Контрольная работа по «Налогам и налогообложению»

4.Перов А.В., Толкушкин  А.В. Налоги и налогообложение:  Учебное пособие. – М.: Юрайт-М  2002- 777 с.

7. Парыгина В.А. , Тедеев  А.А. Налоговое право РФ/ Серия  «Учебники, учебные пособия».- Ростовн/Д: «Феникс», 2002.- 480С

6.Информационные справочные  системы «Гарант», «Кодекс», «Консультант  ПЛЮС»

7.Периодические издания

8. Приложение №1 к  методическим рекомендациям

Вопросы к экзамену по дисциплине «Налоги и налогообложение»

для студентов заочного отделения по специальности»Финансы и кредит»

Составила: Артемьева  О.А.

1. Экономическая сущность налогов. Функции налогов.
2. Понятие «Реализация товаров, работ, услуг» (ст. 39 НК РФ).
3. Принципы определения цены реализации для целей налогообложения (ст. 40 НК РФ).
4. Налоговые платежи. Признаки налога.
5. Элементы налога и их  характеристика.
6. Принципы налогообложения.
7. Участники налоговых отношений. Права и обязанности налогоплательщика.
8. Нормативно-правовая база налогообложения.
9. Способы уплаты налогов, права и обязанности налоговых агентов.
10. Классификация налогов, входящих в налоговую систему РФ.
11. НДС: субъект, объект, налоговая база, ставки налога.
12. НДС:  порядок исчисления налога, порядок определения налоговых вычетов
13. НДС: оформление расчетов НДС, налоговый и отчетный периоды.
14. НДС: налоговые льготы.
15. АКЦИЗЫ: субъект, объект, предмет обложения, особенности определения налоговой базы, ставки налога, налоговый период.
16. АКЦИЗЫ:  порядок исчисления и уплаты налога,  налоговые вычеты.
17. АКЦИЗЫ:  особенности исчисления налога  по  операциям с нефтепродуктами.
18. Государственная пошлина и таможенные платежи.
19. Транспортный налог.
20. Налог на игорный бизнес.
21. Единый социальный налог: субъект, объект, налоговая база, налоговые ставки, отчетный и налоговый периоды.
22. Единый социальный налог: налоговые льготы, доходы, не подлежащие налогообложению.
23. Единый социальный налог: особенности исчисления и уплаты налога (1 категория).
24. Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование.
25. Взносы на обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.
26. Система ресурсных платежей в РФ. Платежи за пользование недрами.
27. Налог на добычу полезных ископаемых.
28. Водный налог.
29. Плата за лесопользование.
30. Земельный налог
31. УСН: субъект, объект, ставки налога.
32. УСН: налоговый и отчетный периоды, порядок исчисления и сроки уплаты налога.
33. УСН: налоговая база, доходы и расходы налогоплательщика.
34. Единый налог на вмененный доход для определенных видов деятельности.
35. Налогообложение имущества физических лиц
36. Единый сельскохозяйственный налог.
37. НДФЛ: субъект, объект, налоговая база, ставки и налоговый период налога.
38. НДФЛ: налоговые льготы.
39. Исчисление НДФЛ налоговым агентом.
40. Налогообложение доходов индивидуальных предпринимателей (НДФЛ, ЕСН).
41. Налог на прибыль организаций: субъект, объект, налоговая база, ставки налога.
42. Налог на прибыль организаций:  классификация и методы признания доходов и расходов.
43. Налог на прибыль: материальные расходы, расходы на оплату  труда.
44. Налог на прибыль: амортизируемое имущество, методы начисления амортизации.
45. Налог на прибыль: прочие расходы, связанные с производством и реализацией товаров, работ, услуг; прямые и косвенные расходы.
46. Налог на прибыль организаций:  налоговый период,  сроки уплаты, отчетность по налогу
47. Налог на прибыль организаций: налоговый учет.
48. Налоговый контроль. Права и обязанности налоговых органов.
49. Виды и формы налогового контроля. Учет налогоплательщиков.
50. Камеральные и выездные налоговые проверки.
51. Ответственность за нарушения налогового законодательства. Защита прав налогоплательщика.
52. Налог на имущество организаций.
53. Налоговое планирование на уровне хозяйствующих субъектов.
54. Исполнение обязанностей по уплате налогов и сборов.
55. Изменение срока уплаты налогов и сборов (отсрочка, рассрочка платежа, налоговые кредиты).
56. Сборы за пользование объектами животного мира и объектами водных биологических объектов.

ИСТОЧНИКИ ИНФОРМАЦИИ

1. Налоговый Кодекс РФ (часть 1 и 2)
2. Комментарии разных авторов к Налоговому Кодексу части первой и второй (под редакцией Р.Ф. Захаровой и С.В. Земляченко; под редакцией С.Д. Шаталова; под редакцией А.В. Брызгалина).
4. Налоги и налогообложение 3-е издание./ Под ред. М.В. Романовского, О.В. Врублевской. – СПб.: Питер, 2002. – 776 с.
5. Перов А.В., Толкушкин А.В. Налоги и налогообложение: Учебное пособие. – М.: Юрайт-М 2002. – 77 с.
6. Парыгина В.А., Тедеев А.А. Налоговое право РФ / Серия «Учебники, учебные пособия». – Ростов н/Д: «Феникс», 2002. – 480 с.
7. Информационные справочные системы «Гарант», «Кодекс», «Консультант ПЛЮС»
8. Периодические издания