Ценообразование в ТЭК

  Ценообразование в ТЭК и минерально-сырьевом комплексе.

      Все действующие в экономике цены взаимосвязаны и образуют единую систему, которая находится в  постоянном движении под воздействием множества рыночных факторов. Эта  система состоит из отдельных  блоков взаимозависимых и взаимодействующих цен. Наиболее важными и основными блоками единой системы цен являются:

      · оптовые цены;

      · закупочные цены;

      · розничные цены;

      · тарифы на услуги транспорта.

      Основные  блоки цен в свою очередь включают в себя ряд подблоков. Так, блок оптовых цен подразделяется на два подблока – оптовые (отпускные) цены предприятия и оптовые цены промышленности. А блок тарифов транспорта состоит из нескольких подблоков – тарифы ж/д транспорта, тарифы морского транспорта, тарифы речного транспорта, тарифы автотранспорта и т.д.

      В основе взаимосвязи всех цен, образующих единую систему, лежит принцип «сообщающихся  сосудов»: изменение цен в одном  из основных блоков данной системы  довольно быстро передается «по цепочке» во все другие блоки цен.

      Ведущую и определяющую роль во всей системе цен играют цены на продукцию базовых отраслей промышленности. К ним относятся топливно-энергетические и сырьевые отрасли (угольная, нефтяная, газовая, электроэнергетика), а также отрасли металлургии. Так, изменение цен на энергоносители находит быстрое отражение в уровне цен всех без исключения отраслей экономики.

      Различные блоки цен, входящие в систему  цен, имеют не только прямую, но и  обратную связь. Например, повышение  цен в топливном комплексе  через определенное время возвращается в эти отрасли в виде удорожания материально-технических ресурсов (машин, оборудования, электроэнергии и др.), потребляемых ими.

      Основу  цены, как и на товар в любой  другой отрасли составляет себестоимость, состоящая из производственной себестоимости и внепроизводственных расходов. Сейчас все большую роль в росте цен на продукцию этой отрасли играют внепроизводственные расходы, а в частности, затраты на транспортировку. Резко возросла доля транспортных расходов, например, в ценах на уголь в местах потребления. Так, по канско-ачинским и бородинским углям даже при перевозке на расстояние до 1 тысячи км она достигает 75-80%.

      Вторая  составляющая цены – прибыль, которая  является выражением чистого дохода, создаваемого прибавочным трудом работника. Следует различать прибыль от реализации продукции и валовую прибыль. Прибыль от реализации является элементом цены и определяется как разность между ценой и себестоимостью, налогами, включаемыми в цены (НДС, акциз, экспортный тариф). Предприятия нефтепроводного транспорта, оказывая услуги по перекачке, перевалке и наливу нефти на экспорт не включают в оплату счетов услуг НДС. Акцизом облагается только нефть и природный газ, а также отдельные виды минерального сырья в соответствии с перечнем, утверждаемым Правительством Российской Федерации. Ставки акцизов и порядок их определения по подакцизным видам минерального сырья утверждаются Правительством РФ дифференцированно для отдельных месторождений в соответствии со средневзвешенной ставкой акциза. Ставка акциза (Ак, рублей за 1 тонну) для конкретного месторождения рассчитывается, исходя из системы уравнений: 

  А_к = А_ср + О_1к + О_2к + О_3к + Е (1 + Д_к/ SД_к) 

  А_ср = S(А_к х Д_к)/ SД_к; 

  где:

А_ср – средневзвешенная ставка акциза, установленная Федеральным законом «Об акцизах»;

Д_к – количество (тонн) добытой и реализованной с конкретного месторождения нефти;

Е – поправка для выхода на средневзвешенную ставку акциза (рублей за 1 тонну);

О_1к, О_2к,  О_3к – отклонения, обусловленные горно-геологическими особенностями объектов разработки, различиями в заработной плате, различиями в транспортном тарифе.

      По  природному газу акциз устанавливается  в процентах к стоимости реализованной  продукции газосбытовым организациям и непосредственно потребителям, исчисленной исходя из государственной регулируемой оптовой цены промышленности.

 

   Ценообразование в банковской сфере

      Взаимодействие  ценообразования и кредита в  современных условиях проявляется  под воздействием спроса и предложения  банковских услуг, обострения конъюнктуры  на товарном, фондовом и валютном рынках.

      Неменьшее воздействие на состояние указанной  зависимости оказывает политика самого банка в области определения  степени доходности тех или иных его услуг и, в первую очередь, доходности предоставляемых ссуд. Иными  словами, важным в деятельности банка является исследование порядка расчета платы за выделенные им ссуды. Эта плата приобретает форму «цены» кредита.

      На  предложение ссудного капитала решающее воздействие оказывает степень  развития кредитной системы и  объем свободных кредитных ресурсов. Чем больше имеется свободных ресурсов, тем больше у кредитных учреждений возможностей для предоставления заемщикам ссуды по сравнительно низким ставкам. Как правило, такие возможности появляются в условиях проводимой Центральным банком политики кредитной экспансии.

      Однако  существенные объемы свободных ресурсов в экономике вызывают известное  снижение спроса на банковские кредиты. Таким образом, на формирование процентной ставки оказывают влияние рыночные силы и государственное регулирование.

