Управление кредитными рисками на материалах АО «АТФБанк»

 

Изменение за три года составляет 212,2 %, а за два анализируемых  года 17,9%.  В АО «БТАБанк» объем просрочек  в 2008 году составлял 157,9 млрд. тенге (или 6,8% от ссудного портфеля), в 2009 году – 1 147,6 млрд. тенге (или 45,5%) и в 2010 году – 737,4 млрд. тенге (или 44,8%). Уменьшение за два года составило 35,7% , а за три года увеличилось в 4,7 раза.

В АО "Народный Банк Казахстана" объем просрочек в 2008 году был равен 160,9 млрд. тенге (или 13,1%), в 2009 году – 290,1 млрд. тенге (или 23,4%), в 2010 году – 234,3 млрд. тенге (или 19,1%). Следует отметить, что объем просроченных платежей  Народного банка за два года уменьшилось на 19,2%, а за три года увеличилось на 45,6%.

Кредиты с просрочкой платежей АО «Альянс Банк» в 2008 году составили  137,9 млрд. тенге (или 20,1%), в 2009 году – 305,1 млрд. тенге (или 60,4%), в 2010 году – 375,2 млрд. тенге (или 68,8%). Прирост  за два года составил 23 %, а за три года объем  просрочек увеличился в 2,7 раза.

В АО «АТФБанк» объем  просроченных платежей за 2008 год был  равен 95,0 млрд. тенге (или 11,8%), в 2009 году – 208,2 млрд. тенге (или 35,2 %) и в 2010 году – 326,6 млрд. тенге (или 38,4%). В 2010 году по сравнению с 2009 годом  увеличение просрочек АО «АТФБанк» составило 56,8%, а по сравнению с 2008 годом объем просроченных платежей увеличился в 3,4 раза.

На рисунке 4 наглядно отображена динамика структуры кредитов с просрочкой платежей банковского сектора Казахстана в 2008-2010 годах в графическом виде.

 

Рисунок 4. Динамика структуры кредитов с просрочкой платежей банковского сектора за 2008 – 2010 годы, млрд. тенге⁴

 

В таблице 5 представлен анализ динамики и качественной структуры активов и условных обязательств АО «АТФБанк» за 2008 – 2010 годы.

 

Таблица 5

Динамика и качественная структура  активов и условных                      обязательств АО «АТФБанка» за 2008 – 2010 годы

                                                                                                                             млн. тенге

Группа кредитов	на 1.01.2009 года		на 1.01.2010 года		на 1.01.2011 года		Откло-нение  2010г./ 2009г. (+,-), в %	Откло-нение  2010г./ 2008г. (+,-), в %
	Объем	Доля, %	Объем	Доля, %	Объем	Доля, %
Стандартные	741,8	69,6	739,7	67,9	640,1	63,1	-13,5	-13,7
Сомнительные:	278,2	26,2	266,4	24,5	266,0	26,2	-0,15	-4,4
Сомнительные 1 категории  (свыше 30 дней)	119,6	11,2	172,3	15,8	166,4	16,4	-3,4	39,1
Сомнительные 2 категории (свыше 60 дней)	75,4	7,1	39,5	3,6	16,1	1,6	-59,2	-78,6
Сомнительные 3 категории (свыше 90 дней)	44,1	4,1	4,8	0,4	5,1	0,5	6,25	в 8,6 р. ум.
Сомнительные 4 категории (свыше 120 дней)	9,6	1,0	23,5	2,2	49,5	4,9	в 2 раза увел.	в 5 р. ув.
Сомнительные 5 категории (свыше 150 дней)	29,4	2,8	26,2	2,4	29,0	2,8	10,7	-1,4
Безнадежные,100 %	45,1	4,2	83,0	7,6	108,0	10,7	30,1	в 2,4 р. ув.
Всего:	1 065,1	100,0	1089,1	100	1014,1	100	-6,9	-4,8
П Р И М Е Ч  А Н И Е – составлено автором  на основе данных из [24,25,26]

 

По состоянию на 1 января 2009 года общий объем ссудного портфеля АО «АТФБанк» составил свыше 1 065,1 млрд. тенге, в 2009 году - свыше 1 089,1 млрд. тенге, в 2010 году – 1 014,1 млрд.тенге. Таким образом, за два последних анализируемых года снижение составило 6,9%, а за три года снизилось на 4,8%.

