Автор работы: Пользователь скрыл имя, 20 Января 2011 в 11:49, курсовая работа
Главная задача разработки проекта - определение объема денежных средств, централизуемых в бюджете с целью финансового обеспечения функций, возложенных на органы государственной власти и органы местного самоуправления, и мероприятий, предусмотренных экономического и социального развития государства и территории.
Введение.......................................................................................................................3
I. Теоретическая часть.................................................................................................4
1. Проект федерального бюджета.................................................................4
2. Основные этапы составления проекта федерального бюджета и проектов бюджетов государственных внебюджетных фондов Российской Федерации на очередной финансовый годи плановый период..........................................................................................................5
3. Подготовка проектов федеральных законов о федеральном бюджете и о бюджетах государственных внебюджетных фондов РФ на очередной финансовый год и плановый период для внесения в Правительство РФ......................................................................................9
Заключение.................................................................................................................15
II. Практическая часть...............................................................................................16
Список используемой литературы...........................................................................43
5-9 классы:
10-11 классы:
Проект
1-4 классы:
5-9 классы:
10-11 классы:
ФЗП
в год = Средняя ставка
учителя в месяц
Текущий год
1-4 классы:
5-9 классы:
10-11 классы:
Проект
1-4 классы: .
5-9 классы: .
10-11 классы:
ИТОГО тарифный ФЗП складывается из ФЗП педагогического персонала и ФЗП руководящего персонала:
Текущий год:
Проектный год:
Дополнительный
ФЗП= Тарифный ФЗП*20%
Текущий год: 415 772 *20%=83 154 руб.
Проектный
год: 436 545 *20%=87
309 руб.
Общий ФЗП по школе составит:
Текущий год: 415 772 +83 154 =498 926 руб.
Проектный
год: 436 545 +87
309 = 523 854 руб.
Таблица 6
Расчет
хозяйственных, командировочных, учебных
и прочих расходов по общеобразовательным
школам
| Показатель, единица измерения | Принято в текущем году | Проект на следующий год |
| 1.
Хозяйственные и расходы на 1 класс, руб. |
45,3 270 |
47 270 |
| Итого
хозяйственных и |
12 231 | 12 690 |
| 2.
Учебные и прочие расходы:
среднегодовое количество 1-4 классов норма расходов на 1 класс, руб. |
18,3 140 |
20 140 |
| сумма
расходов на 1-4 классы, руб.
среднегодовое количество 5-9 классов норма расходов на 1 класс, руб. |
2 562
19,3 320 |
2 800
18 320 |
| сумма
расходов на 5-9 классы, руб.
среднегодовое количество 10-11 классов норма расходов на 1 класс, руб. |
6 176
7,7 260 |
5 760
9 260 |
| сумма расходов на 10-11 классы, руб. | 2 002 | 2 340 |
| Итого учебных и прочих расходов на все классы, руб. | 10 740 | 10 900 |
Среднегодовое количество классов переносим с таблицы 5.
Зная
среднегодовое количество классов
и расходы на 1 класс, определим
сумму хозяйственных и
Текущий год: 45,3*270=12 231 руб.
Проект: 47*270=12 690 руб.
По учебным и прочим расходам сумма складывается: среднегодовое количество классов по группе классов (1-4,5-9,10-11)* норма расходов на 1 класс.
Сумма учебных и прочих расходов на все классы:
Текущий год: 2 562+6 176+2 002=10 740 руб.
Следующий
финансовый год: 2
800+5 760+2 340=10 900 руб.
Таблица 7
Расчет расходов на содержание групп продленного дня по городским общеобразовательным школам
| Показатель, единица измерения | Принято в текущем году | Проект на следующий год |
| 1. Среднегодовое число учащихся 1 - 4 классов | 380 | 437 |
| 2. Среднегодовое число учащихся в ГПД | 304 | 350 |
| 3.
Расходы по заработной плате
в год:
на 1 учащегося, руб. на всех учащихся, руб. |
210 63 840 |
210 73 500 |
| 4.
Начислено на заработную плату
26%:
на 1 учащегося, руб. на всех учащихся, руб. |
55 16 598 |
55 19 110 |
| 5.
Расходы на мягкий инвентарь
в год:
на 1 учащегося, руб. на всех учащихся, руб. |
240 72 960 |
240 84 000 |
| 6.
Расходы на питание:
норма расхода на питание 1 учащегося в день, руб. число дней функционирования групп расходы на питание в год, руб. |
40 248 3 015 680 |
40 248 3 472 000 |
| Итого расходов на ГПД, руб. | 3 169 078 | 3 648 610 |
Среднегодовое количество учащихся 1-4 классов заносим с таблицы 4.
Среднегодовое количество учащихся в ГПД по условиям задачи- 80% от среднегодового числа учащихся 1 - 4 классов.
380*80%/100%=304 чел.
437*80%/100%=350 чел.
