Сауна при отеле Надежда

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 24 Марта 2012 в 16:14, реферат

Описание

Общество, учрежденное отелем «Надежда» и физическим лицом, переоборудовало на территории данного отеля пустующее здание, находящееся у берега моря, в комфортабельную сауну. Сауна будет загружена в течении всего года. Сезонности в спросе на услуги сауны наблюдаться не будет, так как она будет работать для клиентов отеля «Надежда», для жителей города Новороссийска, Геленджика. Она имеет главное отличие от конкурентов в расположении и комфортности. Годовая загрузка сауны будет составлять 1800 часов в год, что соответствует 5 часовой ежедневной работы.

Работа состоит из  1 файл

сауна.doc

— 530.50 Кб (Скачать документ)

 

 

Таблица 9.5

Источники финансирования

 

 

Источники финансирования

Годы реализации проекта

Всего

1

2

3

4

5

6

7

8

строительство  |              внедрение на рынок

 

 

 

 

 

 

 

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Складочный капитал учредителей

 

182200

31100

47155

50993,8

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

311449

 

2. Текущее пассивы (часть прибыли и амортизационные отчисления)

 

 

 

271,2

43,39

46,31

46,11

135,6

43,3

46,1

 

727,11

 

 

 

10780

 

 

 

12681,2

 

3. Итого по всем источникам (стр.1+стр.2)

182200

31100

47155

51536,2

43,39

46,31

46,11

135,6

43,3

46,1

 

727,11

 

 

 

10780

 

 

 

324130,2

 

 

Таблица 9.6

Издержки производства за первый год работы

 

 

Статьи

1 год

 

Всего

по месяцам

5

6

7

8

9

10

11

12

 

1. Количество часов

 

30

 

35

 

40

 

45

 

60

 

65

 

70

 

70

 

420

2. Моющие средства (руб.) табл.9.1

271,2

316,4

361,6

406,8

542,4

587,6

632,8

632,8

3751,6

3. Энергоносители (руб.) табл. 9.1.

1154,4

1346,8

1539,2

1731,6

2308,8

2501,2

2693,6

2693,6

15969,2

4. Зарплата с отчислениями   (руб.) стр.5 табл.9.1*150,т. е среднемесячный сбыт

 

 

4246,5

 

 

4246,5

 

 

4246,5

 

 

4246,5

 

 

4246,5

 

 

4246,5

 

 

4246,5

 

 

4246,5

 

 

33972

5. Постоянные издержки без амортизации (руб.) стр.12 табл.9.1*150

 

 

5536,5

 

 

5536,5

 

 

5536,5

 

 

5536,5

 

 

5536,5

 

 

5536,5

 

 

5536,5

 

 

5536,5

 

 

44292

6. Амортизационные отчисления (руб.) стр.9 табл. 9.2

3921,2

3921,2

3921,2

3921,2

3921,2

3921,2

3921,2

3921,2

 

31370

7. Итого издержки  (руб.) Стр.2+3+4+5+6

15129,8

15367,4

15605

15842,6

16555,4

16793

17030,6

17030,6

129354,8

8. Итого издержки без амортизации (руб.)  стр.7-стр.6

11208,6

11446,2

11683,8

11921,4

12634,2

12871,8

13109,4

13109,4

97984,8

9. Себестоимость 1 часа (руб.)  Стр7/стр1

504

439

390

352

272

258.3

243.2

243.2

 

10. Себестоимость 1 часа без амортизации (руб.)  Стр8/стр1

373,6

327

292

264,9

210,5

198

187,2

187,2

 

 

Таблица 9.7

Отчет о чистой прибыли

 

 

Статьи

Годы реализации проекта

1

2

3

4

5

6

7

8

 

1. Количество часов

420

1800

1800

1800

1800

1800

1800

1800

 

2. Цена 1 часа (руб.)

400

400

400

400

400

400

400

400

3. Выручка (руб.)

168000

720000

720000

720000

720000

720000

720000

720000

4. Издержки

всего

в том числе

4.1 без амортизации

4.2 амортизация (стр.9 табл. 9.2)

129354

189746

189746

189746

189746

189746

189746

189746

97984.8

169236

169236

169236

158456

169236

169236

174126

31370

20510

20510

20510

31290

20510

20510

15620

5. Балансовая прибыль

38645,2

530254

530254

530254

530254

530254

530254

530254

6. Налоги на финансовый результат

2833.6

2628.5

2423.4

2218.3

2013.2

1808.1

1603

1446.8

7. Сумма налога на прибыль (стр.5-стр.6)*0,3

10743

158287

158349

158410

158472

158533

158595

158642,1

8. Чистая прибыль (стр.5-стр.7)

25068.6

369338

369481

369625

369768

369912,9

370056

370165.1

9. Рентабельность производства, % ; (стр.8/стр.4)

19,3

194,6

194,7

194,7

194,8

194,5

195

195

10. Рентабельность основных фондов (стр.8/стоимость основных фондов).

8

118,5

118,6

118,6

118,7

118,7

118,8

118,8

 

9.6 Денежные потоки для финансового планирования

Основным условием осуществления проекта являются положительные значения кумулятивной кассовой наличности на любом шаге расчета. Дивиденды учредителям устанавливаем в размере 15%. По решению учредителей дивиденды выплачиваются, начиная со второго года реализации проекта.

кумулятивная кассовая наличность имеет положительное значение на всех шагах расчета. Это подтверждает финансовую устойчивость проекта.

 

9.7 Модель дисконтированных денежных потоков

Цены. Расчет чистой текущей стоимости в пределах расчетного периода производим в базисных ценах, что соответствует этапу предварительного выбора.

Норма дисконта (Е=0,4) выбрана из следующих соображений:

      ставка процентов по вкладам – 19%;

      дивиденды учредителям – 15%/

      плата за риск – 6%

За точку приведения разновременных затрат и результатов принимаем конец первого года реализации проекта.

 

 

Основные результаты разделов:

      максимальный денежный отток – 414369,4;

      интегральный экономический эффект – 646252,9;

      период возврата инвестиций с дисконтированием – 1год 11 месяцев.

 

 

 

 

 

10.Заключение

 

Анализируя сводные финансово-экономические показатели проекта, можно сделать окончательные выводы о целесообразности данного бизнеса.

Реализация проекта обеспечивает положительный экономический эффект -646252,9 руб. за экономический срок жизни инвестиций при норме дисконта Е=0,4. Инвестиции в данный проект быстро окупаются за 1 год 11 месяцев. Внутренний коэффициент эффективности Е  =1,578, что значительно больше принятой нормы дисконта Е=0,4 и позволяет увеличить дивиденды учредителям и зарплату персоналу. Коэффициент финансовой устойчивости показывает, что количество продаваемых часов за год больше объема проданных часов, при котором достигается точка безубыточности, в 6,1 раз и дает возможность сделать вывод о значительной финансовой устойчивости.

Таким образом, реализация данного проекта целесообразна.

 

Источник: www.bipl.ru – Готовые бесплатные бизнес-планы для Вас



Информация о работе Сауна при отеле Надежда