Кап.затраты
= Объем пр-ва * удельные кап.затраты
2.2
. Определение стоимости основных фондов
| Элементы
основных фондов |
Доля
в капитальных
вложениях (%) |
Сумма (руб.) |
1. Здания
2. Оборудование
3. Прочие |
25%
65%
10% |
13060
33956
5224 |
| Итого |
100% |
Σ 52240 |
|
Сумма
общая - кап.затраты
2.3.
Расчет амортизационных отчислений
| Элементы
основных фондов |
Стоимость (руб.) |
Нормы
амортизации (%) |
Сумма
амортизационных
отчислений (руб.) |
1.
Здания
2. Оборудование
3. Прочие |
13060
33956
5224 |
2,5%
10%
5% |
326,5
3395,6
261,2 |
| Итого |
52240 |
17,5 |
3983,3 |
|
Сумма
аморт. затрат = стоимость*нормы аморт.
2.4.
Баланс времени одного среднесписочного
рабочего
| Показатели |
Прерывное
производство |
Непрерывное
производство |
| 8,2
ч. |
8
ч. |
3
см
х 8 ч. |
4
см
х 6 ч. |
| 1.
Календарное время |
365 |
365 |
365 |
365 |
| 2.Выходные
дни |
103 |
96 |
91 |
73 |
| 3.Праздничные
нерабочие дни Номинальный фонд |
11 /251 |
11 /258 |
274 |
292 |
| 4.Планируемые
невыходы: отпуск болезни и декретный
отпуск прочие невыходы |
40 |
40 |
40 |
40 |
| 5.Эффективное
время работы одного среднесписочного
рабочего |
1730,2 |
1744 |
5616 |
6048 |
|
Эффект.
время = номин. фонд - план. невыходы * часы
* кол-во смен
2.5. Расчет эффективного времени работы
производства.
| Календарное
время (Тк) |
Номинальное
время (Тн) |
Время
простоев в ремонте (Тппр) |
Эффективное
время работы производства (Тэф.пр-ва) |
| 365 |
258 |
4 |
4064 |
|
Ном
время = номин. фонд Эффект время
= Тн-Тппр*смены*часы
2.6.
Расчет численности рабочих
| Показатели |
Число
рабочих в смену |
Явочное
число |
Тэф.раб. |
Тэф.пр-ва |
Кпер. |
Списочная
численность |
1.Производственные
(основные рабочие)
2.Вспомогательные
рабочие:
а)по уходу и надзору
за оборудованием
б) по ремонту
оборудования |
99
35
5
5 |
94
3
3 |
1744
1744
1744 |
4064
4064
4064 |
2,3
2,3
2,3 |
216
7
7 |
| Итого |
Σ 109 |
Σ 100 |
|
|
|
Σ 230 |
|
Численность
= (t*В)/(Д*П*Ксм*Квн) t-трудоемкость, В-выпуск,
Д-дни рабочие, П- время работы, Ксм-коэф.
сменности, Квн – коэф выполнения норм
2.7.
Расчет заработной платы рабочих
| Показатели |
Списочное
число |
Среднемесячная
зарплата |
Годовой
фонд оплаты |
1.Производственные
(основные рабочие)
2.Вспомогательные
рабочие:
а) по уходу и
надзору за оборудованием
б) по ремонту
оборудования |
216
7
7 |
11700
10500
10500 |
30306400
882000
882000 |
| Итого |
Σ 230 |
|
Σ 32070400 |
|
Годовой
фонд = спис. число * з/п*12
2.8.
Расчет численности и фонда заработной
платы цехового персонала
| Показатели |
Количество |
Оклад (руб./мес.) |
Годовой
фонд зарплаты (руб./год) |
Премия |
Всего
зарплата (руб./год) |
1.Руководители
2.Специалисты
и служащие
3.Младший обслуживающий
персонал (МОП) |
5
8
6 |
25000
17000
6000 |
1500000
1632000
432000
|
750000
816000
216000 |
2250000
2448000
648000 |
| Итого |
Σ 19 |
|
Σ 3564000 |
Σ 1782000 |
Σ 5346000 |
|
2.9.
Определение годовой потребности в сырье,
электроэнергии, воде и сжатом воздухе
| Наименование |
Ед.
измер. |
Норма
расхода на ед. продукции |
Объем
производства в год |
Всего |
1.Сырье
2.Электроэнергия
3.Вода
4. Сжатый воздух |
Тонны
кВт/ч
куб.м
куб.м |
3,5
80
20
10 |
1306
1306
1306
1306 |
4571
104480
26120
13060 |
|
2.10.
Расчет планово-заготовительных цен на
сырье, электроэнергию, воду и сжатый воздух
| Показатели |
Ед.
измер. |
Оптовая
цена (руб./т.) |
Заготовительные
расходы |
Планово-заготовительная
цена (руб./т.) |
1.Сырье
2.Электроэнергия
3.Вода
4. Сжатый воздух |
Тонны
кВт/ч
куб.м
куб.м |
10000
1,91
10,55
2,5 |
1500
0,2865
1,5825
0,375 |
11500
2,1965
12,1325
2,875 |
|
2.11.
Смета расходов по содержанию и эксплуатации
оборудования
| Статьи
расходов |
Сумма (руб.) |
Пояснения |
1.Содержание
и расходы по эксплуатации
оборудования:
а) зарплата рабочих
по уходу и надзору за оборудованием;
б)страховой взнос;
в)смазочные,
обтирочные и другие вспомогательные
материалы |
882000
299880
15280,2 |
из табл. 7
34%
от ст. 1 По заданию |
| Итого
по ст. 1 |
|
Σ 1197160,2 |
2.Текущий
ремонт оборудования:
а)зарплата рабочих
по ремонту оборудования
б) страховой
взнос
в) вспомогательные
материалы для ремонта запасных частей |
882000
299880
4074,72 |
из табл. 7 34% от ст. 2 По заданию |
| Итого
по ст. 2 |
|
Σ 1185954,72 |
| 3.
Амортизация производственного
оборудования |
3395,6 |
из
табл. 3 |
| Итого
по ст. 3 |
|
Σ 3395,6 |
| 4.
Прочие расходы |
71595,3156 |
По
заданию |
| Всего
по смете |
|
Σ 2458105,8356 |
|
2.12
. Смета цеховых расходов
| Статьи
расходов |
Сумма,
руб |
Пояснения |
| 1. Заработная
плата цехового персонала |
5346000 |
Из табл. 8 |
| 2. Страховой взнос |
1817640 |
34%
от ст.1 |
| 3. Содержание
зданий и сооружений |
2612 |
По заданию |
| 4. Текущий
ремонт зданий и сооружений |
1306 |
По заданию |
| 5. Амортизация
зданий и сооружений |
216,2 |
Из табл. 3 |
| 6. Расходы
по охране труда |
1871100 |
По заданию |
| Итого
по ст.1-6 |
|
Σ 9038919,2 |
| 7. Прочие
расходы |
361556,768 |
По заданию |
| Всего
по смете |
|
Σ
9400475,968 |
|