Характеристика страхования профессиональной ответственности

Принципы страхования  профессиональной ответственности  очень важны при построении отношений между субъектами страхования.

Обязательную форму  страхования профессиональной ответственности отличают следующие принципы¹²:

1. Обязательное страхование  устанавливается законом, согласно  которому страховщик обязан застраховать  соответствующие объекты, а страхователь — вносить причитающиеся страховые платежи. Закон обычно предусматривает:

• перечень подлежащих обязательному  страхованию объектов;

• объем страховой  ответственности;

• уровень или нормы  страхового обеспечения;

• порядок установления тарифных ставок или средние размеры этих ставок с предоставлением права их дифференциации на местах;

• периодичность внесения страховых платежей;

• основные права и  обязанности страховщика и страхователей.

Закон, как правило, возлагает  проведение обязательного страхования на государственные страховые органы.

2. Сплошной охват обязательным  страхованием указанных в законе  объектов. Для этого страховые  органы ежегодно проводят по  всей стране регистрацию застрахованных  объектов, начисление страховых платежей и их взимание в установленные сроки.

3. Автоматичность распространения  обязательного страхования на  объекты, указанные в законе.

4. Действие обязательного  страхования не зависит от  внесения страховых платежей. В  случаях, когда страхователь не  уплатил причитающиеся страховые взносы, они взимаются в судебном порядке. На не внесенные в срок страховые платежи начисляются пени. В случае гибели или повреждения застрахованного имущества, не оплаченного страховыми взносами, страховое возмещение подлежит выплате с удержанием задолженности по страховым платежам.

5. Нормирование страхового  обеспечения по обязательному  страхованию. В целях упрощения  страховой оценки и порядка  выплаты страхового возмещения  устанавливаются нормы страхового  обеспечения в процентах от страховой оценки или в рублях на один объект.

Добровольная форма  страхования построена на соблюдении следующих принципов¹³:

• добровольное страхование  действует и в силу закона, и  на добровольных началах. Закон определяет подлежащие добровольному страхованию объекты.

• добровольное участие  в страховании в полной мере характерно только для страхователей. Страховщик не имеет права отказаться от страхования  объекта, если волеизъявление страхователя не противоречит условиям страхования. Данный принцип гарантирует заключение договора страхования по первому, даже устному, требованию страхователя.

• выборочный охват добровольным страхованием, связанный с тем, что  не все страхователи изъявляют желание  в нем участвовать. Кроме того, по условиям страхования действуют ограничения для заключения договоров.

• добровольное страхование  всегда ограничено сроком страхования. При этом начало и окончание срока  особенно оговариваются в договоре, поскольку страховое возмещение или страховая сумма подлежит выплате, если страховой случай произошел в период страхования. Непрерывность добровольного страхования можно обеспечить только путем повторного перезаключения договоров на новый срок.

• добровольное страхование  действует только при уплате разового или периодических страховых взносов. Вступление в силу договора добровольного страхования обусловлено уплатой разового или первого страхового взноса. Неуплата очередного взноса по долгосрочному стра-хованию влечет за собой прекращение действия договора.

• страховое обеспечение по добровольному страхованию зависит от желания страхователя. По имущественному страхованию страхователь может определять размер страховой суммы в пределах страховой оценки имущества. В личном страховании страховая сумма по договору устанавливается соглашением сторон.

 

Можно отметить, что потребность  в страховой защите у лиц, занимающихся профессиональной деятельностью, в  настоящее время возрастает, так  как обострилась конкурентная борьба на рынке, и наличие у лица, занимающегося  профессиональной деятельностью, полиса по страхованию его профессиональной ответственности поднимает престиж и способствует доверию к данному профессиональному лицу со стороны его клиентов и партнеров по бизнесу. В связи с новизной данных направлений в нашей стране отсутствие практического опыта может привести к значительному ущербу для всех участников отношений. Поэтому следует более серьезно подходить к рискам, возникающим в этих сферах деятельности.  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава II. Источники и правовое регулирование страхования профессиональной ответственности РФ

Гражданское законодательство регулирует отношения между лицами, осуществляющими предпринимательскую  деятельность, или с их участием, исходя из того, что предпринимательской  является самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном законом порядке.

