Бюджетное процесс, его содержание, задачи и принципы организации

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 15 Сентября 2013 в 12:49, контрольная работа

Описание

В настоящее время нормы, касающиеся осуществления бюджетного процесса содержатся в Бюджетном кодексе , а также в ряде других законов Российской Федерации, законах (решениях представительных органов) субъектов РФ, нормативно-правовых актах, издаваемых исполнительной властью (например, в Правилах о порядке составления и исполнения бюджетов, разрабатываемых Министерством финансов РФ и субъектов РФ). [3, с.71]

Содержание

1. Бюджетный процесс, его содержание, задачи и принципы организации___3
2. Практическое задание. Составление проекта бюджета района__________10
Список литературы________________________________________________44

Работа состоит из  1 файл

бс кр.doc

— 342.50 Кб (Скачать документ)

В текущем  году:

Находим среднегодовое  кол-во показателей по формуле 4:

- количество классов

1-4 классы           (15*8+18*4)/12=16

5-9 классы   (18*8+20*4)/12=18,7

10-11 классы  (5*8+7*4)/12=5,7

- число учащихся по  группе классов:

1-4 классы           (300*8+396*4)/12=332

5-9 классы   (450*8+480*4)/12=460

10-11 классы  (90*8+140*4)/12=107

- наполняемость классов  по группе классов:

1-4 классы           (20*8+22*4)/12=21

5-9 классы   (25*8+24*4)/12=25

10-11 классы  (18*8+20*4)/12=19

Проект на следующий год:

Число классов, количество учащихся и наполняемость классов на 01.01 в проекте на следующий год соответствует числу классов на 01.09 текущего года.

Рассчитываем число  учащихся на 01.09. на следующий год, учитывая данные по выпуску и приему учащихся.

1-4 классы           396-120+50=326

5-9 классы   480-150+125=455

10-11 классы  140-70+150*0,8=190

Рассчитываем число  классов на 01.09 следующего года путем  деления числа учащихся по группе классов на наполняемость классов:

1-4 классы           326 / 22=14,8

5-9 классы   455 / 24=19

10-11 классы  190 / 20= 9,5

Среднегодовое количество показателей на следующий год находится аналогично (по формуле 4):

- количество классов

1-4 классы           (18*8+14,8*4)/12=16,9

5-9 классы   (20*8+19*4)/12=19,7

10-11 классы  (7*8+9,5*4)/12=7,8

- число учащихся по  группе классов:

1-4 классы           (396*8+326*4)/12=373

5-9 классы   (480*8+455*4)/12=472

10-11 классы  (140*8+190*4)/12=157

- наполняемость классов  по группе классов:

1-4 классы           (22*8+22*4)/12=22

5-9 классы   (24*8+24*4)/12=24

10-11 классы  (20*8+20*4)/12=20 

2. Расчет фонда заработной платы педагогического персонала по общеобразовательным школам

 

Группы классов

Количество классов

Данные тарификационного списка

Количество педагогических ставок

Средняя ставка учителя в месяц

 

ФЗП в год, руб.

 

 

На 01.01

На 01.09

Среднегодовое

Число учительских  часов

Заработная плата  в месяц

По группе классов

На 1

класс

Среднегодовое

 

Текущий

Проект

Текущий

Проект

Текущий

Проект

Текущий

Проект

Текущий

Проект

Текущий

Проект

Текущий

Проект

Текущий

Проект

Текущий

Проект

Текущий

Проект

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

1-4 кл.

15

18

18

14,8

16

16,9

546

555

5976

6240

27,3

27,8

1,8

1,5

28,8

25,4

218,9

224,86

75652

68537

5-9 кл.

18

20

20

19

18,7

19,7

745

702

17384

16547

41,4

39

2,3

2

43

39,4

420,02

424,28

216730

200600

10-11 кл.

