, которые дают возможность проводить страхование. Для конкретизации этих интересов  необходимо выделение из отраслей - подотрасли и виды страхования.

         Имущественное страхование делиться  на несколько подотраслей, в зависимости от форм собственности и категории страхователей: страхование имущества государственных предприятий, колхозов, совхозов, арендаторов, кооперативных и общественных организаций, имущество граждан.

         Страхование уровня жизни граждан  имеет две подотрасли: социальное страхование рабочих, служащих и колхозников и личное страхование граждан. В свою очередь, социальное и личное страхование может иметь более конкретные подотрасли. Например, по социальному страхованию: страхование пособий, страховые пенсии, страхование льгот; по личному страхованию: страхование жизни и страхование от несчастных случаев.

       По  страхованию ответственности подотраслями являются: страхование задолженности, и страхование на случай возмещения вреда, которое также называют страхованием гражданской ответственности.

         В страховании предпринимательских  рисков - две подотрасли: страхование риска прямых и косвенных потерь доходов

       К прямым потерям относятся, например, потери от простоя оборудования, к  косвенным - страхование от перерывов  в торговле, страхование упущенной выгоды

         Для вступления страховщика со  страхователями в определенные  страховые отношения страховые  интересы страхователей должны  получить свое выражение в  потребности застраховать те  или иные объекты от тех  возможных опасностей, которые угрожают  этим объектам

       При выяснении видов страхования  происходит конкретизация страхователя, объема страховой ответственности  и соответствующих тарифных ставок

       Видом страхования называется страхование  конкретных однородных объектов в определенном объеме страховой ответственности  по соответствующим тарифным ставкам.

       Видами  имущественного страхования являются, например, страхование строений, животных, домашнего имущества, средств транспорта и т.д. В качестве видов социального страхования выступают: страхование пенсий по возрасту, по инвалидности, по случаю потери кормильца и т.д. По личному страхованию проводятся такие виды страхования, как смешанное страхование жизни, страхование детей, страхование от несчастных случаев и другие. По страхованию ответственности - страхование непогашения кредита или другой задолженности. Виды страхования предпринимательских рисков привязаны к наличию конкретного риска в процессе производства или оказания услуг, что видно из приведенных выше вариантов данного страхования.

         Страхование может проводиться  в обязательной и добровольной  форме.

         Общество в лице государства  устанавливает обязательное страхование,  то есть обязательность внесения  соответствующим кругом страхователей  фиксированных страховых платежей, когда необходимость возмещения  материального ущерба или оказание  иной денежной помощи задевает  интересы не только конкретного  пострадавшего лица, но и общественные  интересы. Поэтому социальное страхование,  страхование строений и некоторых  сельхоз. животных у граждан,  страхование военнослужащих, пассажиров  и некоторые другие виды страхования  в нашей стране являются обязательными.

         Оптимальное сочетание обязательного  и добровольного страхования  позволяет сформировать такую  систему видов страхования, которая  обеспечивает универсальный объем  страховой защиты общественного  производства.

         Классификация имущественного страхования  по роду опасностей предусматривает  выделение четырех звеньев, которые  не находятся между собой в  иерархической связи:

        1. Страхование от огня и других  стихийных бедствий таких объектов, как строения, сооружения, оборудование, продукция, сырье, материалы, домашнее  имущество и т.п.

         2. Страхование сельскохозяйственных культур от засухи и других стихийных бедствий.

        3. Страхование на случай падежа или вынужденного забоя животных

         Страхование от аварий, угона  и других опасностей средств транспорта.

         Указанные звенья, которые также  называют видами страхования  в рамках данной классификации,  отражают различия в объеме  страховой ответственности при  страховании соответствующих объектов. Классификация по роду опасностей  применяется для разработки методов  определения ущерба и страхового  возмещения. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2. Страхование предпринимательских рисков

       Риски предпринимателей могут быть внешними и внутренними. К внешним относятся риски, не связанные непосредственно с деятельностью предпринимателей, их клиентов и контрагентов (стихийные явления природы, техногенные катастрофы, злоумышленные действия третьих лиц, уровень инфляции, политические события и т.д.). Внутренние риски возникают в результате конкретной деятельности этих предпринимателей (уровень себестоимости продукции, ее качество и надежность, условия сбыта, предпродажный и послепродажный сервис, качество рекламы, технический уровень основных производственных фондов, уровень обеспеченности оборотным капиталом, соотношение между собственными и заемными средствами, отбор клиентов, профессиональный уровень рабочих и служащих и т.д.).

       Одним из способов защиты от предпринимательских  рисков является заключение договоров  страхования. При этом потенциальный  страховой интерес предпринимателей связан с получением покрытия по максимально  возможному количеству рисков. Однако страховщик при решении вопроса  о принятии ответственности должен прежде всего исходить из вероятностного характера наступления страхового случая, не зависящего от воли страхователя. Внутренние риски далеко не всегда отвечают этому требованию. Следовательно, при осуществлении предпринимательской деятельности страхованию могут подлежать в первую очередь внешние риски.