Как видно из таблицы 5, в структуре кредитного портфеля банка наибольшую долю занимали стандартные кредиты, срок возврата кредита которых еще не наступил: в 2008 году их объем составлял 741,8 млрд. тенге (или 69,6%), в 2009 году – 739,7 млрд. тенге (или 67,9%) и в 2010 году 640,1 млрд.тенге (или 63,1%).

В структуре ссудного портфеля банка на долю сомнительных займов приходилось в 2008, 2009 и 2010 годах 26,2% (или 278,2 млрд. тенге), 24,5% (или 266,4 млрд. тенге) и 26,2% (или 266,0 млрд.тенге). Таким образом, за анализируемый периоды объем сомнительных кредитов за два года снизился на 0,15% и за три  года на 4,4%.

Следует отметить, что  в структуре сомнительных кредитов за последние три года наибольшее увеличение наблюдалось по сомнительным кредитам 4 категории с 9,6 млрд.тенге до 49,5 млрд.тенге. Объем сомнительных кредитов 1 категории увеличился с 119,6 млрд.тенге до 166,4 млрд.тенге.

Кроме того, объем безнадежных  кредитов АО «АТФ Банк», срок платежа  по которым превысил полгода, увеличился с 45,1 млрд.тенге в 2008 году до 83,0 млрд.тенге в 2009 году или на 30,1%, а за три года объем безнадежных кредитов увеличился в 2,4 раза.

Таким образом, на основе анализа качества кредитного портфеля АТФБанка, можно сделать вывод  о том, что влияние мирового финансового кризиса привело к ухудшению качественной структуры ссудного портфеля банка.

Динамика качества активов  и условных обязательств АО «АТФБанк»  за 2008-2010 годы проиллюстрирована в графическом виде на рисунке 5.

 

Рисунок 5.Динамика качества активов и условных обязательств

АО «АТФБанк» за 2008 – 2010 годы, %⁵

 

В таблице 6 представлена структура ссудного портфеля АО «АТФБанк» по видам кредитов за последние три года.

По данным таблицы 6 видно, что общая сумма займов клиентов в 2008 году составляет 799,1 млрд. тенге, в 2009 году – 778,9 млрд. тенге и в 2010 году – 730,4 млрд. тенге. За три года произошло изменение в сторону уменьшения  на 8,6 %, а за два года на 6,2%.

Лидирующую позицию  по удельному весу в структуре  ссудного портфеля занимали корпоративные займы. Так, в 2008 году их доля была равна 60,8% (или 525,7 млрд. тенге), в 2009 году – 60,4 % (или 562,7 млрд. тенге), в 2010 году – 60,9 % (или 575,5 млрд. тенге). Прирост по корпоративным займам за последние  три года составил 9,5 %, а за два года 2,3%.

Второе место приходилось  на займы малого и среднего бизнеса: если в 2008 году их объем составлял 194,4 млрд. тенге (или 22,5 %), то уже в 2009 году данный  показатель был равен 209,8 млрд. тенге (или 22,5 %), в 2010 году – 221,4 млрд. тенге (23,4 %). Прирост по займам малому и среднему бизнесу за период 2008-2010 годы составил 13,9 %, а за период с 2009 по 2010 годы 5,5%.

 

Таблица 6

Структура ссудного портфеля АО «АТФБанк»  по  видам  кредитов за 2008 – 2010 годы

                                                                                                                       млн. тенге

Наименование	на 1.01.2009 года		на 1.01.2010 года		на 1.01.2011 года		Откло-нение  2010г./ 2009г. (+,-), в %	Откло-нение  2010г./ 2008г. (+,-), в %
	Объем	Доля, %	Объем	Доля, %	Объем	Доля, %
Корпоративные займы	525,7	60,8	562,7	60,4	575,5	60,9	2,3	9,5
Займы малого и среднего бизнеса	194,4	22,5	209,8	22,5	221,4	23,4	5,5	13,9
Займы физическим лицам	273,7	16,7	216,2	17,1	154,9	15,7	-28,3	-43,4
Ипотечные займы	89,5	10,4	95,9	10,3	86,6	9,2	-9,7	-3,2
Потребительские займы	54,8	6,3	63,8	6,8	61,5	6,5	-3,6	12,2
Общая сумма займов клиентам:	864,4	100,0	932,2	100	944,9	100	1,3	9,3
Минус – резерв на обесценение	65,4	-	153,3	-	214,5	-	39,9	в 3,2 р. ув.
Займы клиентам:	799,1	-	778,9	-	730,4	-	-6,2	-8,6
П Р И М Е Ч  А Н И Е – составлено автором  на основе данных из [24,25,26]

 

На третьем месте  в структуре ссудного портфеля банка  расположились займы физическим лицам: их доля в 2008 году составляла 16,7% (или 273,7 млрд. тенге), в 2009 году – 17,1% (или 216,2 млрд. тенге), в 2010 году – 15,7% (или 154,9 млрд. тенге). Таким образом, объем займов физическим лицам в АО «АТФ Банк» уменьшился за три года на 43,4%, а за два анализируемых года на 28,3%.

