Автор работы: Пользователь скрыл имя, 24 Октября 2012 в 19:28, курсовая работа
Цели в бизнесе. Настоящий проект представляет собой создание нового предприятия, путем учреждения общества с ограниченной ответственностью с тремя учредителями и участием заемного капитала в форме лизинга или кредита на покупку оборудования в сфере предоставления услуг фотопечати, редактирования и восстановления фотоснимков и продажи сопутствующих товаров. В производстве планируется использовать машину для печати фотоснимков и проявки фотопленок «Frontier», которая обеспечивает высокую производительность печати – 5 тыс. фотоснимков в час, позволяет работать как с цифровыми файлами, так и с фотопленками и обеспечивает высокое качество фотоснимков
Продолжение план доходов и расходов
Показатели |
2003 | ||||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 | ||
фотоснимки |
Объем продаж, тыс. шт |
119,29 |
51,13 |
170,42 |
114,52 |
114,52 |
152,70 |
163,60 |
122,70 |
122,70 |
92,71 |
69,53 |
69,53 |
цена, грн |
0,74 |
0,74 |
0,73 |
0,73 |
0,73 |
0,72 |
0,72 |
0,72 |
0,71 |
0,71 |
0,71 |
0,71 | |
издержки, грн/шт |
0,44 |
0,44 |
0,44 |
0,44 |
0,44 |
0,44 |
0,44 |
0,44 |
0,44 |
0,44 |
0,44 |
0,44 | |
НДС, грн/шт |
0,07 |
0,07 |
0,07 |
0,07 |
0,07 |
0,07 |
0,07 |
0,07 |
0,07 |
0,07 |
0,07 |
0,07 | |
фотоаппараты |
Объем продаж, тыс. шт |
0,17 |
0,07 |
0,25 |
0,17 |
0,17 |
0,22 |
0,24 |
0,18 |
0,18 |
0,13 |
0,10 |
0,10 |
цена, грн |
122,00 |
122,00 |
122,00 |
122,00 |
122,00 |
122,00 |
122,00 |
122,00 |
122,00 |
122,00 |
122,00 |
122,00 | |
издержки, грн/шт |
110,99 |
110,99 |
110,99 |
110,99 |
110,99 |
110,99 |
110,99 |
110,99 |
110,99 |
110,99 |
110,99 |
110,99 | |
НДС, грн/шт |
2,00 |
2,00 |
2,00 |
2,00 |
2,00 |
2,00 |
2,00 |
2,00 |
2,00 |
2,00 |
2,00 |
2,00 | |
фотопленки |
Объем продаж, тыс. шт |
3,31 |
1,42 |
4,73 |
3,18 |
3,18 |
4,24 |
4,54 |
3,41 |
3,41 |
2,58 |
1,93 |
1,93 |
цена, грн |
10,80 |
10,80 |
10,80 |
10,80 |
10,80 |
10,80 |
10,80 |
10,80 |
10,80 |
10,80 |
10,80 |
10,80 | |
издержки, грн/шт |
8,01 |
8,01 |
8,01 |
8,01 |
8,01 |
8,01 |
8,01 |
8,01 |
8,01 |
8,01 |
8,01 |
8,01 | |
НДС, грн/шт |
2,00 |
2,00 |
2,00 |
2,00 |
2,00 |
2,00 |
2,00 |
2,00 |
2,00 |
2,00 |
2,00 |
2,00 | |
прочие услуги |
Объем продаж, тыс. шт |
23,86 |
10,23 |
34,08 |
22,90 |
22,90 |
30,54 |
32,72 |
24,54 |
24,54 |
18,54 |
13,91 |
13,91 |
цена, грн |
4,60 |
4,60 |
4,60 |
4,40 |