Зная расходы по з/пл в год на 1 учащегося -210 руб., рассчитаем сумму расходов на всех учащихся:
текущий год: 304*210=63 840 руб.
проект:350*210=73 500 руб.
Начисления на заработную плату в размере 26% составят:
текущий год: 210*26%/100%=55 руб.
проект: 210*26%/100%=55 руб.
Общая сумма расходов на мягкий инвентарь составит:
текущий год: 304 чел.* 240=72 960 руб.
проект: 350 чел.*240=84 000 руб.
Расходы на питание определяются исходя из среднегодового числа учащихся в ГПД, нормы расхода, числа дней функционирования 1 учащегося.
Текущий год: 304*40*248=3 015 680 руб.
Проект: 350*40*248=3 472 000
руб.
ИТОГО расходов на ГПД составят:
Текущий год: 63 840+16 598+72 960+3 015 680=3 169 078 руб.
Проект: 73 500+19 110+84 000+3 472 000=3 648
610 руб.
Таблица 8
Свод расходов по общеобразовательным школам, руб.
| Показатель, единица измерения | Принято
в текущем году |
Проект на
следующий год |
| 1.
Заработная плата |
349 572 | 358003 |
| 2.
Заработная плата |
66200 | 78542 |
| 3. Всего ФЗП (п.1+п. 2) | 415 772 | 436 545 |
| 4.
Начисления на заработную |
108 101 | 113 502 |
| 5. Хозяйственные и командировочные расходы (см. табл. 6) | 12 231 | 12 690 |
| 6. Учебные и прочие расходы (см. табл. 6) | 10 740 | 10 900 |
| 7. Расходы на ГПД (см. табл. 7) | 3 169 078 | 3 648 610 |
| Итого расходы на текущее содержание школ (п.3+п.4+п.5+п.6+п.7) | 3 715 922 | 4 222 247 |
Таблица
9
Расчет
расходов на содержание ДОУ
| Показатель, единица измерения | Принято в текущем году | Проект на следующий год |
| 1. Число детей: | ||
| на начало года | 240 | 310 |
| на конец года | 300 | 340 |
| среднегодовая (прирост с 01. 07) | 270 | 325 |
| 2. Расходы на заработную плату в год: | ||
| на 1 ребенка, руб. | 240 | 240 |
| на всех детей, руб. | 64 800 | 78 000 |
| 3.
Начисления на заработную |
16 848 | 20 280 |
| 4. Расходы на питание: | ||
| норма расходов на 1 ребенка в день, руб. | 40 | 40 |
| число дней функционирования | 230 | 230 |
| число дето-дней | 62 100 | 74 750 |
| расходы на питание всех детей в год, руб. | 2 484 000 | 2 990 000 |
| 5. Расходы на мягкий инвентарь: | ||
| на оборудование 1 -го нового места, руб. | 520 | 520 |
| на оборудование всех новых мест, руб. | 31 200 | 15 600 |
| на дооборудование 1-го ранее действовавшего места, руб. | 330 | 330 |
| на дооборудование всех ранее действовавших мест, руб. | 79 200 | 102 300 |
| 6.
Хозяйственные и прочие |
||
| на 1 ребенка, руб. | 620 | 620 |
| на всех детей, руб. | 167 400 | 201 500 |
| 7. Родительская плата: | ||
| на 1 ребенка в день, руб. | 30 | 30 |
| на всех детей в год, руб. | 8 100 | 9 750 |
| 8. Всего расходов, руб. | 2 851 548 | 3 417 430 |
| В том числе: | ||
| средства родителей | 8 100 | 9 750 |
| финансирование из бюджета | 2 843 448 | 3 407 680 |
Текущий год:
Проект: .
С учетов среднегодового количества детей в ДОУ и расходов на 1 ребенка, определим расходы на заработную плату в год на всех детей:
Текущий год: 270 чел. *240=64 800 руб.
Проект: 325*240=78 000 руб.
Число дето-дней = Число дней* Среднегодовое количество детей
Расходы на питание всех детей в год = Норма расходов *
Число дето-дней
Текущий год: 62 100 руб.*40=2 484 000 руб.
Проект: 74 750*40=2 990 000 руб.
Расходы на мягкий инвентарь:
на оборудование всех новых мест в текущем периоде:
520* 60 новых мест=31 200 руб.
на оборудование всех новых мест в проектном периоде:
520* 30 новых мест=15 600 руб.
на дооборудование всех ранее действующих мест:
текущий год 240*330=79 200 руб.
проект 310*330= 102 300 руб.
Сумма хозяйственных и прочих расходов определяется, исходя из среднегодового количества детей и расходов на 1 ребенка.
Текущий год: 620*270=167 400 руб.
Проект: 620*325=201 500 руб.
Всего расходов на содержание ДОУ: п. 8=п.2+п.3+п. 4+п.5+п.6+п.7
Всего расходов в текущем году:
64 800+16 848+2 484 000+
В проектном году:
Информация о работе Составление проекта федерального бюджета в РФ