Анализ использования трудовых ресурсов

5. Общий коэффициент оборота (К_общ):

  К_общ = (Ч_прин - Ч_выб) / Ч.                                                                                 (6) 

где Ч- среднесписочная численность персонала;

Ч_прин – количество принятого на работу персонала;

Ч_выб – количество уволившихся работников;

 Ч_{выб/нег} – количество работников, уволившихся по собственному желанию и за нарушение трудовой дисциплину;

 Ч_п.с – количество работников, проработавших с 1.01 по 31.12.      

Анализ потерь рабочего времени проводится производится путем  расчета фондов времени работы персонала:

1.Календарный фонд:

Т_кол=Ч*Д_кол*8часов.                                                                                                  (7)                       

2.Режимный фонд:

Т_реж=Ч*Д_реж*8часов.                                                                                                  (8)

3.Плановый фонд:

Т_пл= Т_реж – Т_ПО.                                                                                                          (9)

4.Фактический фонд:

Т_ф=Ч_ф*Д_ф*П_ф^час.                                                                                                      (10)

Где Д_кол- количество календарных дней;

Д_реж- количество рабочих дней по режиму;

Т_ПО- время плановых отпусков;

Ч_ф- фактическая численность;

Д_ф- количество фактически отработанных дней:

П_ф^час- фактическая продолжительность смены.

Для проведения анализа  не производительного использования рабочего времени исследуют потери времени на брак, на его исправление, на гарантийный ремонт.

Для анализа эффективности использования  трудовых ресурсов рассчитывают следующие  системы показателей:

1.Среднегодовая выработка:

СГВ=VВП/Ч;                                                                                                           (11)

2.Среднедневная выработка:

СДВ=VВП/(Ч*Д) или СДВ=СГВ/Д;                                                                     (12)

3.Среднечасовая выработка:

СЧВ=VВП/(Ч*Д*П_час) или СЧВ=СДВ/П_час                                                          (13)

где VВП- объем выпуска продукции;

Д- количество дней, отработанных одним работником;

П_час- продолжительность смены в часах.

В завершении проводится факторный анализ влияния экстенсивности и интенсивности использования трудовых ресурсов на объем выпуска продукции.

На первом этапе используется формула:

VВП=Ч^R*СГВ^R;                                                                                                       (14)      

где Ч^R- среднесписочная численность всего персонала;

СГВ^R- среднегодовая выработка всего персонала.

Первый показатель считается экстенсивным фактором, а второй - интенсивным.

На втором этапе используется формула:

СГВ^R=Ув^r*Д*П_час*СЧВ^r.                                                                                        (15)      

 где Ув^r- удельный вес одного работника;

СЧВ^r- среднечасовая выработка одного работника.

2. Анализ использования трудовых ресурсов в ООО «Луч» за 2010-2011 гг.

2.1. Анализ обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами и их состава.

 

       При изучении показателей трудовых ресурсов в первую очередь обращается внимание на то, как организация обеспечена необходимым персоналом. Анализируя персонал по численному составу необходимо установить общий численный состав работающих и сопоставить его с потребностями предприятия.

В данном разделе  анализируется численность рабочих  в  целом  и  по

каждой  категории,  рассчитывается  абсолютное  отклонение   численности   и

относительная   экономия   (перерасход)   рабочей   силы.    Помимо    этого

рассчитывается   структура   работающих   с   выделением    доли    рабочих,

анализируется  ее  динамика.  Анализ  структуры  и  численности  выполнен  в

таблице 1:

Таблица 1- Показатели обеспеченности ООО «Луч» трудовыми ресурсами за 2011г..

Показатели	Численность, чел.			Процент обеспеченности
	план	факт	отклонения
1.Рабочие	97	93	-4	95,88
2.Руководители	5	5	-	100,00
3.Специалисты	10	13	3	130,00
4.Служащие	40	39	-1	97,5
Численность, всего	152	150	-2	98,68

 

Процент обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами  рассчитывается как соотношение  фактической численности работников по каждой категории к плановым показателям  по этой категории в процентах.

Данная таблица показывает, что  в целом предприятие не обеспечено трудовыми ресурсами на 100 %. Предприятия полностью обеспечено руководителями. При этом имеет место избыток специалистов, на 3 человека. И недостаток рабочих на 4 человека, что составляет 4,12%, а так же недостаток служащих на 1 человека. Это может быть обусловлено низким уровнем оплаты труда рабочих и служащих, или плохими условиями труда.

 На уровень квалификации работников в большей степени влияют: возраст, стаж работы, образование и т.д. Поэтому в процессе анализа изучают изменения в составе персонала по данным признакам. Анализ структуры персонала по рабочему стажу производится при приеме на работу преимущественно новых работников и при оценке текучести кадров. Анализ структуры персонала предприятия по профессиональным характеристикам служит основой для более глубокого описания профессиональной деятельности каждой из названных социальных категорий.

В результате полученные данные необходимо сравнить с прогнозными. Такое исследование может выявить освободившихся работников или незаинтересованных в работе. Качественный состав трудовых ресурсов ООО «Луч» представлен в таблице 2.

Таблица 2 – Качественный состав трудовых ресурсов ООО «Луч»

 за 2010-2011гг..