Дается определение  материальных и нематериальных благ которым может быть причинен ущерб в процессе осуществления профессиональной деятельности: Жизнь и здоровье, достоинство личности, личная неприкосновенность, честь и доброе имя, деловая репутация, неприкосновенность частной жизни, личная и семейная тайна, право свободного передвижения, выбора места пребывания и жительства, право на имя, право авторства, иные личные неимущественные права и другие нематериальные блага, принадлежащие гражданину от рождения или в силу закона, неотчуждаемы и непередаваемы иным способом. В случаях и в порядке, предусмотренных законом, личные неимущественные права и другие нематериальные блага, принадлежавшие умершему, могут осуществляться и защищаться другими лицами, в том числе наследниками правообладателя.

В соответствии со ст. 140 Таможенного кодекса Российской Федерации от 28 мая 2003 г. № 61-ФЗ¹⁴ условием включения в Реестр таможенных брокеров является, помимо прочих условий, наличие договора страхования риска своей гражданской ответственности, которая может наступить вследствие причинения вреда имуществу представляемых лиц или нарушения договоров с этими лицами.

В ситуации существования  многочисленных пробелов в законодательстве особого рассмотрения заслуживают  ненормативные источники права. В формировании обычаев делового оборота велика роль практики судебных органов и усмотрения субъектов. На Западе в распространении обычаев делового оборота особую роль сыграло обособление интересов делового сообщества. Более того, нормы договорного права, закрепленные и сконцентрированные в своде законодательных правил, применяемых судами, не обязательно являются нормами делового сообщества. С повышением степени обобщенности права и профессионализма законодателя увеличивается пропасть между ними и действительностью мира бизнеса. Поэтому если предприниматели и нуждаются в судах и ценят их как инструмент правовой защиты своих договоров от потребителей, то в своем собственном мире они предпочитают не затевать судебные тяжбы вообще, или, если они вынуждены разрешить спор, обращаются в третейские суды.

Следует отметить, что  в действующем законодательстве Российской Федерации обычаем делового оборота признается сложившееся  и широко применяемое в какой-либо области предпринимательской деятельности правило поведения, не предусмотренное законодательством, независимо от того, зафиксировано ли оно в каком-либо документе (п. 1 ст. 5 ГК РФ)¹⁵. Таким образом, в ГК РФ получила закрепление точка зрения, согласно которой, когда речь идет об обычае, суд или арбитраж руководствуются не столько характером обычного поведения, сколько обращаются к правилу, созданному таким поведением. Можно в связи с этим утверждать, что содержание обычного правила детерминируется порядком обычного поведения. Тем не менее, большое значение имеет и наличие объективного носителя, фиксирующего обычай: В типовых договорах, общих условиях продажи, в типовых оговорках отчасти находят свое отражение и обычаи, сложившиеся в соответствующей отрасли торговли. Именно такой подход используется при анализе возникновения обычая в международной торговой практике. Он получил закрепление и в ст.427 ГК РФ.¹⁶

Специальные нормативные  акты:

- ФЗ «Об организации  страхового дела» 27 ноября 1992 года  № 4015-1¹⁷ Основной закон регулирующий деятельность страховых организаций в том числе в области страхования профессиональной ответственности. Регламентирует взаимоотношения между страховыми организациями и гражданами, предприятиями, учреждениями, организациями, отношения страховых организаций между собой, а также устанавливает основные принципы государственного регулирования страховой деятельности.

- ФЗ «Основы Законодательства Российской Федерации о нотариате» от 11.02.1993 № 4462-1¹⁸

- ФЗ «Об аудиторской  деятельности» от 07.08.01 г., № 119-ФЗ¹⁹

- ФЗ «Об оценочной  деятельности в Российской Федерации» от 29 июля 1998 г. № 135-ФЗ (ред. 27 февраля 2003 г. № 29-ФЗ)²⁰ и др.

