Анализ доходов и расходов ОАО «Россельхозбанк»

Министерство сельского  хозяйства Российской Федерации

ФГБОУ ВПО

«Вологодская государственная  молочнохозяйственная

Академия им. Н.В. Верещагина»

 

 

 

 

Экономический факультет

 

 

 

 

 

 

 

Отчет по производственной практике

 

Сроки практики с 07 июля по 30 июля 2012 года

База практики: Вологодский  РФ ОАО «Россельхозбанк»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Выполнила студентка

634 группы очного отделения,                                                     Кубарева С.А.

обучающаяся по направлению

«Экономика»

 

 

Проверил                                                                                         Сапогов А.О.

 

 

 

 

 

 

 

 

Вологда-Молочное

2012

 

 

Содержание

 

Введение……………………………………………………………………………3-4

1 Характеристика ОАО  «Россельхозбанк»…………………………………………5

1.1 История развития  и современное состояние…………………………………5-6

1.2 Основные цели и  направления деятельности банка…………………………7-9

2 Организация деятельности  банка………………………………………………...10

2.1 Структура управления банком……………………………………………...10-18

2.2 Структура функциональных подразделений  и служб банка……………...19-20

3 Организация кредитования физических  лиц……………………………………21

3.1 Порядок предоставления кредита…………………………………………..21-23

3.2 Порядок выдачи кредита……………………………………………...…….24-28

3.3 Обеспечение возвратности кредита……………………………………..….29-30

4 Ресурсы банка и его капитальная база………………………………………...…31

4.1 Понятие и структура собственного  капитала банка………………………31-32

4.2 Привлеченные средства банка…………………………………………..….33-34

5 Доходы и расходы банка………………………………………………………….35

5.1 Доходы……………………………………………………………………..…35-37

5.2 Расходы…………………………………………………………………...…..38-39

6 Анализ финансового  состояния банка…………………………………..……….40

6.1 Анализ доходов банка…………………………………………………...…..40-41

6.2 Анализ расходов  банка…………………………………………...…………41-42

6.3 Анализ показателей  прибыльности………………………………….……..42-48

7 Приоритетные направления  развития ОАО «Россельхозбанк»………….…49-51

Заключение……………………………………………………….………………….52

Список литературы………………………………………………………………….53

Приложения

 

 

 

Введение

 

Производственная практика проходила с 14 января по 11 июля 2012 г. в дополнительном офисе №3349/50/01 Вологодского регионального филиала Российского сельскохозяйственного банка.

Практика является важнейшей  частью подготовки высококвалифицированных  специалистов и имеет своей задачей  практическое закрепление теоретических знаний, полученных во время обучения, приобретение более глубоких практических навыков по специальности и профилю будущей работы, систематизацию и обобщение материалов, необходимых для написания бакалаврской работы и диплома.

Прохождение производственной практики включало в себя следующие цели и задачи.

Цель практики: совершенствование профессиональной подготовки в рамках выбранной специальности и формирование базовых профессиональных навыков и профессионального мышления.

Задачи практики:

• Изучение организационной структуры предприятия по месту прохождения практики;
• Изучение профессионально-должностной структуры работников предприятия;
• Ознакомление с деятельностью 1-2 специалистов и выполнение отдельных поручений по их заданию;

Руководителем практики на предприятии был начальник дополнительного офиса – Ермакова Анна Георгиевна.

Мне был поставлен  ряд задач, которые я должна была выполнить по мере прохождения практики. Исходя из этих задач, суть моей практики заключалась в следующем:

• Прохождение инструктажа по технике безопасности;
• Ознакомление с работой банка;
• Изучение нормативных документов, регламентирующих работу отдела организации физических лиц;
• Ознакомление с порядком вычисления эффективной процентной ставки по кредиту и полной стоимости по кредиту;
• Изучение системы документооборота;
• Составление и написание отчета о практике.

 

Информационную базу отчета составляют данные бухгалтерской  и финансовой отчетности, Устав Банка, положения и инструкции, регламентирующие работу банка.

 

 

 

 

 

1 Характеристика ОАО «Россельхозбанк»

1.1 История  развития и современное состояние

 

Аграрная система кредита  в России возвращается к 1882 году, когда  были установлены первые специализированные банки: «Крестьянский Земельный банк» и «Земельный банк Дворянства». Во время советского периода приблизительно 90% всех долгосрочных ссуд были выданы на сельское хозяйство. Тогда сектор включал 35 000 офисов на всем протяжении СССР и нанял 110 000 человек. Установленный в 2000 году на инициативе президента Российской Федерации, российский Сельскохозяйственный Банк - теперь главное финансовое учреждение, обеспечивающее банковские услуги российскому сектору сельского хозяйства. «Россельхозбанк» доказал свою эффективность, преследуя высокие стандарты бизнеса и стал одним из лидеров на аграрном рынке банковских услуг. Правительство Российской Федерации, представленной Федеральным агентством на федеральном Управлении Собственностью, держит 100%-ые акции «Россельхозбанка».

 С самого начала  цель «Россельхозбанка» была  двойной: создать систему, которая предоставляет весь сельский доступ людей к полному диапазону банковских услуг и обеспечить финансовые ресурсы для оборотного капитала и долгосрочных инвестиций юридических лиц сельского хозяйства. Чтобы сделать это, «Россельхозбанк» построил широкую сеть по всей стране.

Сегодня сельскохозяйственную отрасль приводят в пример как  один из локомотивов развития национальной экономики. В 2011 году прирост производства сельхозпродукции превысил 22%. Значительные финансовые ресурсы, направляемые на развитие отечественного сельского хозяйства, а также планомерная работа нашего Банка как основного партнера российского АПК способствовали динамичному росту этой отрасли. В 2011 году в рамках Госпрограммы развития агропромышленного комплекса было направлено 409 млрд руб., что на 24,4% больше объемов 2010 года.

