Банки и основные направления совершенствования банковской системы

1.2.Характеристика  банка как предприятия 

     История древних веков не оставила достаточно полных сведений о том, когда возникли банки, какие операции они выполняли, что явилось побудительной силой их развития. В настоящее время сохранились сведения о первых деньгах древних народов, но не о банках. Иными словами, современная история накопила немалые материальные свидетельства древнего денежного обращения, но не дала ответа на то, какова при этом была роль простейших кредитных учреждений. Более того, сам период возникновения банков не определен в экономической литературе, не ясна их истинная природа.

     Первые  банки, по мнению ряда ученых, возникли в условиях мануфактурной стадии капитализма, и появились, прежде всего, в отдельных итальянских городах  в 14 и в 15 веках. По их мнению, банк, как  особый институт товарного хозяйства возник не в связи с развитием товарно-денежных отношений на ранних этапах товарного хозяйства, а именно в тот их период, когда нужна была сеть специальных учреждений, регулирующих денежное обращение и производивших операции. Банк появился только на такой стадии развития кредита, когда без его широкой помощи невозможно было функционирование капиталистических предприятий. Не случайно банк характеризуется исключительно как явление капиталистического хозяйства.

Другая  часть специалистов считает, что банки возникли в более ранний период – при феодализме. Они отмечают, что уже в античном и феодальном хозяйстве появилась потребность в функции банков как посредников в платежах. [13, С. 57]

     Итак, мнения о природе появления первых банков расходятся не на одно-два столетия, а охватывают почти две тысячи лет.

     Значит, суть вопроса о первых банках даже не столько в определении какой-то исторической даты, приемлемой для  различных сторон, хотя для экономической  науки это также не формальный вопрос, сколько в определении того, что же считать банком.

     К сожалению, само слово “банк” нам  не только не проясняет его сущность. А создает дополнительные затруднения  в истинности наших суждений и  представлений о первых кредитных  учреждениях. Слово “банк” происходит от итальянского “banco” , означающее “стол” . Эти “банко-столы” устанавливались на площадях, где проходила оживленная торговля товарами. Она велась с использованием разнообразных монет. Единой системы монет не существовало. При покупке-продаже встречались монеты различной формы, разного достоинства, причем зачастую ниже нарицательной цены, которая была указана на них. В этих условиях потребовались специалисты, которые бы знали и разбирались во множестве обращающихся монет, могли бы оценить и дать советы по их обмену. Эти специалисты-менялы обычно располагались со своими особыми столами на рынках, где происходит торговля.

     По  мнению историков, еще в 2300-м году до нашей эры у халдеев были торговые компании, которые выдавали ссуды. Эти же операции в 4-м веке до нашей эры практиковались и в Греции. Примечательно, что с приемом вкладов древние греки за известную плату производили обмен денег.

     Кто же выполнял эти первые банковские операции? По свидетельству историков, ими были как отдельные лица, у  которых концентрировались значительные денежные средства. Храмы были надежным местом для хранения ценностей. Воры, относившиеся с почитанием к алтарям, не грабили их. Неприкосновенность вклада гарантировалась уважительным отношением к религии.

     Первые  банкиры поняли, что накапливаемые огромные денежные средства, лежащие без движения – это непроизводительно. Так как их можно было бы использовать и получать существенную выгоду, отдавая их во временное пользование, либо открывая собственные новые предприятия. Удобства, создаваемые банками, не могли не привлечь внимание деловых людей. Постепенно банковская клиентура расширялась. Банки в свою очередь пошли на выполнение работ доверителей по составлению договоров между клиентами. Стали выступать посредниками в торговых сделках. По оценке одного из авторов, “вполне достоверным можно считать то обстоятельство, что хотя не менее существовали кредитные письма с обращением за платежом к банкиру”. [13, С. 189]

     Все эти свидетельства никак не подтверждают бытующее представление о том, что  первые банки возникли в условиях мануфактурной стадии капитализма в форме банкирских домов.

