Учет пассивных операций банка и управление ими на примере Удмуртского отделения Сбербанка России № 8618

Целью деятельности отделения  банка является:

-   привлечение денежных средств от юридических и физических лиц, размещение их на условиях возвратности, платежности, срочности;

-   осуществление расчетно-кассового обслуживания клиентов;

-   обеспечение сохранности денежных средств и других ценностей клиентов, вверенных отделению банка.

Удмуртское отделение  Сбербанка № 8618 гарантирует тайну  по операциям, счетам и вкладам своих  клиентов, все служащие обязаны хранить  служебную тайну, тайну по операциям, счетам и вкладам отделения банка  и его клиентов.

Удмуртское отделение  Сбербанка № 8618 имеет право:

-   заниматься коммерческой и иной деятельностью направленной на получение прибыли и развитие своей материально технической базы.

-   издавать приказы и другие распорядительные документы по вопросам деятельности отделения в пределах своей компетенции;

-   заключать хозяйственные, кредитные, трудовые договоры и иные сделки от имени Сбербанка России в пределах своей компетенции;

-   предоставлять кредиты физическим и юридическим лицам;

-   использовать в качестве кредитных ресурсов собственные средства, вклады граждан, средства на счетах других клиентов, кредиты и депозиты, иные привлеченные средства.

Удмуртское отделение  Сбербанка № 8618 имеет право осуществлять другие действия, не противоречащие действующему законодательству, Уставу Сбербанка  России и Положению об отделении, а также получать комиссионное вознаграждение за банковские услуги, оказанные клиентам Сбербанка.

Главным показателем деятельности и основным источником собственных  средств отделения является прибыль. Прибыль определяется исходя из фактических  доходов и расходов. Основными  видами доходов являются:

-   проценты полученные от кредитования юридических и физических лиц;

-   доходы от валютных операций;

-   доходы от размещения средств в ценные бумаги.

Основными видами расходов являются:

-   проценты по вкладам, ценным бумагам физических и юридических лиц;

-   административно-хозяйственные расходы;

-   расходы на оплату процентов за использование кредитных ресурсов;

-   расходы на заработную плату;

-   операционные расходы;

-   расходы на формирование кредитного риска;

-   налоги.

В соответствии с Положением о хозяйственном расчете в  учреждениях Сберегательного банка  России №8618 все виды фондов   формируются за счет прибыли.

Экономические показатели и  нормативы деятельности Удмуртского  отделения Сбербанка № 8618 осуществляются на основе выданной Центральным банком РФ генеральной лицензии № 1481  от 20 июня 1991 года

-   прием, выдачу вкладов и других видов сбережений;

-   прием платежей от клиентов;

-   долгосрочное и краткосрочное кредитование физических и юридических лиц;

-   продажу, покупку и управление государственными и другими ценными бумагами;

-   предоставление клиентам индивидуальных сейфов во временное пользование для хранение документов и ценностей;

-   осуществление расчетов по поручениям клиентов  и их кассовое обслуживание;

-   услуги по инкассации;

-   ведение счетов клиентов;

-   проведение операций по обмену валюты и других валютных операций в установленном Сбербанком России порядке.

Ставки комиссионного  вознаграждения за оказание банковских услуг, утверждаются Советом директоров Сбербанка России.

Размер комиссионного  вознаграждения определяется  на договорной основе или по тарифам , устанавливаемым Удмуртским отделением Сбербанка .

Удмуртскому отделению Сбербанка  № 8618 запрещается осуществлять операции по производству и торговле материальными  ценностями, а также по страхованию  всех видов, за исключением страхования  валютных и кредитных рисков.

Система Сберегательного  банка России достойно выдержала  серьезные испытания перед своими клиентами, обеспечив их материальные интересы после кризиса, который  разразился 17 августа 1998 года.

Сберегательный банк стабильно  занимает лидирующее положение в  рейтинге коммерческих банков Росси  по размеру активов, собственного капитала, степени надежности и входит в  число крупнейших банков в мира.

Деятельность отделений  Западно-Уральского банка Сбербанка  РФ на территории Удмуртской Республики строится на основе бизнес-планов и  в соответствии со стратегическими  направлениями развития Сбербанка  России :

-   сохранение и расширение сферы влияния на финансовом рынке;

-   совершенствование управления ресурсами;

-   формирование эффективного кадрового потенциала;

-   создание современной банковской инфраструктуры.