4,40 |
4,40 |
4,40 |
4,20 |
4,20 |
4,20 |
4,00 |
4,00 | |
издержки, грн/шт |
1,81 |
1,81 |
1,81 |
1,81 |
1,81 |
1,81 |
1,81 |
1,81 |
1,81 |
1,81 |
1,81 |
1,81 | |
НДС, грн/шт |
0,76 |
0,76 |
0,76 |
0,76 |
0,76 |
0,76 |
0,76 |
0,76 |
0,76 |
0,76 |
0,76 |
0,76 | |
сводные показатели |
выручка от реализации, тыс грн |
254,99 |
109,28 |
362,56 |
239,06 |
239,06 |
317,22 |
339,88 |
250,00 |
248,78 |
187,96 |
138,19 |
138,19 |
издержки, тыс. грн |
141,85 |
60,79 |
202,64 |
136,18 |
136,18 |
181,57 |
194,54 |
145,90 |
145,90 |
110,24 |
82,68 |
82,68 | |
НДС, тыс. грн |
33,80 |
14,49 |
48,29 |
32,45 |
32,45 |
43,27 |
46,36 |
34,77 |
34,77 |
26,27 |
19,70 |
19,70 | |
прибыль, тыс. грн |
79,33 |
34,00 |
111,63 |
70,43 |
70,43 |
92,39 |
98,98 |
69,33 |
68,10 |
51,46 |
35,81 |
35,81 | |
Продолжение таблицы доходов и расходов
Показатели |
2002 |
2003 |
2004 |
2005 |
2006 | ||||
фотоснимки |
Объем продаж, тыс. шт |
407,67 |
1363,37 |
2003,31 |
2629,35 |
3246,11 | |||
цена, грн |
0,74 |
0,71 |
0,65 |
0,62 |
0,60 | ||||
издержки, грн/шт |
0,65 |
0,44 |
0,42 |
0,42 |
0,42 | ||||
НДС, грн/шт |
0,09 |
0,07 |
0,06 |
0,06 |
0,05 | ||||
фотоаппараты |
Объем продаж, тыс. шт |
0,59 |
1,98 |
2,91 |
3,83 |
4,72 | |||
цена, грн |
122,00 |
122,00 |
122,00 |
122,00 |
122,00 | ||||
издержки, грн/шт |
112,91 |
110,99 |
110,85 |
110,71 |
110,68 | ||||
НДС, грн/шт |
2,00 |
2,00 |
2,00 |
2,00 |
2,00 | ||||
фотопленки |
Объем продаж, тыс. шт |
11,32 |
37,87 |
55,65 |
73,04 |
90,17 | |||
цена, грн |
10,80 |
10,80 |
10,80 |
10,80 |
10,80 | ||||
издержки, грн/шт |
8,41 |
8,01 |
7,98 |
7,95 |
7,94 | ||||
НДС, грн/шт |
2,00 |
2,00 |
2,00 |
2,00 |
2,00 | ||||
прочие услуги |
Объем продаж, тыс. шт |
81,53 |
272,67 |
400,66 |
525,87 |
649,22 | |||
цена, грн |
4,8 |
4,00 |
3,90 |
3,80 |
3,70 | ||||
издержки, грн/шт |
0,45 |
1,81 |
1,56 |
1,43 |
1,34 | ||||
НДС, грн/шт |
0,09 |
0,76 |
0,76 |
0,76 |
0,76 | ||||
сводные показатели |
выручка от реализации, тыс грн |
907,47 |
2825,19 |
3821,26 |
4883,93 |
5899,70 | |||
издержки, тыс. грн |
732,29 |
1621,16 |
2225,00 |
2852,17 |
3462,05 | ||||
НДС, тыс. грн |
121,63 |
386,32 |
547,63 |
705,61 |
860,31 | ||||
прибыль, тыс. грн |
53,55 |
817,71 |
1048,63 |
1326,14 |
1577,34 | ||||
План денежных поступлений и
платежей отражает движение денежных
средств и расчетов и позволяет
оценить ликвидность и
Таблица 8.3.- План денежных поступлений и расходов.
