Трастовые операции банков как разновидность посреднических операций

        - отказа выгодоприобретателя от получения выгод по договору, если договором не предусмотрено иное;

        - отказа доверительного управляющего или учредителя управления от осуществления доверительного управления в связи с невозможностью для доверительного управляющего лично осуществлять доверительное управление имуществом;

        -признание несостоятельным (банкротом) учредителя управления или доверительного управляющего.

     2. При отказе одной стороны от договора доверительного управления имуществом другая сторона должна быть уведомлена об этом за три месяца до прекращения договора, если договором не предусмотрен иной срок уведомления.

     3. При прекращении договора доверительного управления имущество, находящееся в доверительном управлении, передается учредителю управления, если договором не предусмотрено иное.¹⁵

2.3. Права и обязанности траст-отделов коммерческих банков

     Траст-отдел  обязан следовать указаниям и  условиям соглашения, завещания, решения  суда или договора о представительстве, в соответствии с которыми он действует. Траст-отдел не может менять свои обязанности по осуществлению определённых операций без согласия доверителя или  лица, его представляющего. Если же имеет место непредвиденное развитие ситуации, обуславливающее необходимость  изменения действий доверенного  лица (траст-отдела), не предусмотренное  первоначальным соглашением о трастовых  услугах, и нет возможности согласовывать  изменения с доверителем, то соответствующее  разрешение можно получить через  суд.

     Круг  обязанностей доверенных лиц весьма широк, однако договор о трасте не предоставляет доверителю полную гарантию успеха и не страхует его от всех возможных убытков. Но траст-отделы будут нести гражданскую (материальную), а иногда и уголовную ответственность, если убытки имели место из-за их небрежности, недобросовестности и  тем более из-за прямого умысла. Принцип лояльности, положенный в  основу работы траст-отделов самими коммерческими банками, подкрепляется  на государственном уровне большим  числом законов, подзаконных регулирующих положений, судебных решений, призванных регламентировать направления инвестиционной деятельности траст-отделов. Кроме  того, ограничения могут налагаться самим договором о трасте. В  некоторых договорах могут содержаться  конкретные указания, куда следует  вкладывать средства траста. Зачастую решения об инвестициях принимаются  совместно траст-отделом и доверителем  или бенефициаром траста. При принятии конкретных инвестиционных решений  траст-отделы должны следовать общим  банковским принципам размещения активов.

              Доверительный управляющий обязан  вести учет и отчитываться  перед бенефициарием за управление  трастом или учредителем траста, предоставляя точную и полную информацию в отношении имущества траста. Информация о деятельности банка должна быть представлена в следующих документах:

        -справка о состоянии инвестиционного  портфеля на определенную дату. В ней должны быть отражены структура портфеля, баланс и оценочная стоимость портфеля;

        -отчет о движении денежных  средств и ценных бумаг по  счетам клиента;

        -итоговый отчет, включающий в себя доходы/убытки, сумму расходов  и комиссионное вознаграждение.

     Все отчеты должны соответствовать требованиям, предъявленным контролирующими органами (ФКЦБ, Налоговой инспекцией). По запросу контролирующих органов доверительный управляющий должен в любой момент представить информацию о деятельности по договору доверительного управления. Стоит заметить, что большинство предусмотренных ГК РФ обязанностей доверительного управляющего характерны только для договорных (фидуциарных) отношений (ст.1022ГК РФ).

3. Проблемы  внедрения трастовых  операций в коммерческие банки России и  перспективы их дальнейшего  развития

     Развитие  трастовых операций в Российской Федерации началось одновременно с  созданием коммерческих банков. Трудности  их развития обусловлены отсутствием  законодательного обеспечения самого института доверительной собственности. Необходимость в передаче собственности  в доверительное управление может  возникнуть, если имущество или ценности достигают огромных размеров и сам  собственник не способен эффективно и квалифицированно управлять ими. Отсутствие в России у физических лиц огромных накопленных ценностей  сдерживает развитие трастовых операций в том виде, в котором они  существуют в западных странах. Кроме  того, присутствует определенный синдром  недоверия к банкам, поскольку  сама банковская система находится  в начальной стадии развития, а  ее структура – в постоянном движении.¹⁶

     Что касается путей решения, то, на мой  взгляд, развитие трастовых операций, в том числе оказание доверительных  услуг физическим лицам, продолжится  после того, как коммерческие банки  устранят в своей деятельности последствия  экономического кризиса и вернутся к нормальному функционированию докризисного периода.