Удмуртское отделение  Сбербанка № 8618 стремится создать  максимально благоприятные условия  обслуживания клиентов на основе расширения спектра предоставляемых услуг, повышения качества и обеспечить защиту интересов клиентов. Работа Удмуртского отделения Сбербанка  №8618 с юридическими лицами строится на принципах установления партнерских  отношений в расчете на долгосрочное сотрудничество.

Политика Удмуртского  отделения банка в сфере кредитования определяется с учетом конъюнктуры  финансового рынка, потребностей клиента  в кредитных ресурсах и отличается разумным консерватизмом.

Реализация банковских продуктов  и услуг - важнейший этап деятельности любого банка в условиях рынка. Целью  политики банка и всех его служб  является привлечение клиентуры  путем расширения сферы сбыта  своих продуктов и услуг, завоевание рынка и в конечном итоге увеличение прибыли.

В настоящее время конкуренция  на банковском рынке возросла настолько, что для того чтобы выжить, банки  должны научиться продавать полный набор банковских продуктов и  услуг, т.е. создавать своего рода банковский универмаг с обслуживанием клиента  с одного прилавка. Широкая диверсификация операций позволяет банкам,  как сохранить клиентов, так и увеличить их число за счет притока новых. В настоящее время кроме традиционных банковских операций банк начинает предоставлять более широкий набор своих услуг. В целом можно сказать, что в банковском секторе экономики наметилась тенденция к универсальной деятельности, универсализации банковских услуг. Для этого банку предстоит решить ряд проблем. Важно правильно определить свое место на рынке, оценить свои финансовые, кадровые и производственные возможности. Так отделение стремится адекватно реагировать на колебания конъюнктуры финансового рынка путем совершенствования действующих и внедрения новых финансовых продуктов, учитывающих потребности населения.   

 

1.3. Структура управления  Удмуртского отделения  № 8618 СБ РФ,  
ее развитие

 

Удмуртское отделение  Сбербанка России создано приказом №38 СБ РФ от 3 января 2001г. Отделение входит в единую организационную структуру СБ России и является его филиалом, осуществляющим функции СБ РФ на территории УР.

В рамках работы по реализации задач, поставленных в Концепции  развития Сбербанка России, принято  решение о совершенствовании  существующей филиальной сети банка. Таким  образом, дальнейшее развитие получит  практика объединения территориальных  банков Сбербанка России, основанная на переходе от действующего административно - территориального деления к формированию объединенных банков по сложившимся  крупным экономико-географическим зонам. В основе данного процесса заложены принципы постепенности проводимых преобразований в сочетании с  наибольшим учетом интересов всех клиентов Банка как физических, так и  юридических лиц.

Число территориальных банков Сбербанка России уменьшилось с 69 до 18 территориальных банков. При  этом сохранилась централизованная система управления территориальными банками и единая система управления рисками.

Объединение территориальных  банков позволило усилить их инвестиционный потенциал, обеспечить соответствие между  уровнем развития территориального банка и экономическим потенциалом  региона, повысить качество обслуживания клиентов, а также создало новые  возможности для совершенствования  работы  расчетной системы  Банка, внедрения современных технологий и средств автоматизации, повышения эффективности управления отделениями и филиалами, активами и пассивами, сокращения административных расходов.

Результатом формирования объединенных территориальных банков стало расширение участия в значимых региональных инвестиционных проектах и программах экономического развития и, как следствие, создание новых рабочих мест в  реальном секторе экономики. Были обеспечены условия для более эффективного обслуживания крупных региональных клиентов.

Трансформация филиальной сети Банка осуществляется таким образом, чтобы была сохранена структура  финансовых связей с регионами и  не подвергся изменению существующий порядок уплаты налогов в федеральный  и местные бюджеты.

В соответствии с вышеназванным  приказом Удмуртский территориальный  банк был преобразован в Удмуртское отделение № 8618 и вошел  в состав Западно-Уральского банка Сбербанка России (Республика Коми, Удмуртия и Пермская область).

Удмуртское отделение  Сбербанка РФ, являясь филиалом Сберегательного  банка РФ  и головным отделением  банка на территории Удмуртской республики, также имеет органы управления:

-   Совет Удмуртского отделения Сбербанка РФ;

-   Управляющий Удмуртским отделением СБ РФ, которые осуществляют руководство текущей деятельностью Удмуртского банка.

