Оборотные Фонды и оборотные средства предприятия

- во  взаимодействии с Правительством  Российской Федерации разрабатывает  и проводит единую денежно-кредитную  политику;   

- монопольно  осуществляет эмиссию наличных  денег и организует наличное денежное обращение;   

- является  кредитором последней инстанции  для кредитных организаций, организует  систему их рефинансирования;   

- устанавливает  правила осуществления расчетов  в Российской Федерации;   

- устанавливает  правила проведения банковских операций;    

- осуществляет  обслуживание счетов бюджетов  всех уровней бюджетной системы  Российской Федерации, если иное  не установлено федеральными  законами, посредством проведения  расчетов по поручению уполномоченных  органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;   

- осуществляет  эффективное управление золотовалютными  резервами Банка России;   

- принимает  решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;   

- осуществляет  надзор за деятельностью кредитных  организаций и банковских групп;    

-  регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;    

- осуществляет  самостоятельно или по поручению  Правительства Российской Федерации  все виды банковских операций  и иных сделок, необходимых для  выполнения функций Банка России;    

- организует  и осуществляет валютное регулирование  и валютный контроль в соответствии  с законодательством Российской  Федерации;   

- определяет  порядок осуществления расчетов  с международными организациями,  иностранными государствами, а  также с юридическими и физическими лицами;   

- устанавливает  правила бухгалтерского учета  и отчетности для банковской  системы Российской Федерации;   

- устанавливает  и публикует официальные курсы  иностранных валют по отношению  к рублю;   

- принимает  участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;   

- устанавливает  порядок и условия осуществления  валютными биржами деятельности  по организации проведения операций  по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты.   

- проводит  анализ и прогнозирование состояния  экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;   

-  осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.

Глава 2. Экономические основы деятельности коммерческого банка и Центрального банка страны.

1. Типы, функции, организационная структура банка.

  В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков основывается на Законе РФ «О банках и банковской деятельности», в соответствии с которым банк является коммерческим юридическим лицом, то есть таким организационным образованием, деятельность которого направлена на извлечение прибыли; создается в форме хозяйственного общества, то есть акционерного общества или общества с ограниченной ответственностью; является кредитной организацией, то есть организацией, созданной для осуществления банковских операций; действует на основе лицензии, выдаваемой Центральным банком РФ; обладает специальной компетенцией, то есть извлекает прибыль путем совершения специальных операций; рассматривается законодателем как один из элементов банковской системы.

  Для создания коммерческого банка учредителям банка необходимо предоставить в территориальные учреждения Центрального банка РФ на предмет получения его заключения  необходимые документы. Территориальным управлением пакет документов направляется в Центральный банк РФ для принятия решения о возможности регистрации и выдачи свидетельства о регистрации. После подтверждения банком оплаты уставного капитала, Центральным банком РФ выдается лицензия на осуществление банковских операций.

  В Российской Федерации кредитная  организация действует на основании специального разрешения — лицензии, в которой указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти они могут осуществляться.

   Решение об открытии банка с участием иностранных  инвестиций также принимается Центральным аппаратом Банка России, который устанавливает лимит участия иностранного капитала в банковской системе. Существуют ограничения на участие иностранного капитала, целью ограничений является создание наиболее благоприятных условий для становления отечественных коммерческих банков и защиты от экспансии зарубежных банков.

  Коммерческие  банки неоднородны в своей  деятельности и классифициру-ются по нескольким  признакам.

     По  характеру экономической  деятельности банковские учреждения могут быть  эмиссионными, коммерческими и специализированными.

     Эмиссионный банк — это банк, осуществляющий выпуск денежных знаков, банкнот, являющийся центром и регулятором банковской системы, в роли эмиссионного банка выступает центральный банк страны, который занимает особое положение в экономике и по существу является «банком банков».

     Коммерческие  банки  -  кредитные организации, которые осуществляют кредитно-расчетное обслуживание промышленных, торговых и других предприятий и организаций, а также населения. Они привлекают свои денежные ресурсы в виде вкладов, полученных крeдитов и выпуска ценных бумаг.

     Специализированные  банковские учреждения (инвестиционные,  ипотечные, сберегательные, отраслевые и прочие банки) могут заниматься кредитованием какого-либо определенного вида деятельности.

