Становление кредитной системы России

     Для расчета остатка нераспределенной прибыли необходимо из валовой прибыли отнять все статьи расходов таблицы 14. Получим: 21407 – 4097 – 3000 -8 100 –3 120 + 1 602,3 – 3020 – 1 070 – 0 – 980= - 377,7 тыс. руб.  

     Таблица 16

     Баланс доходов и расходов (финансовый план)

     Итого доходов: 85580 + 19714 = 105294

     Затраты на производство реализованной продукции (без амортизационных отчислений и налогов, относимых на себестоимость): 67967 – 1910 – 989 – 5987 = 59081

     В балансе доходов и расходов (финансовом плане), рассчитав итого по всем разделам, определим сальдо по текущей деятельности, сальдо по инвестиционной деятельности и сальдо по финансовой деятельности как разность между соответствующими итого доходов и расходов. Получим: 85 580 - 78 153,33=7 426,67 тыс. руб.; 19 714,35 – 27 080= -7 365,65 тыс. руб.; 2 950,04 – 4 574,008= - 1 623,97 тыс. руб. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Заключение 

    Краткосрочное кредитование физических лиц является одной из основных услуг, предоставляемых  банком своим клиентам. Банк предоставляет  кредиты физическим лицам на договорной основе при соблюдении основных принципов  кредитования: целевого использования, обеспеченности, срочности, платности, возвратности. Основные направления  кредитной и процентной политики банка в части кредитования физических лиц определяются Правлением в соответствии с законодательством, действующим  на территории РФ и другими нормативными документами.

    Заключение  кредитных договоров проходит несколько  этапов.

    1. Формирование содержания кредитного  договора клиентом-заемщиком (вид краткосрочного кредита, сумма, срок, обеспечение и т.д.). Банк на этом этапе определяет  кредитоспособность потенциальных заемщиков, т.е. способность их своевременно вернуть ссуду.  Кроме того, банк оценивает свои возможности предоставить кредит хозорганам в требуемых ими суммах исходя из имеющихся в наличии кредитных ресурсов

    2. Рассмотрение банком представленного  клиентом проекта кредитного  договора и составление заключения  о возможности предоставления краткосрочного кредита вообще и об условиях его предоставления в частности (при положительном решении вопроса).

    Все предъявленные клиентом банку документы  на получение ссуды тщательно  изучаются банком и анализируются. В процессе их анализа банком оцениваются  статус заемщика, его финансовое положение  и кредитоспособность, объект кредитования, конечный экономический или социальный эффект от кредитования объекта, статус и платежеспособность организации-поручителя, возможность возврата ссуды в срок и уплаты процентов по ней. Результатом всей проведенной работы является заключение специалиста банка на выдачу краткосрочного кредита, на основании которого выносится решение кредитного комитета о предоставлении заемщику краткосрочного кредита.

    Проверка  кредитоспособности является предпосылкой заключения кредитного договора. Банк в процессе этой работы реализует  предоставленное ему рыночными  условиями хозяйствования право на выбор субъекта кредитной сделки, сообразуясь со своими экономическими интересами.

    Банк  в достаточной степени использует имеющиеся возможности  увеличения финансовых ресурсов за счет своей  депозитной и процентной политики, привлечения межбанковских кредитов, рефинансирования в ЦБ РФ и т.д.

    Все составляющие процесса предоставления краткосрочного кредита проводятся в соответствии нормативными документами, отработаны и проходят на высоком  профессиональном уровне. Процедура  предоставления  документов, совместная корректировка кредитного договора клиентом и банком до достижения взаимоприемлемого варианта и представления его на рассмотрение юристов, подписание кредитного договора обеими сторонами, т.е. придание ему силы юридического документа – все это осуществляется в минимально возможные сроки, что создает банку хорошую деловую репутацию и способствует привлечению новых клиентов.

    Большое внимание в банке уделяется вопросам минимизации кредитных рисков. Особенно остро эта проблема встает  в  отношении  малых коммерческих структур, так как главной особенностью этих структур является осуществление  деятельности при недостатке собственного капитала. Для выбора наиболее правильного  решения производится оценка риска , основанная на статистических и математических методах. Для  снижения степени риска, банк постоянно отслеживает ситуацию в республике, использует возможности  портфельных инвестиций, с тем, чтобы  снизить концентрацию ссуд в конкретной отрасли экономики и на одних  и тех же сроках платежей по займам. Это также повышает степень ликвидности  банка. Таким образом, цель и задачи курсовой работы полностью достигнуты.