В свою очередь, в структуре ссудного физических лиц в банке наибольшая доля приходилась на  ипотечные займы: их удельный вес в 2008 году составлял 10,4 % ( или 89,5 млрд. тенге), в 2009 году – 10,3 % (или 95,9 млрд. тенге) и в 2010 году – 9,2 % (или 86,6 млрд. тенге). Однако по этой позиции наблюдалось снижение, так за анализируемые три года снижение составило 3,2%, а в 2010 году по сравнению с 2009 годом 9,7%.

Рисунок 6.Динамика ипотечных займов АО «АТФБанк» за 2008 – 2010 годы, млн. тенге⁶

 

На долю потребительских  займов в структуре кредитного портфеля в 2008 году от общей суммы выданных банком кредитов приходилось 6,3 % (или 54,8 млрд. тенге), в 2009 году – 6,8 % (или 63,8 млрд. тенге), в 2010 году – 6,5 % (или 61,5 млрд. тенге). Увеличение объема потребительских кредитов за последние три года составило 12,2 %, за последние два года снизилось на 3,6%.

На рисунке 6 представлена динамика ипотечных займов за 2008 – 2010 годы в графическом виде, а на рисунке 7 графически отражена динамика потребительских кредитов банка за последние три года.

 

Рисунок 7.Динамика потребительских кредитов АО «АТФБанк»

за 2008 – 2010 годы, млн. тенге⁷

 

На рисунке 8 представлено графическое отображение динамики ссудного портфеля физических лиц банка с 2008 по 2010 годы, млн.тенге

 

Рисунок 8. Динамика ссудного портфеля  физических лиц АО «АТФБанк»

за 2008 – 2010 годы, млн. тенге⁸

 

Рассмотрим таблицу 7, в которой представлена структура кредитного портфеля банка по отраслям экономики.

В структуре кредитования отраслей экономики наиболее привлекательными остаются сферы торговли и строительства.

 По данным таблицы 7 видно, что в 2008 году лидирующую позицию в структуре ссудного портфеля банка занимали кредиты, выданные физическим лицам с объемом 144,3 млрд.тенге (или 16,7%). На втором месте «оптовая торговля» с объемом 139,4 млрд. тенге (или 16,1%). На третьем месте с незначительной разницей кредиты, выданные на строительство, их объем составлял 138,5 млрд.тенге (или 16,0%).

В 2010 году по сравнению 2009 годом по данной позиции наблюдалось  уменьшение на 7,3%, а по сравнению с 2008 годом наблюдался прирост на 2,6%.

 

Таблица 7

Структура ссудного портфеля АО «АТФБанк»  по отраслям                     экономики за 2008 – 2010 годы

                                                                                                                                                                млн. тенге

Наименование	на 1.01.2009 года		на 1.01.2010 года		на 1.01.2011 года		Откло-нение  2010г./ 2009г. (+,-), в %	Откло-нение  2010г./ 2008г. (+,-), в %
	Объем	Доля, %	Объем	Доля, %	Объем	Доля, %
Физические лица, в  т.ч.:	144,3	16,7	159,7	17,1	148,1	15,7	-7,3	2,6
Ипотека	89,5	10,4	95,9	10,3	86,6	9,2	-9,7	3,2
Потребительские кредиты	51,8	6,0	63,8	6,8	61,5	6,5	-3,6	18,7
Автокредиты	2,9	0,3	2,9	0,3	2,3	0,2	-20,6	-20,6
Строительство	138,5	16,0	142,5	15,3	144,0	15,2	1,0	4,0
Розничная торговля	101,8	11,8	95,0	10,2	90,6	9,6	-4,6	-10,2
Оптовая торговля	139,4	16,1	176,5	18,9	197,4	20,9	11,8	41,6
Недвижимость	42,4	4,9	48,6	5,2	38,7	4,1	-20,3	-8,7