  По  форме собственности:   государственные банки (в этом случае капитал коммерческого банка принадлежит государству, в настоящее время такие банки встречаются достаточно редко) и акционерные (в России банки могут создаваться как акционерные общества или общества с ограниченной ответственностью). Формирование уставных фондов за счет средств, находящихся в ведении федеральных органов государственной власти, запрещено, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

   По  срокам выдаваемых кредитов — банки краткосрочного и долгосрочного кредитования. Банки долгосрочного кредитования, например, ипотечные, выдают кредиты на срок свыше 5 лет.

     По  хозяйственному признаку (в зависимости от отрасли, которую банки обслуживают в первую очередь) — промышленные, торговые , сельскохозяйственные банки .

     По  территории — региональные, федеральные, республиканские и международные банки.

     По  размеру —крупные, средние и мелкие банки.

     По  объему и разнообразию операций банки делятся на универсаль-ные, осуществляющие все виды операций и обслуживание разнообразных клиентов, и специализированные, специализирующиеся на проведении одной или двух видах операций и обслуживающие специфическую клиентуру. К ним относятся ипотечный, инвестиционный, инновационный банки, банки потребительского кредита и сберегательный банк.

     По  наличию филиальной сети банки могут быть с филиалами и без них.

     Помимо  основных функций, коммерческие банки  выполняют дополнительные функции, особое место среди них занимает функция по созданию платежных средств в виде банковских депозитов, — с помощью чеков, пластиковых карточек, векселей, электронных переводов.

  Организационное устройство коммерческих банков соответствует  общепринятой схеме управления акционерным обществом:

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  Высшим  органом акционерного коммерческого банка является Общее собрание акционеров, которое должно проходить не реже одного раза в год, на нем присутствуют акционеры или представители акционеров банка на основании доверенностей. Общее собрание правомочно решать вынесенные на его рассмотрение вопросы в случае, если участники обеспечивают необходимый кворум.

Вопросы, отнесенные к исключительной компетенции собрания:

• внесение изменений и дополнений в Устав общества;
• реорганизация;
• определение количественного состава директоров;
• увеличение уставного капитала;
• образование исполнительного органа;
• утверждение аудитора и другие вопросы

Эти вопросы  не могут быть переданы на решение  Совета банка.

  Общее руководство деятельностью банка  осуществляет Совет банка:

• определяет приоритетные направления деятельности банка;
• рассматривает проекты кредитных и других планов банка;
• утверждает планы доходов и расходов и прибыли банка;
• рассматривает вопросы об открытии и закрытии филиалов банка;
• формирует состав Правления банка;
• контролирует работу Правления банка и др.

  Непосредственное  руководство текущей деятельностью  коммерческого банка осуществляет Правление, которое несет ответственность перед Общим собранием акционеров и Советом банка. Правление состоит из Председателя правления, его заместителей и других членов.

  Заседания Правления банка проводятся  регулярно, решения принимаются большинством голосов, при равенстве голосов голос Председателя является решающим. Решения Правления оформляются в форме приказа Председателя Правления банка. При Правлении банка создается Кредитный комитет.

Функции Кредитного комитета :

• разработка кредитной политики банка, структуры привлекаемых средств и их размещения;
• подготовка заключений по предоставлению ссуд;
• рассмотрение вопросов, связанных с инвестированием и ведением трастовых операций.

  Ревизионная комиссия избирается Общим собранием акционеров, порядок ее деятельности определяется внутренними документами общества, утверждается общим собранием собственников банка. В состав ревизионной комиссии не могут быть избраны члены Совета банка и Правления банка. Правление банка предоставляет в распоряжение ревизионной комиссии все необходимые для проведения ревизии материалы. Ревизионная комиссия подотчетна общему собранию акционеров.

2. Операции банка и финансовые услуги банка.

     Коммерческий  банк проводит пассивные  операции — по привлечению денежных средств и активные операции — по размещению денежных средств.

     Пассивные операции банков, посредством которых образуются банковские ресурсы, играют всегда первичную роль по отношению к активным операциям, ведь прежде чем размещать что-либо, необходимо сформировать ресурсы. Пассивные операции подразделяются на привлечение собственных средств и заемных, к их числу относятся прием вкладов, получение межбанковских кредитов, выпуск собственных ценных бумаг.