Полномочия органов управления Удмуртского отделения Сбербанка  РФ закреплены в Положении об Удмуртском отделении  и Генеральной доверенности, выданной Управляющему Удмуртского отделения Сбербанка РФ.

В соответствии с решением Правления Западно-Уральского банка  и Приказом Председателя Западно-Уральского банка СБ РФ Удмуртскому отделению переданы координационные функции в отношении отделений, расположенных  на  территории  Удмуртской Республики.

Согласно Положения об Удмуртском отделении № 8618 Сбербанка  РФ персональный состав Совета утверждается приказом Председателя Правления Западно-Уральского банка Сбербанка РФ по представлению  Управляющего Удмуртским отделением Сбербанка РФ. Совет отделения в своей деятельности действует на основании Устава Сбербанка РФ, Положения об Удмуртском отделении, Положения о Совете отделения и других нормативных и распорядительных документов.

В Удмуртском отделении Сбербанка  РФ Совет рассматривает вопросы, определяющие основные направления  совершенствования деятельности отделения, разрабатываются мероприятия по всестороннему удовлетворению потребностей клиентов в банковских услугах и  получению на этой основе максимальной прибыли, утверждаются планы работы отделений Сбербанка РФ на территории Удмуртской республики, принимаются  решения об изменении организационно-штатной  структуры филиала, утверждаются штатные  расписания отделений, расположенных  на территории Удмуртской республики, заслушиваются отчеты их руководителей, рассматриваются материалы ревизий, принимаются решения по списанию безнадежной к взысканию ссудной задолженности в порядке и на условиях, установленных в Сбербанке РФ, а также решаются иные производственные и социальные проблемы.Управляющий Удмуртским отделением №8618, назначаемый Председателем Правления Западно-Уральского банка СБ РФ осуществляет свои полномочия в пределах выданной ему Генеральной доверенности. 

Кроме того, Председателем  правления Западно-Уральского банка  СБ РФ назначены три Заместителя управляющего Удмуртского ОСБ № 8618. Между Управляющим и его заместителями распределено приказом по отделению курирование производственных вопросов, отнесенных к их компетенции.

Структура управления Удмуртским отделением Сбербанка  РФ, существующая в настоящее время, утверждена решением Совета Удмуртского отделения и Правления Западно-Уральского банка Сбербанка РФ и представлена в Приложении 1.

Исходя из основных направлений деятельности экономический отдел Удмуртского отделения выполняет следующие функции:

-   организует и координирует всю экономическую, исследовательскую, финансовую и статистическую работу в учреждениях банка;

-   анализирует финансово-хозяйственную деятельность учреждений банка, выявляет причины, влияющие на прибыль и разрабатывает предложения по ее увеличению;

-   осуществляет управление кредитными ресурсами и анализирует эффективность их использования;

-   изучает эффективность совершаемых операций и оказываемых услуг и разрабатывает совместно с другими службами предложения по внедрению новых и совершенствованию существующих финансовых продуктов и банковских услуг с целью привлечения новых клиентов;

-   осуществляет экономический анализ привлечения средств населения и юридических лиц во вклады, депозиты, ценные бумаги;

-   изучает экономику, включая инвестиционные программы местных администраций, финансовый рынок, конкурентов в регионе;

-   анализирует уровень и эффективность организации работы учреждений банка и разрабатывает предложения по созданию оптимальной структуры сети;

-   разрабатывает бизнес – планы и текущие планы развития банка;

-   обеспечивает проверку, сбор, обобщение всех статистических отчетов по основной деятельности подотчетных учреждений банка: вкладам и депозитам физических и юридических лиц, ценным бумагам, кредитам, валюте, доходам, расходам, прибыли, труду, сети и др.

Кредитное управление является структурным подразделением Удмуртского  ОСБ, созданным в целях получения  отделением дохода от осуществления  кредитных операций с юридическими и физическими лицами.

Основными задачами кредитного управления Удмуртского отделения  Сбербанка являются:

-   осуществление размещения денежных ресурсов отделения посредством кредитных операций;

-   ведение и осуществление контроля за ходом кредитных операций;

-   применение различных форм и методов кредитования для максимального удовлетворения интересов клиентов;

-   обеспечение полной и своевременной уплаты процентов и возврата размещенных средств.

В своей работе кредитное  управление руководствуется действующим  законодательством, а также Уставом  Сбербанка РФ, Положением об отделении  и указаниями и инструкциями Удмуртского  банка и Сбербанка России.