2002 |
|||||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
год | |
Доход от продажи товаров и услуг |
21,11 |
31,66 |
52,77 |
41,30 |
82,60 |
80,42 |
198,37 |
148,78 |
147,44 |
41,32 |
30,99 |
30,71 |
907,47 |
наличные оборотные средства |
29,52 |
19,64 |
17,76 |
31,92 |
39,94 |
78,65 |
118,42 |
240,57 |
333,50 |
425,10 |
436,58 |
448,13 |
2219,74 |
Денежные издержки на производство и реализацию товаров и услуг по статьям |
0,00 | ||||||||||||
коммунальный налог |
0,03 |
0,03 |
0,03 |
0,03 |
0,03 |
0,03 |
0,03 |
0,03 |
0,03 |
0,03 |
0,03 |
0,03 |
0,33 |
транспортный сбор |
0,01 |
0,02 |
0,03 |
0,02 |
0,05 |
0,05 |
0,12 |
0,09 |
0,09 |
0,02 |
0,02 |
0,02 |
0,54 |
инновационный фонд |
0,21 |
0,32 |
0,53 |
0,41 |
0,83 |
0,80 |
1,98 |
1,49 |
1,47 |
0,41 |
0,31 |
0,31 |
9,07 |
фонд социальной защиты |
0,54 |
0,54 |
0,54 |
0,54 |
0,54 |
0,54 |
0,54 |
0,54 |
0,54 |
0,54 |
0,54 |
0,54 |
6,44 |
НДС |
2,77 |
4,15 |
6,91 |
5,41 |
10,82 |
10,82 |
26,69 |
20,02 |
20,02 |
5,61 |
4,21 |
4,21 |
121,63 |
заработная плата |
7,88 |
8,64 |
10,16 |
9,34 |
12,31 |
12,31 |
21,05 |
17,38 |
17,38 |
9,45 |
8,67 |
8,67 |
143,25 |
Отчисления с фонда заработной платы |
2,95 |
3,24 |
3,81 |
3,50 |
4,62 |
4,62 |
7,89 |
6,52 |
6,52 |
3,54 |
3,25 |
3,25 |
53,72 |
отчисления 10% амортизации |
0,26 |
0,26 |
0,26 |
0,26 |
0,26 |
0,26 |
0,26 |
0,26 |
0,26 |
0,26 |
0,26 |
0,26 |
3,13 |
Инвестиции в имеющееся оборудование |
3,21 |
3,21 |
6,43 | ||||||||||
Инвестиции на приобретение нового оборудования |
0,00 | ||||||||||||
Закупка материалов, сырья, комплектующих |
14,75 |
14,75 |
14,75 |
9,62 |
9,62 |
9,62 |
7,92 |
7,92 |
7,92 |
0,55 |
0,55 |
0,55 |
98,52 |
Процентные издержки |
214,14 |
214,14 | |||||||||||
аренда |
0,08 |
0,08 |
0,08 |
0,08 |
0,08 |
0,08 |
0,08 |
0,08 |
0,08 |
0,08 |
0,08 |
0,08 |
1,00 |
расходы на содержание офиса и оплата торгового патента |
0,52 |
0,52 |
0,52 |
0,52 |
0,52 |
0,52 |
0,52 |
0,52 |
0,52 |
0,52 |
0,52 |
0,52 |
6,24 |
расходы на электроэнергию |
0,01 |
0,01 |
0,01 |
0,01 |
0,01 |
0,01 |
0,03 |
0,03 |
0,03 |
0,01 |
0,01 |
0,01 |
0,14 |
Затраты, связанные с повышением качества товаров, разработкой новых моделей |
0,99 |
0,99 |
0,99 |
0,99 |
0,99 |
0,99 |
0,99 |
0,99 |
0,99 |
0,99 |
0,99 |
0,99 |
11,85 |
налог на прибыль |
2,54 |
8,12 |
7,84 |
||||||||||
Суммарные затраты денежных средств |
30,99 |
33,54 |
38,62 |
33,27 |
43,89 |
40,65 |
76,22 |
55,85 |
55,84 |
29,85 |
19,44 |
236,79 |
676,45 |
Добавление к активной части баланса |
19,64 |
17,76 |
31,92 |
39,94 |
78,65 |
118,42 |
240,57 |
333,50 |
425,10 |
436,58 |
448,13 |
242,05 |
2432,26 |
Продолжение таблицы
2003 |
год | ||||
1 |
2 |
3 |
4 |
||
Доход от продажи товаров и услуг |
726,83 |
795,35 |
838,66 |
464,35 |
2825,19 |
наличные оборотные средства |
242,05 |
405,68 |
506,05 |
608,87 |
1762,65 |
Денежные издержки на производство и реализацию товаров и услуг по статьям |
0,00 | ||||
коммунальный налог |
0,09 |
