Автор работы: Пользователь скрыл имя, 30 Апреля 2012 в 16:26, контрольная работа
По Российскому законодательству бюджетный процесс — регламентируемая нормами права деятельность органов государственной власти, органов местного самоуправления и участников бюджетного процесса по составлению и рассмотрению проектов бюджетов, проектов бюджетов государственных внебюджетных фондов, утверждению и исполнению бюджетов и бюджетов государственных внебюджетных фондов, а также по контролю за их исполнением. Его содержание определяется государственным и бюджетным устройством страны, его содержанием, бюджетными правами соответствующих органов и юридических лиц.
1. БЮДЖЕТНЫЙ ПРОЦЕСС, ЕГО СОДЕРЖАНИЕ, ЗАДАЧИ И ПРИНЦИПЫ ОРГАНИЗАЦИИ ……………………………………………………3
1.1. Содержание бюджетного процесса……………………………………..3
1.2. Задачи, принципы и участники бюджетного процесса………………..5
1.3. Стадии бюджетного процесса…………………………………………...7
2. ПРАКТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ……………………………………………….14
2.1. Задание…………………………………………………………………..14
2.2. Исходные данные для составления проекта бюджета района……….14
2.2.1. Исходные данные для расчета доходов бюджета…………………..14
2.2.2. Исходные данные для расчета расходов бюджета………………….18
2.3. Расчет проекта бюджета района……………………………………….22
2.3.1. Доходы бюджета……………………………………………………...22
2.3.2. Расходы бюджета……………………………………………………..24
2.3.3. Проект бюджета по форме №1-Б…………………………………….37
2.4. Анализ проекта бюджета района………………………………………38
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК………………………………………42
Таблица 2.8.
Свод расходов по общеобразовательным школам
Статья расхода | Принято в текущем году | Проект на следующий год |
1. Заработная плата педагогического персонала | 367667,82 | 347498,87 |
2. Заработная плата административно-обслуживающего и учебно-вспомогательного персонала | 65000,00 | 76105,00 |
3. Всего ФЗП | 951869,21 | 931928,52 |
4. Начисления на заработную плату (26%) | 247485,99 | 242301,42 |
5. Хозяйственные и командировочные расходы | 10083,33 | 11106,38 |
6. Учебные и прочие расходы | 9416,67 | 10395,08 |
7. Расходы на содержание ГПД | 2438739,20 | 2737460,27 |
Итого расходов на текущее содержание общеобразовательных школ | 4090262,23 | 4356795,53 |
Расчет расходов на содержание дошкольных образовательных учреждений в городах представлен в виде таблицы 2.9.
Таблица 2.9.
Расходы на содержание дошкольных образовательных учреждений (ДОУ) в городах
Показатель | Принято в текущем году | Проект на следующий год |
1. Количество детей: |
|
|
на начало года | 250 | 300 |
на конец года | 300 | 350 |
среднегодовое количество | 275 | 325 |
2. Расходы на заработную плату в год, руб. |
|
|
на одного ребенка | 250 | 250 |
на всех детей | 68750 | 81250 |
3. Начисления на заработную плату, руб. (26%) | 17875,00 | 21125,00 |
4. Расходы на питание, руб. |
|
|
норма расхода на одного ребенка в день | 45 | 45 |
количество дней функционирования ДОУ | 225 | 225 |
количество дето-дней | 61875 | 73125 |
Итого расходы на питание всех детей в год, руб. | 2784375 | 3290625 |
5. Расходы на мягкий инвентарь, руб. |
|
|
на оборудование одного нового места | 515 | 515 |
на оборудование всех новых мест | 25750 | 25750 |
на дооборудование одного ранее действовашего места | 320 | 320 |
на дооборудование всех ранее действоваших мест | 80000 | 96000 |
6. Хозяйственные и прочие расходы, руб. |
|
|
на одного ребенка | 630 | 630 |
на всех детей | 173250 | 204750 |
7. Родительская плата, руб. |
|
|
на одного ребенка в день | 25 | 25 |
на всех детей в год | 1546875 | 1828125 |
8. Всего расходов, руб. | 3150000,00 | 3719500,00 |
В том числе: |
|
|
средства родителей | 1546875 | 1828125 |
финансирование из бюджета | 1603125,00 | 1891375,00 |
Сводная таблица расходов на образование – таблица 2.10.
Таблица 2.10.
Свод расходов на образование (единица измерения – руб.)