       Под страхованием предпринимательских  рисков понимается страхование предпринимателем рисков своих убытков и неполучения  ожидаемых доходов от застрахованной предпринимательской деятельности из-за нарушения обязательств контрагентами  предпринимателя или изменения  условий этой деятельности по не зависящим  от предпринимателя обстоятельствам. Объектом данного страхования являются имущественные интересы страхователя, связанные с осуществлением коммерческой деятельности.

       Страхование предпринимательских рисков предусматривает  обязанности страховщика по страховым  выплатам в размере полной или  частичной компенсации потерь доходов  или дополнительных расходов страхователя, вызванных такими событиями, как  остановка или сокращение объема производственной деятельности в результате оговоренных причин; банкротство; неисполнение или ненадлежащее исполнение договорных обязательств контрагентом страхователя, являющегося кредитором по сделке; понесенные страхователем судебные или какие-либо непредвиденные расходы  Страховая сумма по договору чаще всего устанавливается в пределах вложений страхователя в застрахованную деятельность с увеличением ее в ряде случаев на согласованную между сторонами договора ожидаемую прибыль от данной деятельности. При этом нередко условия договора страхования предусматривают установление франшизы.

       Специфика страхования обусловливает ряд  требований к порядку заключения договоров. В частности, страхователь должен предъявить свидетельства о  своей регистрации, лицензии или  патенты на подлежащую страхованию  деятельность, другие необходимые документы. В своем заявлении о желании  заключить договор он должен дать подробную информацию о предпринимательской  деятельности, условиях ее осуществления, ожидаемых доходах и расходах, заключенных контрактах, своих контрагентах и других обстоятельствах, имеющих  отношение к степени риска.

       Возникновение видов страхования предпринимательских  рисков стало, с одной стороны, следствием расширения страхования обычных  имущественных рисков, а с другой - результатом развития новой сферы  деятельности страховщиков - поручительства и гарантий. Объем ответственности  страховщика в зависимости от различных условий может разниться в больших пределах: от стихийных бедствий до набора общественно-политических факторов.

       Любые решения, принимаемые предпринимателем в процессе своей хозяйственной  деятельности,  несут в себе возможности  неудачи,  потери, т.е. являются рисковыми.

       Риск  можно определить как опасность  потенциально возможной ,  вероятной потери ресурсов,  или потери доходов по сравнению с возможным, рассчитанным на рациональное  использование ресурсов  в данном  виде предпринимательской деятельности.  Иначе говоря, риск есть угроза того, что предприниматель может понести потери в виде дополнительных расходов сверх предусмотренных прогнозом,  проектом,  программой его действий, либо получить доход ниже того, на который он рассчитывал.

       Предпринимательский риск связан прежде всего с выбором и принятием управленческого решения на различных уровнях структуры управления: отраслью, предприятием или его подразделениями.  Риск предпринимательской деятельности кроме элементов хозяйственного риска,  включает специфические виды  риска,  связанные с личными имущественными денежными вкладами в создание данного предприятия. Речь идет прежде всего о риске полной  или частичной утраты имущества или денежного вклада,  в том числе и риск банкротства,  характерный в условиях рыночных  отношений.

       Хозяйственный риск  является неотъемлемой частью хозяйственной деятельности любого предприятия, независимо от формы собственности.

       Хозяйственный риск  можно  определить  как  деятельность субъектов предприятий  связанной с преодолением неопределенности в ситуациях  неизбежного выбора, процессе которой имеется возможность  оценить вероятность достижения желаемого результата или неудачи, отклонения от цели, содержащихся в  выбираемых альтернативах.

       В практической деятельности риски могут  быть настолько  большими, что способны остановить производительную работу,  заставить предпринимателя отказаться от осуществления операции,  требующих  больших первоначальных инвестиций и времени. В то же время наличие  фактора риска является для предпринимателя  сильным стимулом для  постоянного  осуществления режима  экономии,  вынуждает его тщательно анализировать  рентабельность проектов, разрабатывать  инвестиционные сметы, нанимать соответствующие  кадры.

       Риск  предпринимательской  деятельности можно подразделить на следующие  виды:

• риск утраты имущества в результате стихийных бедствий;
• риск возникновения гражданской ответственности за ущерб наносимый окружающей среде;
• риск потери прибыли;
• риск,  связанный с реализацией продукции на внутреннем и внешнем рынке;
• технический  риск,  связанный  с  эксплуатацией  оборудования, строительно-монтажных сооружений и т.д.
• коммерческие риски, связанные с недопоставкой продукции, невыполнением финансовых обязательств;