Банк устойчиво занимает лидирующие позиции: 1-е место по кредитованию сельского хозяйства  и АПК, 2-е место по размеру банковской сети, а также 2-е место по кредитованию малого и среднего бизнеса. Размер корпоративного портфеля Банка увеличился с начала 2011 года на 24,6%, общий объем предоставленных кредитов малым формам хозяйствования вырос на 61% по сравнению с 2010 годом. Объем розничного кредитного портфеля увеличился на 73,1%. Почти вдвое по сравнению с 2010 годом вырос объем кредитов, выданных на покупку сельскохозяйственной техники и оборудования. Темпы роста основных показателей ОАО «Россельхозбанк» превысили объемы средних по банковской системе России.

 

 

 

 

 

 

 

1.2 Основные  цели и направления деятельности банка

 

Основными целями деятельности Банка являются комплексное банковское обслуживание товаропроизводителей в  сфере агропромышленного производства всех форм собственности и видов  деятельности, участие в реализации кредитно-денежной и финансово-экономической политики государства в агропромышленном комплексе, внедрение инструментов развитого финансового рынка в механизм финансирования товарного сельскохозяйственного производства и его инфраструктуры.

Достижение указанных  целей обеспечивается непосредственной деятельностью Банка как кредитной организации, а также участием Банка в соответствующих государственных, региональных, местных и межгосударственных программах в качестве финансово-кредитного агента государства, выступающего в этой роли как на договорной основе, так и в соответствии с федеральными законами, иными нормативными актами Российской Федерации.

Банк осуществляет следующие  банковские операции:

а) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

б) размещение указанных в подпункте «а» настоящего пункта привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

в) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических

лиц;

г) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

д) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

е) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

ж) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

з) выдача банковских гарантий;

и) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Осуществление банковских операций производится на основании лицензии, выдаваемой Банком России.

Банк, помимо перечисленных  в пункте 20 настоящего Устава банковских операций, вправе осуществлять следующие  сделки:

а) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

б) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

в) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

г) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

д) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

е) лизинговые операции;

ж) оказание консультационных и информационных услуг.

Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством  Российской Федерации.

Все перечисленные банковские операции и сделки осуществляются в рублях и в иностранной валюте.

Банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими  привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими липами.

Банк имеет право  осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2 Организация  деятельности банка

2.1 Структура  управления банком

 

Органами управления Банка являются:

• Общее собрание акционеров Банка;
• Наблюдательный совет Банка;
• Правление Банка (коллегиальный исполнительный орган);
• Председатель Правления Банка (единоличный исполнительный орган).

Высшим органом управления Банка является общее собрание акционеров Банка.

Банк обязан ежегодно проводить годовое общее собрание акционеров.

Годовое общее собрание акционеров проводится не ранее чем  через два месяца и не позднее  чем через шесть месяцев после  окончания финансового года Банка. На годовом общем собрании акционеров Банка решаются вопросы об избрании Наблюдательного совета Банка, Ревизионной комиссии Банка, утверждении аудитора Банка, утверждении годового отчета, годовой бухгалтерской отчетности, отчетов о прибылях и об убытках (счетов прибылей и убытков) Банка, о распределении прибыли (в том числе выплате (объявлении) дивидендов, за исключением прибыли, распределенной в качестве дивидендов по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев финансового года) и убытков Банка по результатам финансового года, а также могут решаться иные вопросы, отнесенные к компетенции общего собрания акционеров.

Проводимые помимо годового общие собрания акционеров Банка  являются внеочередными.

Компетенция общего собрания акционеров Банка.

К компетенции общего собрания акционеров Банка относятся:

1. внесение изменений и дополнений в Устав Банка или утверждение Устава Банка в новой редакции;
2. реорганизация Банка:
3. ликвидация Банка, назначение ликвидационной комиссии и утверждение промежуточного и окончательного ликвидационных балансов;
4. определение количественного состава Наблюдательного совета Банка, избрание его членов и досрочное прекращение их полномочий;
5. определение количества, номинальной стоимости, категории (типа) объявленных акций и прав, предоставляемых этими акциями;
6. увеличение уставного капитала Банка путем увеличения номинальной стоимости акций или путем размещения дополнительных акций;
7. уменьшение уставного капитала Банка путем уменьшения номинальной стоимости акций, путем приобретения Банком части акций в целях сокращения их общего количества, а также путем погашения приобретенных или выкупленных Банком акций;
8. избрание членов Ревизионной комиссии Банка и досрочное прекращение их полномочий;
9. утверждение аудитора Банка;
10. выплата (объявление) дивидендов по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев финансового года;
11. утверждение годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетов о прибылях и об убытках (счетов прибылей и убытков) Банка, а также распределение прибыли (в том числе выплата (объявление) дивидендов, за исключением прибыли, распределенной в качестве дивидендов по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев финансового года) и убытков Банка по результатам финансового года;
12. определение порядка ведения общего собрания акционеров Банка;
13. избрание членов счетной комиссии и досрочное прекращение их полномочий: 
    
14. дробление и консолидация акций:
15. принятие решений об одобрении сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, в случаях, предусмотренных статьей 83 Федерального закона «Об акционерных обществах»;
16. принятие решений об одобрении крупных сделок в случаях, предусмотренных статьей 79 Федерального закона «Об акционерных обществах»;
17. приобретение Банком размещенных акций в случаях, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах»;
18. принятие решений об участии в ассоциациях и иных объединениях коммерческих организаций;
19. утверждение внутренних документов, регулирующих деятельность органов Банка - общего собрания акционеров Банка, Наблюдательного совета, Правления и Председателя Правления Банка;