Статья расхода | Принято | Исполнение за шесть месяцев | Ожидаемое исполнение | Проект на следующий год |
1. ДОУ в городах | 1603125,00 | 801562,5 | 1603125,00 | 1891375,00 |
2. ДОУ в сельской местности | 700000 | 400000 | 700000 | 800000 |
3. Школы общеобразо-вательные в городах | 4090262,23 | 2045131,11 | 4090262,23 | 4356795,53 |
4. Школы общеобразо-вательные в сельской местности | 750000 | 375000 | 750000 | 800000 |
5. Школы-интернаты в городах и сельской местности | 398191 | 200000 | 398191 | 365900 |
6. Приобретение учебников | 460000 | 230000 | 460000 | 400000 |
7. Вечерние и заочные общеобразовательные школы | 46923 | 23460 | 46923 | 48220 |
8. Учреждения и мероприятия по внешкольной работе с детьми | 560200 | 280100 | 560200 | 610000 |
9. Детские дома | 40000 | 20000 | 40000 | 40000 |
10. Фонд всеобуча | 52853,76 | 26426,88 | 52853,76 | 55709,16 |
11. Прочие учреждения и мероприятия в области образования | 500000 | 270000 | 500000 | 600000 |
12. Финансирование мероприятий по организации оздоровительной компании среди детей и подростков | 45000 | 22500 | 45000 | 50000 |
Итого | 9246554,99 | 4694180,49 | 9246554,99 | 10017999,68 |
13. Приобретение инвентаря и оборудования | 1200000 | 500000 | 1200000 | 1440000 |
14. Капитальные вложения на строительство | 900000 | 500000 | 900000 | 1200000 |
15. Капитальный ремонт | 600000 | 300000 | 600000 | 500000 |
Всего | 11946554,99 | 5994180,49 | 11946554,99 | 13157999,68 |
Расчет расходов на питание и медикаменты по учреждениям здравоохранения представлен в виде таблицы 2.11., а план амбулаторно-поликлинических посещений - в виде таблицы 2.12.
3
Таблица 2.11.
Расходы на питание и медикаменты по учреждениям здравоохранения
Учреждения, классификация койко-мест | Количество койко-мест | Количество койко-дней | Норма расходов на один койко-день | Сумма расходов в год, руб. | ||||||
на начало года | на конец года | средне-годовое | сроки разверты-вания сети | количество дней функциони-рования | питание | медика-менты | питание | медика-менты | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
1. Больницы и диспансеры в сельской местности |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Хирургические койки | 68 | 86 | 81,5 | с 01.04 | 320 | 26080 | 24 | 18 | 625920 | 469440 |
Детские койки | 59 | 65 | 62 | с 01.07 | 320 | 19840 | 22 | 28 | 436480 | 555520 |
Терапевтические койки | 62 | 80 | 75,5 | с 01.04 | 340 | 25670 | 21 | 17 | 539070 | 436390 |
Родильные койки | 40 | 50 | 45,8 | с 01.06 | 330 | 15125 | 25 | 26 | 378125 | 393250 |
Прочие койки | 80 | 90 | 82,5 | с 01.10 | 350 | 28875 | 20 | 30 | 577500 | 866250 |
Итого | 309 | 371 | 347,3 | Х | Х | Х | Х | Х | 2557095 | 2720850 |
2. Больницы и диспансеры в городах |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Хирургические койки | 90 | 95 | 92,1 | с 01.08 | 300 | 27625 | 23 | 24 | 635375 | 663000 |
Детские койки | 90 | 110 | 105 | с 01.04 | 320 | 33600 | 25 | 26 | 840000 | 873600 |
Терапевтические койки | 140 | 170 | 162,5 | с 01.04 | 310 | 50375 | 21 | 20 | 1057875 | 1007500 |
Родильные койки | 120 | 130 | 124,2 | с 01.08 | 330 | 40975 | 27 | 29 | 1106325 | 1188275 |
Прочие койки | 100 | 110 | 102,5 | с 01.10 | 320 | 32800 | 22 | 30 | 721600 | 984000 |
Итого | 540 | 615 | 586,3 | Х | Х | Х | Х | Х | 4361175 | 4716375 |
Таблица 2.12.
План амбулаторно-поликлинических посещений и планирование расчета медикаментов
Специализация | Коли-чество ставок | Норма обслуживания пациентов, чел.-час. | Продолжительность рабочего дня, ч. | Нагрузка специалиста в день, ч. | Коли-чество рабочих дней в году | Годовая нагрузка, ч. | Количество врачебных посещений в год | Средний расход медикаментов на одно посещение, руб. | Сумма расходов на медикаменты в год, руб. | ||||
в поли-клинике | на дому | в поли-клинике | на дому | в поли-клинике | на дому | всего | |||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 |
1. Терапия | 2,5 | 5 | 2 | 3 | 3 | 15 | 6 | 21 | 281 | 5901 | 14752,5 | 8 | 118020,00 |
2. Хирургия | 1 | 9 | 1,25 | 4,5 | 0,5 | 40,5 | 0,625 | 41,125 | 281 | 11556,125 | 11556,1 | 22 | 254234,75 |
3. Гинекология | 0,5 | 5 | 1,25 | 4,5 | 0,5 | 22,5 | 0,625 | 23,125 | 281 | 6498,125 | 3249,1 | 18 | 58483,13 |
4. Педиатрия | 2,5 | 5 | 2 | 2,5 | 3 | 12,5 | 6 | 18,5 | 281 | 5198,5 | 12996,3 | 11 | 142958,75 |
5. Неврология | 0,5 | 5 | 1,25 | 5 | Х | 25 | Х | 25 | 281 | 7025 | 3512,5 | 5 | 17562,50 |
6. Дерматология | 0,5 | 8 | 1,25 | 5 | Х | 40 | Х | 40 | 281 | 11240 | 5620,0 | 15 | 84300,00 |
7. Стоматология | 1,5 | 3 | Х | 5 | Х | 15 | Х | 15 | 281 | 4215 | 6322,5 | 20 | 126450,00 |
Всего | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | 802009,13 |
Информация о работе Бюджетный процесс, задачи и принципы организации