5

7

7

9,5

5,7

7,8

238

291

5503

6100

13,2

16,2

2,6

2,3

14,8

18

416,19

377,32

73916

81501

1. Итого

38

45

45

43,3

40,3

44,4

1529

1548

28863

28887

               

366298

350638

2. ФЗП руководящего, админ.-хоз. и учебно-вспомогательного состава

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

65000

76105

3. Итого тарифный ФЗП

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

431298

426743

4. Дополнительный ФЗП (надтарифный), в% к общему ФЗП 20%

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

86260

85349

5. Общий ФЗП по школе

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

517558

512092


 

Кол-во пед.ставок  по группе классов= число учебных часов  по тарификации / плановая норма организационной  нагрузки учителя

Текущий год  

1-4 классы  546 / 20 = 27,3

5-9 классы  745 / 18=41,4

10-11 классы 238 / 18=13,2

Проект на следующий год 

1-4 классы  555 / 20 = 27,8

5-9 классы  702 / 18=39

10-11 классы 291 / 18=16,2

Кол-во пед.ставок  на 1 класс= кол-во пед.ставок по группе классов  на 01.01 / кол-во классов в данной группе на 01.01

Текущий год  

1-4 классы  27,3 / 15 = 1,8

5-9 классы  41,4 / 18=2,3

10-11 классы 13,2 / 5= 2,6

Проект на следующий год  

1-4 классы  27,8 / 18 = 1,5

5-9 классы  39 / 20= 2

10-11 классы 16,2 / 7 =2,3

  Среднегодовое кол-во пед.ставок = Кол-во пед.ставок на 1 класс * Среднегодовое кол-во классов в каждой группе

Текущий год  

1-4 классы   1,8*16=28,8

5-9 классы   2,3*18,7=43

10-11 классы  2,6*5,7=14,8

Проект на следующий год  

1-4 классы   1,5*16,9=25,4

5-9 классы   2*19,7=39,4

10-11 классы  2,3*7,8=18

Средняя ставка учителя  в месяц = Общая сумма начисленной  з/платы по тарификации данной группы ставок / Кол-во пед.ставок по группе классов  на 01.01

Текущий год  

1-4 классы   5976 / 27,3 = 218,9  

5-9 классы   17384 / 41,4= 420,02

10-11 классы  5503 / 13,2= 416,19

Проект на следующий год  

1-4 классы   6240 / 27,8= 224,86

5-9 классы   16547 / 39=  424,28

10-11 классы  6100 / 16,2= 377,32

ФЗП в год= Средняя  ставка учителя в месяц * Среднегодовое  кол-во пед.ставок * 12 месяцев

Текущий год  

1-4 классы   218,9*28,8*12=75651,84

5-9 классы   420,02*43*12=216730,32

10-11 классы  416,19*14,8*12=73915,34

Проект на следующий год  

1-4 классы   224,86*25,4*12=68537,33

5-9 классы   424,28*39,4*12=200599,58

10-11 классы  377,32*18*12=81501,12

Итого в текущем году:   75651,84+216730,32+73915,34= 366298 руб.

Итого на следующий год: 68537,33+200599,58+81501,12=350638 руб.

ФЗП руководящего, административно-хозяйственного  и учебно-вспомогательного состава:

В текущем году:   65000 руб.

На следующий год: 76105 руб.

Итого тарифный ФЗП: 

В текущем году:   431298 руб.

На следующий год: 426743 руб.

Дополнительный ФЗП (надтарифный)

В текущем году:   86260 руб.

На следующий год: 85349 руб.

Общий ФЗП по школе:

В текущем году:   517558 руб.

На следующий год: 512092 руб.

 

3. Расчет хозяйственных, командировочных, учебных и прочих расходов по общеобразовательным школам

Показатель, единица измерения

Принято в текущем  году

Проект на следующий  год

1. Хозяйственные и  командировочные расходы:

   

среднегодовое кол-во классов

40,3

44,4

расходы на 1 класс, в руб.

250

250

Итого хозяйственных  и командировочных расходов на все  классы, руб.

10075

11100

2. Учебные и прочие  расходы:

   

среднегодовое кол-во 1—4 классов

16

16,9

норма расходов на 1 класс, руб.

150

150

сумма расходов на 1—4 классы, руб.

2400

2535

среднегодовое кол-во 5—9 классов

18,7

19,7

норма расходов на 1 класс, руб.

300

300

сумма расходов на 5—9 классы, руб.

5610

5910

среднегодовое кол-во 10—11 классов

5,7

7,8

норма расходов на 1 класс, руб.

250

250

сумма расходов на 10—11 классы, руб.

1425

1950

Итого учебных расходов и прочих на все классы, руб.

9435

10395


 

В текущем  году

Итого хоз. и команд. расходов на все классы:           250*40,3=10075 руб.

Учебные и прочие расходы:

- сумма расходов на 1-4 классы      150*16=2400 руб.

- сумма расходов на 5-9 классы   300*18,7=5610 руб.

- сумма расходов на 10-11 классы     250*5,7=1425 руб.

