Комерческие банки

СОДЕРЖАНИЕ

Введение………………………………………………………………..2

1.Теоретические  и правовые аспекты развития  и деятельности коммерческих банков в РФ. ………………………………………………3

2. Коммерческие банки  как элемент банковской системы  России……………………………………………………………………..112.1 Организационная структура коммерческого банка……..……...11

2.2  Классификация банков. Виды  банков…………….…………….14

2.3 Функции коммерческого банка………………………………….16

2.4 Пассивные и активные операции  коммерческого банка….……20

Заключение……………...…………………………………………….31

Список литературы…………………………………………………...33

 

                                            Введение

В соответствии с законодательством  РФ  банк – это коммерческое учреждение, созданное для привлечения денежных средств  от юридических и физических лиц и размещение их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществления иных банковских операций. С одной стороны банк, как и любое предприятие, создается для удовле5творения интересов собственников банка ( акционеров или индивидуальных ) и общественных интересов (клиентуры). С др. стороны банк, - это предприятие особого вида, которое организует и осуществляет движение ссудного капитала, обеспечивающее получение прибыли собственником банка. Во всем мире Коммерческие банки являются важным звеном банковской системы, концентрируя основную часть кредитных ресурсов и осуществляя широкий диапазон банковских операций и финансовых услуг для юридических и физических лиц.

Коммерческие  банки представляют второй уровень  банковской системы. Они концентрируют основную часть кредитных ресурсов, осуществляют в широком диапазоне банковские операции и финансовые услуги для юридических и физических лиц.

Целью написания  контрольной работы является изучение деятельности коммерческих банков   Российской Федерации. Оценить состояние коммерческих банков РФ на данном этапе развития  и выявить их воздействие на структурную перестройку и ускорение роста экономики.

Задачами контрольной работы являются:

• изучение теоретических и правовых аспектов развития и деятельно- сти коммерческих банков РФ;
• изучение классификации и видов коммерческих банков РФ;
• изучение пассивных и активных операций коммерческих банков РФ;
• анализ структуры баланса коммерческого банка;
• изучение ликвидности коммерческих банков;
• рассмотрение основных направлений совершенствования коммерческих банков РФ.

Объектом исследования являются коммерческие банки  Российской Федерации.

 

1. Теоретические и правовые  аспекты развития и деятельности коммерческих банков

В механизме функционирования кредитной системы государства большая роль принадлежит коммерческим банкам. Они являются многофункциональными организациями, действующими в различных секторах рынка ссудного капитала. Банки аккумулируют основную долю кредитных ресурсов и предоставляют своим клиентам полный комплекс финансовых услуг, включая кредитование, прием депозитов, расчетное обслуживание, покупку-продажу и хранение ценных бумаг, иностранной валюты и др. Основная цель коммерческих банков – получение максимальной прибыли.

В современной рыночной экономике  деятельность коммерческих банков имеет огромное значение благодаря их связям со всеми секторами экономики. Задачи банков заключаются в обеспечении бесперебойного денежного оборота и оборота капитала, кредитовании промышленных предприятий, государства и населения, создания условий для народнохозяйственного накопления.

Современные коммерческие банки, выступая в роли финансовых посредников, выполняют важную народнохозяйственную функцию, обеспечивая межотраслевое и межрегиональное перераспределение денежного капитала. Банковский механизм распределения и перераспределения капитала по сферам и отраслям позволяет развивать хозяйство в зависимости от объективных потребностей производства и содействует структурной перестройке экономики.

В настоящее время в  России создана двухуровневая банковская система рыночного типа.

В РФ создание и  функционирование коммерческих банков основывается на Законе РФ «О банках и банковской деятельности». В соответствии с этим законом:

• Банк является коммерческим юридическим лицом, т.е. таким организационным образованием, деятельность которого направлена на извлечение прибыли;
• банк создается в форме хозяйственного общества, т.е. акционерного общества или общества с ограниченной возможностью;
• банк является кредитной организацией, т. е. организацией, созданной для осуществления банковских операций;
• банк действует на основе лицензии, выдаваемой Банком России;
• банк обладает специальной компетенцией, т. е. извлекает прибыль путем совершения специальных операций;
• банк рассматривается законодателем как один из элементов банковской системы.

Таким образом, российские коммерческие банки действуют как универсальные кредитные учреждения, совершающие широкий круг операций на финансовом рынке. Эти операции:

• предоставление различных по видам и срокам кредитов;
• покупка-продажа и хранение валюты, ценных бумаг;
• привлечение средств во вклады; осуществление расчетов;
• выдача гарантий, поручительств и иных обязательств;
• посреднические и доверительные операции и др.

В России банки могут создаваться  как акционерные общества и общества с ограниченной ответственностью. Исключается возможность формирования уставных фондов за счет средств, находящихся в ведении федеральных органов государственной власти, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Создание коммерческого банка  представляет собой сложный процесс, в течение которого:

1. Формируются взаимоотношения будущих учредителей банка.