0,09 |
0,09 |
0,09 |
0,37 |
транспортный сбор |
0,44 |
0,48 |
0,50 |
0,28 |
1,70 |
инновационный фонд |
7,27 |
7,95 |
8,39 |
4,64 |
28,25 |
фонд социальной защиты |
1,61 |
1,61 |
1,61 |
1,61 |
6,44 |
НДС |
96,58 |
108,17 |
115,90 |
65,67 |
386,32 |
заработная плата |
74,57 |
81,23 |
85,67 |
56,81 |
298,28 |
Отчисления с фонда заработной платы |
27,96 |
30,46 |
32,13 |
21,30 |
111,86 |
отчисления 10% амортизации |
0,78 |
0,78 |
0,78 |
0,78 |
3,13 |
Инвестиции в имеющееся оборудование |
3,21 |
3,21 |
6,43 | ||
Инвестиции на приобретение нового оборудования |
|||||
Закупка материалов, сырья, комплектующих |
341,32 |
382,28 |
409,58 |
232,10 |
1365,27 |
Процентные издержки |
214,14 |
214,14 | |||
аренда |
0,25 |
0,25 |
0,25 |
0,25 |
1,00 |
расходы на содержание офиса и оплата торгового патента |
1,20 |
1,20 |
1,20 |
1,20 |
4,81 |
расходы на электроэнергию |
0,12 |
0,12 |
0,12 |
0,12 |
0,46 |
Затраты, связанные с повышением качества товаров, разработкой новых моделей |
9,65 |
9,65 |
9,65 |
9,65 |
38,60 |
налог на прибыль |
1,37 |
67,49 |
69,98 |
70,92 |
|
Суммарные затраты денежных средств |
563,21 |
694,98 |
735,85 |
682,79 |
2676,82 |
Добавление к активной части баланса |
405,68 |
506,05 |
608,87 |
390,43 |
1911,02 |
Продолжение таблицы 8.3.
Показатели |
2002 |
2003 |
2004 |
2005 |
2006 |
Доход от продажи товаров и услуг |
907,47 |
2825,19 |
3821,26 |
4883,93 |
5899,70 |
наличные оборотные средства |
2219,74 |
1762,65 |
1786,69 |
1810,21 |
1833,44 |
Денежные издержки на производство и реализацию товаров и услуг по статьям |
0,00 |
0,00 |
|||
коммунальный налог |
0,33 |
0,37 |
0,45 |
0,45 |
0,45 |
транспортный сбор |
0,54 |
1,70 |
2,29 |
2,93 |
3,54 |
инновационный фонд |
9,07 |
28,25 |
38,21 |
48,84 |
59,00 |
фонд социальной защиты |
6,44 |
6,44 |
6,44 |
6,44 |
6,44 |
НДС |
121,63 |
386,32 |
547,63 |
705,61 |
860,31 |
Расходы на оплату труда |
143,25 |
298,28 |
403,34 |
505,08 |
603,29 |
Отчисления с фонда оплаты труда |
53,72 |
111,86 |
151,25 |
189,41 |
226,23 |
отчисления 10% амортизации |
3,13 |
3,13 |
4,09 |
5,53 |
8,02 |
Инвестиции в имеющееся оборудование |
6,43 |
6,43 |
7,39 |
8,83 |
11,32 |
Инвестиции на приобретение нового оборудования |
0,00 |
9,63 |
14,42 |
0,00 | |
Закупка материалов, сырья, комплектующих |
98,52 |
1365,27 |
2005,86 |
2632,52 |
3249,90 |
Процентные издержки |
214,14 |
214,14 |
214,14 |
214,14 |
214,14 |
аренда |
1,00 |
1,00 |
1,25 |
1,25 |
1,25 |
расходы на содержание офиса и оплата торгового патента |
6,24 |
4,81 |
5,12 |
5,42 |
5,42 |
расходы на электроэнергию |
0,14 |
0,46 |
0,17 |
0,22 |
0,28 |
Затраты на маркетинг |
11,85 |
38,60 |
46,66 |
56,35 |
64,48 |
налог на прибыль |
361,20 |
397,84 |
467,55 | ||
Суммарные затраты денежных средств |
676,45 |
2676,82 |
3805,13 |
4795,30 |
5781,62 |
Добавление к активной части баланса |
2432,26 |
1911,02 |
1802,81 |
1898,84 |
1951,52 |
Информация о работе Создания фирмы фотоуслуг ООО «Фуджи – Смайл»