     Одним из перспективных направлений развития трастовых операций в России может  стать сотрудничество коммерческих банков с созданными в последнее  время инвестиционными фондами. Большинству индивидуальных инвесторов сложно инвестировать свои средства на фондовом рынке из-за отсутствия профессиональных знаний. Поэтому они  вынуждены обращаться за рекомендацией  в кредитные институты, работающие с ценными бумагами.

     Банк  может выступать также управляющим  инвестиционным фондом, который обязан заключить депозитарный договор  с банком. Один и тот же банк не может выступать в качестве управляющего и депозитария. Если банк – депозитарий фонда, то он хранит все денежные средства и ценные бумаги фонда, проводит все расчеты и операции с его ценными бумагами, ведет учет движения и сохранность имущества, т.е. оказывает агентские услуги. Сюда относятся также ведение реестра акционеров, выплаты промежуточных и годовых дивидендов. Для инвестиционных фондов такие операции сопряжены, как правило, с большими издержками, тогда как при депозитарии существует хорошо отлаженный механизм оказания услуг подобного рода.

     Другим  перспективным направлением развития трастовых услуг в России может  быть посредническая деятельность по переводу средств с рынка ссудных  капиталов, приносящая доход, в создание на этой базе так называемых ипотечных  инвестиционных трастов. В этой области  банки, учитывая постепенное развитие рынка недвижимости в России, через  свои траст-отделы могут оказывать  консультационные услуги. Они направляют деятельность траста и дают советы по вопросам инвестиций в недвижимость. За такую деятельность банки получают комиссионные. В перспективе банки  будут осуществлять управление имуществом по доверенности и по завещанию по образцу западных стран. Однако это  станет возможно при дальнейшем развитии рыночных структур, когда имущество  достигнет определенных размеров и  будет находиться в частных руках, что позволит квалифицированно распоряжаться  им, в том числе через посредничество банков.

     Что касается предоставления трастовых  операций коммерческими банками  г. Новосибирск, то они ограничиваются только предоставлением специальных  ячеек и сейфов, к тому же не все  банки предоставляют такие услуги. В некоторых банках предоставление таких услуг вообще не предусмотрено (например, Тинькофф – Кредитные  системы, Муниципальный Банк), а в  некоторых только в стадии разработки (Росбанк). Предоставляют же такие  услуги в свою очередь МДМ-банк и Сбербанк. Что касается банка с «говорящим» названием ТРАСТ, то ячейки предоставляются клиентам банков, находящихся в следующих городах: Москва (офисы «Преображенский», «Кутузовский», «Марьино», «Таганский», «Арбат», «Автозаводский»), Люберцы, Раменское, Санкт-Петербург, Хабаровск, Комсомольск-на-Амуре, Владивосток, Ульяновск, Нижний Новгород, Орел, Воронеж, Архангельск. Аренда индивидуального сейфа на шесть месяцев (в московских офисах) и на один год (в 11 городах присутствия банка) клиентам банка обходится в 2 011 рублей.¹⁷  На мой взгляд, такое «разнообразие» трастовых услуг, предоставляемых коммерческими банками Новосибирска, объясняется не только неосведомленностью клиентов банка о возможном доверительном управлении, но и самих сотрудников, работающих в банках. Мне кажется, что в данном случае действует закон: «Спрос порождает предложение».

     Заключение

  Примечательно то, что активное развитие траста в  России связано в первую очередь  с падением доходности на финансовом рынке, где его участники столкнулись  с необходимостью формирования инвестиционных портфелей квалифицированными менеджерами.

     Трастовые операции в России развиты недостаточно и в основном касаются хранения и  вложения существующих ценных бумаг  юридических лиц. В России до настоящего времени отсутствуют трастовые  инвестиции для физических лиц. Это, прежде всего, касается завещательного, прижизненного, страхового трастов, а  также агентских операций. Это  связано с тем, что пока существуют психологическое недоверие к  банкам и страх потерять свое состояние  в свете последних событий, произошедших в мировой экономике.