Список  использованной Литературы 

1. Гражданский кодекс РФ. - М.: Кодекс,  2008. -  774 с.
2. Федеральный закон от 02.12.1990 (в ред. от 02.11.2007) N 395-1 «О банках и банковской деятельности» // Собрание законодательства РФ. 1996. N 6. Ст. 492; 2008. N 45. Ст. 5425.
3. Указание ЦБ РФ «О порядке расчета и доведения до заемщика - физического лица полной стоимости кредита» (Зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 29 мая 2008 года Регистрационный № 11772 13 мая 2008 г. № 2008-У) // СПС Консультант Плюс
4. Агарков М.М. Основы банковского права: учение о ценных бумагах / М.М. Агарков. М.: Бег, 2009.
5. Адибеков М.Г. Кредитные операции: Классификация, порядок привлечения и учет / М.Г. Адибеков; под ред. А.И. Ачкасова. М.:Консалт-Банкир, 2010.
6. . Анализ экономической деятельности клиентов банка: учебное пособие / под ред. О.И. Лаврушина. М.: ИНФРА-М, 2010.
7. Антонов Н.Г. Денежное обращение, кредит и банки / Н.Г. Антонов, М.А. Пессель. М.: Финстатинформ, 2009.
8. Ануреев С.В. Политика банков по формированию кредитных ресурсов. / / Бизнес и банки.  2009.  № 16
9. Балабанов И.Т Основы финансового менеджмента. Как управлять капиталом. – М.: Финансы и статистика, 2010. -  655 с.
10. Барон Л., Захарова Т. Диспропорции в развитии банковского и нефинансового секторов экономики России // Вопросы экономики, 2009, № 3,  с. 103
11. Вопросы модернизации банковской системы России. Доклад первого заместителя председателя Банка России  Козлова А.А. на XI  Международном банковском конгрессе. Санкт-Петербург. 6 июня 2010 года.
12. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Г.Е. Алпатов, Ю.В. Базулин и др.; Под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2008. – 624 с.
13. Кандаурова Д. Обеспечение кредита: место и роль в кредитной политике //  
    Банковское дело. - 2010. - № 9. - С. 40-45.
14. Кирьянов М. Управление проблемными кредитами // Банковское дело. -2010. - № 11. - С. 48-49.
15. Коган М. Коммерческие банки и предприятия – М.: Центр деловой информации газеты «Экономика и жизнь», 2009. - 35 с.
16. Кодиров У.К. Микрокредитование - инструмент преодоления бедности на селе // Аспирант и соискатель. - 2010. - N 1. - С.15-19.
17. Кредитные операции банков – теория и практика М.: Инфра-М,  2007. -   330 с.
18. Кредитные риски // Экономическая газета. – 2007. -№ 4. - с.41.
19. Крюков С.П. О новых тенденциях в кредитовании малого и среднего бизнеса // Финансы. - 2009. - N 2. - С.19-24.
20. Организация и планирование краткосрочного кредита / Под ред. И.Д,Барковского –М.: Финансы и статистика, 2007. - 355 с.
21. Павлова Л.Н. Финансы предприятий: Учебник для вузов. – М.: Финансы, ЮНИТИ. - 2010.
22. Панова Г.С. Анализ кредитоспособности индивидуальных заемщиков // Банковский журнал. – 2009. - №9. - с.7.
23. Расширение кредитования - важнейший фактор экономического роста России // Деньги и кредит. - 2008. - N 4. - С.13-18.
24. Ребельский Н.М. О конкуренции на рынке банковских услуг // Бизнес и банки. 2008. №  24-25. С. 5-6.
25. Соломин С.К. Участие третьего лица в исполнении обязательств по возврату кредита и уплате процентов за кредит   // Право и экономика. - 2009. - № 6. - С. 29-32.
26. Топровер И.В. О природе и свойствах кредита: «семейство» экономических обязательств и принципы кредитования // Финансы и кредит. - 2006. - № 29. - С. 31-36.
27. Фатхутдинов Р.А. Конкурентоспособобность: экономика, стратегия, управление.- М.:ИНФРА-М, 2008.-312с.
28. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С., Негашев Е.В. Методика финансового анализа: Учебное пособие. изд.3-е –М.: Инфра М, 2005.-208 с..
29. Рассказов ЕЛ. Управление свободными ресурсами банка / Е. А. Рассказов. М.: Финансы и статистика, 2009.
30. Материал сайтов: www.allcredits.ru; www.bankir.ru; www.rbk.ru.