2.  В территориальные учреждения Банка России на предмет получения его заключения представляются необходимые документы:

• заявление с ходатайством о государственной регистрации и 
  выдаче лицензии на осуществление банковских операций;
• устав банка;
• учредительный договор;
• протокол общего собрания учредителей;
• свидетельство об уплате государственной пошлины за регистрацию кредитной организации;
• список учредителей;
• заключение аудиторской организации;
• экономическое обоснование;
• сведения о составе руководителей банка.

 

3.  Территориальным управлением пакет документов направляется в Банк России для принятия решения о возможности регистрации, выдачи свидетельства о регистрации.
4. После подтверждения банком оплаты уставного капитала Банком России выдается лицензия на осуществление банковских операций.

В Российской Федерации  кредитная организация действует  на основании специального разрешения —лицензии. В лицензии указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться.

Вновь созданной кредитной  организации могут быть выданы следующие лицензии:

• лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения но вклады средств физических лиц);
• лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады средств физических лиц);
• лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Возможность выдачи такой лицензии рассматривается Центральным банком России одновременно с документами на предоставление валютной лицензии.

Разрешение  на право совершения сделок с драгоценными металлами выдается Центральным банком РФ по согласованию с Министерством финансов РФ.

Кредитная организация может расширить  круг выполняемых операций путем получения следующих видов банковских лицензий:

• лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях, которая может быть выдана по истечении двух лет с даты государственной регистрации кредитной организации;
• лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях и в иностранной валюте, которая может быть выдана по истечении двух лет с даты государственной регистрации кредитной организации;
• Генеральная лицензия, которая может быть выдана банку, имеющему лицензии на выполнение всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте. Банк, имеющий Генеральную лицензию, может открывать в установленном порядке филиалы за рубежом и/или приобретать доли в уставном капитале банков-нерезидентов.

Для формирования уставных капиталов  российских банков допускается привлечение иностранных инвестиций. Под банками с иностранными инвестициями в соответствии с условиями открытия банков с участием иностранного капитала на территории Российской Федерации, утвержденными Центральным банком РФ 08.04.93 г., понимаются:

• банки, уставный капитал которых формируется за счет резидентов и нерезидентов;
• иностранные банки — банки, уставный капитал которых формируется за счет нерезидентов;
• филиалы банков-нерезидентов.

Решение об открытии банка с участием иностранных инвестиций принимается Центральным аппаратом Банка России. Банк России устанавливает лимит участия иностранного капитала в банковской системе страны. Ограничения на участие иностранного капитала преследуют цель создать наиболее благоприятные условия для становления отечественных коммерческих банков и защиты от экспансии зарубежных банков.

Прекращение деятельности банка происходит путем его реорганизации или ликвидации. Реорганизация — достаточно широкое понятие, которое может означать; слияние, присоединение, разделение, выделение, преобразование.

При реорганизации банка права  и обязанности переходят к  правопреемникам. В этом случае в Устав банка и Книгу государственной регистрации кредитных организаций вносятся необходимые уточнения. Все документы, сроки которых не истекли, передаются в установленном порядке правопреемнику.

Ликвидация коммерческого банка  может происходить как в добровольном, так и в принудительном порядке.

Добровольная ликвидация может  быть осуществлена только по решению общего собрания учредителей ( ст. 61-64 и 104 ГК РФ). При этом на момент принятия решения о добровольной ликвидации банк должен выполнить все обязательства перед кредиторами. Следовательно, решение о добровольной ликвидации не может быть принято, если банк является неплатежеспособным.

Принудительная ликвидация коммерческого  банка может осуществляться по решению Банка России (является крайне жесткой мерой) об отзыве у банка лицензии:

а) за нарушения коммерческим банком банковского законодательства:

б) в связи с неплатежеспособностью  коммерческого банка и решением арбитражного суда о признании его банкротом.

Общее собрание акционеров банка или  надлежащий орган, принявший решение о его ликвидации, назначают по согласованию с Центральным банком РФ ликвидационную комиссию и устанавливают порядок и сроки ликвидации. При этом с случае судебной процедуры ликвидации несостоятельного банка (банкрота) состав ликвидационной комиссии формирует конкурсный управляющий, назначаемый арбитражным судом. В ликвидационную комиссию должны входить учредители (участники) банка и кредиторы, а также должностные лица исполнительного банка и другие лица, но не работники Центрального банка РФ. Ликвидационная комиссия получает все полномочия по управлению делами банка.

Комиссия публикует в соответствующем  органе печати сообщение о ликвидации кредитной организации, порядке и сроках, необходимых для предъявления требований его кредиторов (не менее двух месяцев со дня публикации сообщения). Она производит оценку наличного имущества банка, выявляет должников, принимает меры по возврату кредитов, выданных банком, устанавливает кредиторов и возвращает им долги банка. Кроме того, ликвидационная комиссия открывает для себя специальный счет, на который зачисляются все средства, поступающие на имя банка, а также остатки средств с корреспондентского счета банка, который объявляется закрытым, и субсчетов его филиалов. Клиентам банка разрешается проводить со специального счета свои расчетные операции до момента выбора ими другого банка для своего обслуживания.