Группы работников	2010 г.	2011 г.	Отклоне- ния	Уд. вес отдельных групп работников в общей численности
				в 2010 г.	в 2011 г.	Отклоне- ния
По возрасту, лет:
Младше 20	4	5	1	2,63	3,33	0,7
от 20 до 30	21	16	-5	13,82	10,67	-3,15
от 30 до 40	80	70	-10	52,63	46,67	-5,96
от 40 до 50	23	35	12	15,13	23,33	8,2
от 50 до 60	16	15	-1	10,53	10,00	-0,53
Старше 60	8	9	1	5,26	6,00	0,74
Итого	152	150	-2	100	100	-
По образованию:
незаконченное среднее	9	10	1	5,92	6,67	0,72
среднее, среднее специальное	101	97	-4	66,45	64,67	-1,78
высшее	42	43	1	27,63	28,66	1,03
Итого	152	150	-2	100	100	-
По трудовому стажу, лет:
до 5	8	8	-	5,25	5,33	0,08
от 5 до 10	35	37	2	23,02	24,67	1,65
от 10 до 15	78	76	-2	51,32	50,67	-0,65
от 15 до 20	21	20	-1	13,82	13,33	-0,49
свыше 20	10	9	-1	6,59	6	-0,59
Итого	152	150	-2	100	100	-

 

Из таблицы 2 видим, что на предприятии ООО «Луч» в основном трудятся работники в возрасте от 30 до 40 лет, их доля от общей численности персонала составила в 2011 году 46,67 %, в 2010 году – 52,63 % работающих.

Преимущественно работники имеют  среднее и среднее специальное образование. Процент дипломированных специалистов в общей численности составил в 2011 году 64,67 %, в 2010 году – 66,45 % работающих.

С незаконченным средним образованием доля в общей численности персонала составила в 2011 году 6,67 %, в 2010 году – 5,92%, от работающих. С высшим образованием доля в общей численности персонала составила в 2011 году 28,66 %,а в 2010 году – 27,63 % работающих.

В среднем около 50 % работающих имеют стаж от 10 до 15 лет, их доля в общей численности персонала составила в 2011 году 50,67 %, а в 2010 году – 51,32 %. Несколько уступают работники, имеющие стаж от 5 до 10 лет , их доля в общей численности персонала составила в 2011 году 24,67 %, а в 2010 году – 23,02 %. Наименьшее количество персонала имеет стаж до 5 лет, их доля в общей численности работающих составила в 2011 году 5,33 %, а в 2010 году –5,25.

Это свидетельствует о том, что коллектив ООО «Луч» сформирован относительно молодой, но уже имеет достаточный опыт работы.

В ходе анализа численности  рабочей силы необходимо выявить реальное положение дел с обеспеченностью организации кадрами. На основе сопоставления показателей среднего разряда рабочих и среднего разряда работ можно определить соответствие квалификации рабочих сложности выполняемых ими работ. Показатели обеспеченности рабочими по уровню квалификации представлены в таблице 3:

Таблица 3 – Показатели обеспеченности рабочими по уровню квалификации в

 ООО «Луч» за 2011г..

Разряд	Работы		Рабочие		Отклонения
	чел.	%к итогу	чел.	%к итогу	чел.	%
I	45	30,00	50	33,33	5	3,33
II	26	17,33	37	24,67	11	7,34
III	10	6,67	15	10,00	5	3,33
IV	17	11,33	13	8,67	-4	-2,66
V	30	20,00	27	18,00	-3	-2
VI	22	14,67	8	5,33	-14	-9,34
Итого	150	100	150	100	-	-

 

Из данных таблицы  видно, что предприятие испытывает недостаток в высококвалифицированных кадрах, а именно в рабочих IV, V и VI разрядов в количестве 21 человек. Следовательно, необходимо предпринять меры по повышению уровня квалификации своих работников, так и по дополнительному набору высококвалифицированного персонала.

Кроме того, с помощью  данных таблицы 4 необходимо рассчитать средний разряд рабочих и средний  разряд работ. Используя формулы 1:

=(1*50+2*37+3*15+4*13+5*27+6*8)/150=2,7

=(1*54+2*26+3*10+4*17+5*30+6*22)/150=3,24 
Таким образом средний разряд работ выше среднего разряда рабочих на 0,54.

 

2.2. Анализ движения трудовых ресурсов.

 

Состав работающих на предприятии принято анализировать  по численному составу, структуре, соответствию рабочих мест составу работников предприятия, динамике численного состава и текучести персонала (кадров).

Анализируя персонал по численному составу необходимо установить общий численный состав работающих и сопоставить его с потребностями  предприятия. Анализ структуры персонала  может проводиться по следующим  параметрам: по стажу, полу, возрасту, профессиональным характеристикам, профессиональной подготовке и т.д.

Проведем анализ  состава  работающих по динамике движения персонала ООО «Луч», данные для которого представлены в таблице 4.

Таблица 4- Динамика движения персонала ООО «Луч» за 2010-2011гг.

Показатель	2010г	2011г	Абсолютное отклонение, чел.	Темп роста, %
Численность персонала  на начало года	148	152	4	102,70
Приняты на работу	28	13	-15	46,43
Выбыли	24	15	-9	62,50
В том числе:
по собственному желанию	4	3	-1	75,00
уволены за нарушение трудовой дисциплины	5	4	-1	80,00
Численность персонала  на конец года	152	150	-2	98,68
Среднесписочная численность  персонала	150	151	1	100,67
Коэффициент оборота  по приему работников	0,187	0,086	-0,101	45,99
Коэффициент оборота  по выбытию работников	0,160	0,099	-0,061	61,88
Коэффицент текучести  кадров	0,060	0,046	-0,014	76,67
Коэффицент постоянства  кадров	0,827	0,907	0,08	109,67
Общий коэффициент оборота.	0,347	0,185	-0,162	53,31