Итого учебных расходов и прочих расходов:                  9435 руб.

 

Проект на следующий год 

Итого хоз. и команд. расходов на все классы  250*44,4=11100 руб.

Учебные и прочие расходы:

- сумма расходов на 1-4 классы   150*16,9=2535 руб.

- сумма расходов на 5-9 классы   300*19,7=5910 руб.

- сумма расходов на 10-11 классы     250*7,8=1950 руб.

Итого учебных расходов и прочих расходов:        10395 руб.

 

4. Расчет расходов  на содержание групп продленного  дня по городским общеобразовательным  школам

 

Показатель, единица измерения

Принято в текущем  году

Проект на следующий  год

1. Среднегодовое число  учащихся 1—4 кл.

332

373

2. Среднегодовое число  учащихся в ГПД

266

298

3. Расходы по заработной  плате в год:

   

на 1 учащегося, руб.

200

200

на всех учащихся, руб.

53200

59600

4. Начисления на заработную  плату: 26 %

   

на 1 учащегося, руб.

52

52

на всех учащихся, руб.

13832

15496

5. Расходы на мягкий  инвентарь в год:

   

на 1 учащегося, руб.

250

250

на всех учащихся, руб.

66500

74500

6. Расходы на питание:

   

норма расходов на питание  на 1 учащегося в день, руб.

35

35

число дней функционирования групп

248

248

расходы на питание в  год, руб.

2308880

2586640

Итого расходов на ГПД, руб.

2442412

2736236


 

Среднегодовое число  учащихся  в ГПД

В текущем  году    332*80/100=266 уч-ся

Проект на следующий год 373*80/100=298 уч-ся

Расходы по заработной плате

В текущем  году    200*266=53200 руб.

Проект на следующий год 200*298=59600 руб.

Начисления на заработную плату

В текущем  году    52*266= 13832руб.

Проект на следующий год 52*298=15496 руб.

Расходы на мягкий инвентарь

В текущем  году    250*266= 66500 руб.

Проект на следующий год 250*298=74500 руб.

Расходы на питание

В текущем  году    35*266*248= 2308880 руб.

Проект на следующий год 35*298*248= 2586640 руб.

Итого расходов на ГПД

В текущем  году      2 442 412 руб.

Проект на следующий год   2 736 236 руб.

 

5. Свод расходов  по общеобразовательным школам, руб.

 

Показатель

Принято

 в текущ. году

Проект

на  след. год

1. Заработная плата  педагогического персонала 

366289

350638

2. Заработная плата  административно-обслуживающего и  учебно-вспомогательного персонала

65000

 

76105

3. Всего ФЗП

517558

512092

4. Начисления на заработную плату (26%)

134565

133144

5. Хозяйственные и  командировочные расходы

10075

11100

6. Учебные и прочие  расходы

9435

10395

7. Расходы на ГПД

2442412

2736236

Итого расходов на текущее содержание школ

3114045

3402967


 

 

6. Расчет расходов  на содержание ДОУ

 

Показатель, единица измерения

Принято в текущем году

Проект на следующий  год

1. Число детей:

   

на начало года

250

300

на конец года

300

350

среднегодовая (прирост  с 01. 07)

275

325

2. Расходы на заработную  плату в год:

   

на 1 ребенка, руб.

250

250

на всех детей, руб.

68750

81250

3. Начисления на заработную  плату, руб.

17875

21125

4. Расходы на питание:

   

норма расходов на 1 ребенка  в день, руб.

45

45

число дней функционирования

225

225

число дето-дней

61875

73125

расходы на питание всех детей в год, руб.

2784375

3290625

5. Расходы на мягкий  инвентарь:

   

на оборудование 1 -го нового места, руб.

515

515

на оборудование всех новых мест, руб.

25750

25750

на дооборудование 1-го ранее действовавшего места, руб.

320

320

на дооборудование всех ранее действовавших мест, руб.

88000

104000

6. Хозяйственные и  прочие расходы:

   

на 1 ребенка, руб.

630

630

на всех детей, руб.

173250

204750

7. Родительская плата:

   

на 1 ребенка в день, руб.

25

25

на всех детей в  год, руб.

6875

8125

8. Всего расходов, руб.

3158000

3727500

в том числе:

   

средства родителей

6875

8125

финансирование из бюджета

3151125

3719375

Информация о работе Бюджетное процесс, его содержание, задачи и принципы организации