      Банк  как организация, основной целью которой является получение прибыли, должен так организовать свою деятельность, чтобы проводимые им операции приносили как можно больший доход. Следовательно, интересы банка требуют установления наиболее высокой цены на свой продукт.

      В то же время банк должен соблюдать  интересы клиентуры и устанавливать  на свою продукцию доступные и  реальные цены, чтобы не отпугнуть  возможных клиентов. Таким образом, банку необходимо определить оптимальный  уровень платы за свои ресурсы, учитывая при этом необходимость регулирования процентных ставок, обеспечивающих нормальный уровень рентабельности, ликвидности по отдельным операциям банка.

      Наиболее  точным показателем цены основных видов  банковского продукта является норма  процента, или процентная ставка. Она определяется следующим образом: 

  

 

      Выступая  в качестве финансовых посредников  между вкладчиками и заемщиками, банки фактически передают средства, полученные у первых, в распоряжение вторых. При этом вкладчики получают проценты по депозитам, заемщики имеют возможность какое-то время пользоваться крупными денежными ссудами, а интерес банка выражается в виде маржи.

      Чаще  всего размер маржи, или процентная ставка, указывается в виде годовых  процентов. Рост процентной ставки свидетельствует  об удорожании кредита, падение – о его удешевлении. Изменение стоимости кредита имеет огромное значение не только для банка и клиента, но и для экономики всей страны. Так, в случае увеличения стоимости кредита сокращаются источники расширения производства.

      Сказанное позволяет выделить основные принципы построения процентной политики банка:

• соблюдение тесной связи с коммерциализацией деятельности банка;
• одновременное регулирование процентных ставок по депозитным (пассивным) и ссудным (активным) операциям;
• установление дифференцированных размеров процентных ставок, обеспечивающих рентабельность операций банка, и порядка их уплаты на договорной основе.

      При анализе изменения цены кредита  необходимо рассмотреть факторы, влияющие на это изменение. Различают внешние  и внутренние факторы.

      К внешним факторам изменения цены кредита относятся:

      1. Денежно-кредитная политика в  стране. Центральный банк России  с целью контроля объемов предоставляемых  кредитов стремится влиять на  общий уровень процентных ставок. Изменение процентной ставки позволяет стимулировать или, наоборот, сдерживать предоставление кредитов, делая их более дешевыми или дорогими в зависимости от состояния экономики и денежного обращения.

      2. Конкуренция на рынке кредитных  услуг. Более низкие процентные  ставки по кредитам позволяют банкам рассчитывать на привлечение большого числа клиентов и завоевание преимуществ перед конкурентами.

      К внутренним факторам процентных ставок относятся:

      ·1. Степень риска непогашения кредита;

      ·2. Получение прибыли от ссудных  операций;

      ·3. Характер обеспечения своевременного возврата кредита;

      ·4 Размер ссуды;

      ·5 Срок погашения ссуды;

      ·6 Расходы по оформлению ссуды и  ее контролю;

      ·7 Характер отношений между банком и заемщиком.

      Размеры процентных ставок зависят от следующих  показателей:

      1. Инфляции. Номинальные процентные  ставки должны быть установлены  на уровне, достаточном для покрытия  ожидаемых темпов инфляции в  течение всего срока инвестирования, и обеспечивать реальную отдачу. Поэтому:

      

      2. Реальной отдачи, которая в свою  очередь зависит от инвестиционного риска.

      3. Спроса на ссуды.

      4. Изменения потребности государственного  сектора в заемных средствах.

      5. Обменных курсов валют. Когда  процентные ставки за рубежом  и ставки по инвестициям в  иностранной валюте высоки, процентные  ставки по инвестициям в национальной валюте должны быть также высоки во избежание перелива капитала за рубеж и значительного падения курса национальной валюты.

      Порядок установления цены на кредитные ресурсы.

      В зарубежной банковской практике применяется  ряд моделей установления кредитной ставки: «стоимость плюс», «ценовое лидерство», «надбавки», «кэп», «стоимость-выгодность» и др.

      Ценовая политика коммерческого банка предполагает установление цен на различные банковские продукты и их изменение в соответствии с изменением рыночной ситуации. Ее объектами являются процентные ставки, тарифы, комиссионные, бонификации (премии), скидки, а также минимальный размер вклада. К инструментам ценовой политики, успешно применяемым банками, относятся, в частности, расчленение цен, их дифференциация и уравновешивающее ценообразование.

 

   Ценообразование на рынке продовольственных товаров

      Исходным  пунктом в формировании цены на рынке  продовольственных товаров служат закупочные цены. Закупочные цены – это цены (оптовые), по которым реализуется сельскохозяйственная продукция сельскохозяйственными предприятиями, фермерами и населением. На практике закупочные цены для отдельных хозяйств трансформируются в средние цены фактической реализации, в которых учтены цены и количество продукции, проданной по различным каналам реализации (заготовительным организациям, по прямым связям с розничной торговлей, на колхозном рынке и др.). Закупочные цены – договорные (свободные) цены, они устанавливаются в зависимости от соотношения спроса и предложения.

      По  своему составу закупочная цена состоит  из: во-первых, себестоимости, во-вторых, размера прибыли, необходимого для  продолжения осуществления хозяйственной  деятельности в условиях рыночных отношений  на основе не только простого, но и расширенного воспроизводства, и, в-третьих, НДС.