     Государство связывает с трастом большие  надежды, учитывая возможность пополнения бюджета за счет передачи в доверительное  управление пакетов акций приватизированных  предприятий, находящихся в федеральной  собственности.

     Однако, вследствие того, что в Российской Федерации пока еще нет таких огромных накопленных ценностей у физических лиц, сдерживается развитие трастовых операций в том виде, в котором они существуют в западных странах.

     Еще одним отрицательным моментом в  развитии трастового дела в России явилось отсутствие желания инвестировать  денежные средства в реальный сектор экономики.

     На  мой взгляд, есть единственный путь проникновения трастовых операций в банковскую систему Российской Федерации, это «просвещение» сотрудников  банка и самих клиентов, безусловно, это дело времени, на сегодняшний  момент банки предпочитают наиболее простой способ привлечения денежных средств – это вклады и депозиты. 
 
 
 

     Список  использованной литературы

1. http://dkb-fin.ru/trastovye_otnoshenia2.html;
2. http://www.banki.ru/news/lenta/?id=2932507
3. Гражданский кодекс РФ;
4. Гринько Д. Доверительное управление в России // Рынок ценных бумаг,1998,№8;
5. Зайцев Д. Перспективы новой формы доверительного управления// Рынок ценных бумаг,1997,№20,стр.60.;
6. Игнатьева, Д. А. Трастовые операции коммерческих банков России: процессы становления и проблемы развития / Д. А. Игнатьева //Финансы и кредит.- М., 2003 .- N 4.-С. 5-8;
7. Игнатьева, Д. А. Трастовые операции коммерческих банков: совершенствование механизма стимулирования / Д. А. Игнатьева//Финансы и кредит .- М.,2003 .- N 9.-С.49-53;
8. Карпиков Е., Рылько П. ОФБУ и ПИФы: инвестиционные возможности на рынке ценных бумаг// Рынок ценных бумаг,1998,№1;
9. Назарова, Н. П. Траст: правовые основы и практика реализации в США и России //Банковское дело.- М.,1997 .- N 5.-С.36-42;
10. Шмыгов С. Договорные отношения при доверительном управлении//Рынок ценных бумаг,1997,№ 13;
11. Банковское дело учеб.для вузов по направлению "Экономика", спец. "Финансы, кредит и денеж. обращение" / [В. И. Колесников, Л. П. Кроливецкая, Н. Г. Александрова и др.] ;под ред. В. И. Колесникова, Л. П. Кроливецкой.-М. Финансы и статистика, 2002;
12. Банковское дело. Жарковская. - М. ОМЕГА. – 2010 г;
13. Банковское дело учеб. для вузов по экон. специальностей / [Лаврушин О. И., Мамонова И. Д., Валенцева Н. И. и др.] ; под ред. О. И. Лаврушина. -М. Финансы и статистика, 2004;
14. Банковское дело операции, технологии, управление / Александр Турбанов, Александр Тютюнник. -М. Альпина Паблишерз, 2010;
15. Банковское дело / А. В. Тютюнник, А. В. Турбанов. - М. Финансы и статистика, 2005;
16. Банки, банковские операции:  Учебник для вузов/ Е.Ф.Жуков,Л.М.Маркова и др. ;Под ред. проф. Е.Ф.Жукова. -М.: Банки и биржи,ЮНИТИ,1997;
17. Банковский менеджмент [учебно-практ. пособие] / А. А. Максютов. -М. Альфа-Пресс, 2005;
18. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учебник. – 2-е изд., перераб. и доп./Под ред. Е. Ф. Жукова. – М.: Вузовский учебник, 2009;
19. Банковские операции учеб. пособие / Т. Н. Виноградова. Ростов н/Д Феникс, 2001;
20. Банковские операции: учебное пособие для средн. проф. образования/под ред. Ю. И. Коробова. – М.: Магистр, 2009;
21. Деньги, кредит, банки учебное пособие для вузов / Н. Е. Титова, Ю. П. Кожаев. М. Гуманит. изд. центр ВЛАДОС, 2003;
22. Деньги, кредит, банки учеб. по специальности "Финансы и кредит", "Бухгалтерский учет, анализ и аудит" и "Мировая экономика" / А. Г. Куликов. - М. КноРус, 2009;
23. Основы организации деятельности коммерческих банков. Ермаков С. Л., 2009 г.