     Рассмотренные замечания о происхождении банка, бесспорно, имеют для анализа  существующее значение, они как бы приближают к раскрытию сути банка, однако не все еще ясно, сущность банка пока остается загадкой. К раскрытию сути банка можно подойти с двух сторон: с юридической и экономической. В первом случае исходное значение приобретает понятие “банковские операции”. В их перечень входят те, которые в соответствии с законодательством относятся исключительно к банковской деятельности.

     При всей важности юридического аспекта  проблема сущности банка остается открытой. Выяснение сущности – это не только соотношение деятельности банка  с законом. Неюридический закон  определяет сущность банка как такового, не операции, разрешенные ему выполнять, а экономическая сторона дела, природа банка, дающая ему законодательное право осуществлять соответствующие оценки.

     На  Руси издавна под предприятием понимается дело, деятельность безотносительно  того, каким видом деятельности занимается тот или иной субъект. Сказать поэтому, что “банк – это предприятие” вполне нормально по отношению к нему, а также к любому субъекту, занимающемуся определенной деятельностью. И, тем не менее, поставить точку мы здесь не можем, ведь само слово “предприятие” в содержательном плане мало, о чем говорит.

     Банк  как специфическое предприятие  приводит продукт, существенно отличающийся от продукта сферы материального  производства, он производит не просто товар, а товар особого рода в виде денег, платежных средств.

     С учетом анализа специфики, основы и  структуры, банк можно определить как  предприятие или денежно-кредитный  институт, осуществляющий регулирование  платежного оборота в наличной и  безналичной формах.

1.3.Банковская система России 

     Банковская  система России уникальна. Она представляет из себя банковский кентавр — голова в виде многоуровневой филиальной банковской системы и туловище в виде корреспондентской  двухуровневой банковской системы.

Схема ее изображена ниже:

     Здесь сплошными линиями показаны филиальные связи, пунктиром — корреспондентские. Легко видеть, что с точки зрения банковского управления — это двухуровневая банковская система, состоящая из Банка России и коммерческих банков. Но с точки зрения коммуникационной — это многоуровневая банковская система. К тому же в нее вставлена еще одна многофилиальная банковская система Сбербанка РФ, соединенная с Банком России корреспондентскими связями.

     Такого  кентавра нет ни в одной стране мира. Фактически, она скомпонована механически из советской многоуровневой филиальной системы и из западной двухуровневой корреспондентской банковской системы. И насколько стройна и логична была советская банковская система, насколько логична западная банковская система, настолько нелепо их механическое соединение.

     Как-то описать величину платежной массы  в такой банковской системе вообще не представляется возможным. Запутанность денежных потоков делает коммуникационное обслуживание весьма сложным и ненадежным. Банки становятся в этой системе ненадежными, мы хорошо помним, как рушились даже крупнейшие банки, а уж про мелкие и говорить не приходится. Никакие западные критерии надежности в этой банковской системе вообще не работают.

     Федеральная банковская система СБ РФ является одновременно громадным “деньгососом”, который выкачивает деньги со всей страны и передает их в распоряжение Московской конторы. Ведь в филиальной системе кредиты могут создаваться исключительно в центральном правлении. Естественно их использование прежде всего в ближайших окрестностях его.

     Эмиссия денег осуществляется исключительно в центральном  банке. В пассиве банка увеличивают  некоторый счет банка либо правительства. И все, так как актива у центрального банка не существует. Т-счет эмиссионной  операции изображен ниже.

     Проблема  здесь в том, каковы основания  для осуществления эмиссии. И  здесь известно, по крайней мере, четыре подхода.

     Наиболее  простой и, в принципе, наиболее логичный подход состоит в простом увеличении пассива в центральном банке и передаче этих денежных средств на те или иные цели по указанию государственных органов. Так осуществлялась эмиссия денег в СССР. [13, С. 264]

     Есть  замаскированный способ эмиссии  под видом кредитной. Например, выдается кредит правительству, но потребовать возврата забывают.