Международные акты регламентирует отношения между участниками  страхового рынка и зарубежными  партнерами. Особое значение имеет  для развития страхования в системе  международных отношений, в сфере внешнеэкономической деятельности.

 

Таким образом, мы можем  сказать, что существует многообразие правовой базы страхования профессиональной ответственности. Она охватывает практически  все сферы деятельности человека. Важно отметить отсутствие развитой в части отстаивания интересов третьих лиц, пострадавших при оказании услуг, либо выполнении работ, судебной системы; низкий уровень правовой грамотности общества в целом; недостаточное внимание к «деловой» и «профессиональной» репутации со стороны лиц представителей профессиональных сообществ.

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава III. Виды страхования профессиональной ответственности

Рассмотрим некоторые  виды лицензируемой профессиональной деятельности, осуществление которых (действием или бездействием) может  привести к причинению вреда третьим лицам

1. Профессиональное страхование аудиторской деятельности

Эффективное развитие российских предприятий невозможно без участия  квалифицированных аудиторов и  проведения качественного аудита. Для  повышения статуса современного российского аудита требуется решение следующих задач: повышение квалификации аудиторов, качества и надежности аудита, совершенствование законодательства об аудите и улучшение стандартов аудита, создание надежных каналов предоставления аудиторам различной информации по вопросам аудита. Особую значимость на современном этапе приобретает обязательный аудит, который выступает как одно из основных средств, понуждающих экономические субъекты предоставить достоверную информацию об их реальном финансовом положении заинтересованным пользователям финансовой информации. В связи с этим обязательный аудит приобретает публично-правовое значение.²¹

К лицам, занимающимся обязательным аудитом, должны предъявляться специальные  требования. Так, необходимым условием осуществления деятельности, связанной с проведением обязательного аудита, является страхование ответственности аудиторской организации.

Договор страхования  в данном случае выступает формой финансового обеспечения ответственности  аудитора. Страхование ответственности  аудиторов распространено во многих странах и зачастую является обязательным. ²²

Аудиторские организации  и аудиторы должны ежегодно подтверждать действие полиса или векселя. Невыполнение данного требования - безусловное  основание для запрещения осуществления  аудиторской деятельности. Наличие договора страхования позволяет переложить бремя возмещения убытков на страховую организацию. Ведь никто не может быть застрахован от ошибок и упущений при осуществлении профессиональных обязанностей, а вред, причиненный такими ошибками, может оказаться весьма значительным. При этом причинитель вреда не всегда обладает достаточным количеством собственных средств для самостоятельного возмещения причиненного вреда.

2. Страхование  профессиональной ответственности таможенных брокеров

Таможенным  брокером признается созданная в соответствии с законодательством РФ коммерческая организация, обладающая правами юридического лица, которая получила лицензию Государственного таможенного комитета РФ на осуществление посреднической деятельности в качестве таможенного брокера и внесена в Государственный реестр таможенных брокеров.²³

Деятельность таможенного  брокера заключается в совершении от своего имени операций по таможенному  оформлению товаров и транспортных средств и выполнении других посреднических функций в области таможенного дела за счет и по поручению представляемого лица:

- декларировании товаров и транспортных средств;

- представлении таможенному органу РФ документов и дополнительных сведений, необходимых для таможенных целей;

- предъявлении декларируемых товаров и транспортных средств;

- обеспечении уплаты  таможенных платежей и иных  платежей, предусмотренных Таможенным  Кодексом Российской Федерации,  в отношении декларируемых товаров  и транспортных средств; совершении  иных действий, необходимых для таможенного оформления и таможенного контроля, в качестве лица, обладающего полномочиями в отношении декларируемых товаров и транспортных средств.

Страховым риском по договору страхования профессиональной ответственности  таможенных брокеров перед третьими лицами является предполагаемое событие неисполнения брокером своих договорных обязанностей перед представляемыми лицами, на случай наступления которого и проводится страхование. Страховыми случаями являются события, предусмотренные договором страхования, с наступлением которых возникает обязанность Страховщика произвести страховую выплату потерпевшим третьим лицам.²⁴