     Весьма  хитроумный способ используют в США. Правительство выпускает ценные бумаги, которые размещает среди  уполномоченных банков. А уж эти  банки выбрасывают их на вторичный  рынок для приобретения всеми желающими. И вот на этом рынке центральный банк в США и покупает эти ценные бумаги, причем деньги, естественно, берет ни откуда, т.е. они осуществляет эмиссию. Объем эмиссии в США решает некоторая негосударственная организация. По каким принципам она осуществляет эти закупки, т.е. осуществляет эмиссию — неизвестно, так как ни Конгрессу, ни Президенту она неподотчетна.

     Все эти способы эмиссии используются либо в странах, которые имеют  свободно конвертируемую, либо неконвертируемую валюту. А для стран третьего мира с внутренне конвертируемой валютой придуман, по-видимому, американцами, очень изящный способ. Центральный банк покупает валюту, причем платит из ничего, т.е. осуществляет эмиссию национальной валюты. Это заставляет страну ориентировать свою экономику на экспорт, на зарабатывание валюты. Хотя сама валюта в свою очередь, тоже делается “из ничего”, ведь вся валюта имеет в конечном счете эмиссионное происхождение. Таким образом, этот механизм нацелен на бесплатное получение Соединенными Штатами (и другими высокоразвитыми странами) природных ресурсов и иных продуктов стран третьего мира. К России это относится в полной степени. Таким образом, для того, чтобы иметь нормальную денежную массу, страна третьего мира должна существенную долю своего национального продукта отдавать США даром. Причем полученную валюту центральный банк использует в качестве валютных резервов и хранит ее в иностранных банках. Т.е. и используют полученную валюту сами высокоразвитые страны. Таков механизм денежной эмиссии, используемый в России.

2.1.Совершенствование банковской системы России 

     Как мы показали, банковская система России представляет собой кентавра с головой  в виде многоуровневого филиального  остатка Госбанка СССР и с телом  в виде коммерческих банков, связанных с головой корреспондентскими связями с включением еще целой многофилиальной банковской сети Сбербанка России. Ясно, что такая система должна быть усовершенствована.

     Западная  двухуровневая банковская система  России не подходит. Она хороша в  Англии или Люксембурге, но для крупных стран вообще непригодна. Ведь даже в США, фактически, имеет место отнюдь не двухуровневая, а многоуровневая банковская система. Для России тоже единственно приемлемой является многоуровневая банковская система с корреспондентскими связями.

     Причем  в эту систему должны быть встроены и отделения Сбербанка, причем их желательно расположить в самом  низу банковской пирамиды для того, чтобы деньги физических лиц участвовали в депозитной мультипликации. А сама отдельная банковская система Сбербанка должна быть, естественно ликвидирована. Однако это не означает разрушение всей организационной пирамиды Сбербанка РФ. Эту пирамиду надо сохранить, но не в виде многофилиальной банковской системы, а в виде банковской холдинговой структуры. Таким образом, совершенствование банковской системы России может происходить в рамках существующей банковской системы лишь изменением характера межбанковских связей.

     Суть  изменений состоит в преобразовании филиалов Банка России в самостоятельные  банки, т.е. изменение связи между  Центральным банком России и ее филиалами  с филиальных на корреспондентские. Филиалы превращаются в самостоятельные  территориальные банки, причем каждой административно-территориальной единице соответствует свой банк. Банк высшей территориальной единицы становится ностро-банком нижних территориальных единиц, в результате чего мы получаем иерархию территориальных банков.

     Территориальные банки обслуживают бюджет соответствующего уровня и бюджетные организации, а также могут являться ностро-банками для коммерческих банков. Исключение составляет наивысший территориальный банк — центральный банк, который не может иметь коммерческих ностро-банков.

     Формальными учредителями территориальных банков являются органы власти соответствующей  территории, по организационной структуре  это унитарные предприятия при  соответствующем органе власти. Все  доходы этих банков поступают в бюджет соответствующей территории.