Способы увеличения собственного капитала банка

       Не  менее важна роль собственного капитала как источника финансирования расходов банка на последующих этапах развертывания  банковских операций. Эти средства частично вложены в долгосрочные активы (земля, здания, оборудование): примерно 1/5 часть капитала идет на эти цели. Хотя основным источником покрытия затрат на расширение операций служит обычно накапливаемая прибыль, банки часто прибегают к новым выпускам акций и размещению долгосрочных займов при проведении крупных мероприятий структурного характера - расширении сети отделений, слияниях и т.д.⁹

       Кроме того, за счет отчислений в капитал  создаются различные резервы, которые  важны для оценки финансового положения банка. Чем больше размер свободного резерва, тем устойчивее данный банк, но и тем меньше прибыли он получит.

       Другая  важная функция банковского капитала - защитно-гарантийная. Капитал играет роль своеобразной «подушки», амортизатора, который позволяет банку продолжать операции в случае возникновения крупных непредвиденных потерь или экстраординарных расходов. Следовательно, акционерный капитал банка служит «конечной линией обороны», выполняющей роль страхового фонда для покрытия непредусмотренных расходов и убытков, возникающих в процессе операционной деятельности банка. Роль банковского капитала подчеркивается тем обстоятельством, что в отличие от других предприятий банк считается платежеспособным до тех пор, пока не затронут его акционерный капитал.

       Защитная  функция собственного капитала банка  включает страхование вкладов и  депозитов, гарантирующее защиту интересов  кредиторов коммерческого банка  в случае его ликвидации или банкротства, а также обеспечение функционирования банка даже при появлении убытков в его текущей деятельности. Эти убытки, как правило, покрываются из текущей прибыли. Если ее недостаточно, то для покрытия непредвиденных расходов используется часть собственного капитала. Поэтому, если коммерческий банк имеет достаточный резервный капитал, он длительное время может считаться надежным и платежеспособным даже при появлении убытков по текущей деятельности¹⁰.

       Роль  защитной функции собственного капитала банков изменяется под воздействием ряда факторов: общеэкономического и  финансового положения страны и стабильности денежной сферы; развития в стране страхования депозитов и ссуд; стратегии и тактики банка прежде всего в области подчинения их обеспечению ликвидности банка. Чем выше уровень развития в стране страхования вкладов, депозитов и ссудных операций коммерческих банков, тем меньшие требования предъявляются к защитной функции и тем меньшей может быть доля собственного капитала в активах коммерческих банков. Чем строже коммерческий банк придерживается требований к своей ликвидности, тщательно страхует свою деятельность от всех видов рисков, тем меньшие требования к защитной функции собственного капитала и меньшая величина его может находиться в обороте банка. Вместе с тем чрезмерное «увлечение» ликвидными активами, полное исключение из практики выдачи рискованных кредитов приведет к снижению доходности банка, ухудшит качество обслуживания клиентуры, уменьшит размеры выплат доходов по акциям и депозитам, что в конечном счете грозит ему потерей позиций на денежном рынке. В условиях экономической и финансовой нестабильности, хронической инфляции деятельность коммерческих банков подвергается дополнительному риску, что повышает требования к защитной функции собственного капитала¹¹.

       Несмотря  на то, что оперативная функция собственного капитала в банковской сфере значительно слабее, чем в других сферах предпринимательской деятельности, недооценивать ее не следует.

       Особенно  важна роль этой функции в начальный период деятельности коммерческого банка. За счет собственного капитала финансируется приобретение необходимых для коммерческого банка помещений, их строительство или аренда, оснащение мебелью, организационной и вычислительной техникой, обеспечение другими материальными ресурсами, внедрение новейших систем банковской охраны, банковских технологий и систем связи. Развитие рыночной экономики усиливает потребности коммерческих банков в использовании новейших достижений науки и техники, стоимость которых будет неуклонно расти, особенно в условиях инфляции¹².

       Специфика регулирующей функции собственного капитала коммерческого банка состоит в том, что среди устанавливаемых регулирующими органами для коммерческих банков экономических нормативов важное место отводится тем, при расчете которых используется собственный капитал банка. Это такие показатели, как отношение собственного капитала к пассивам или активам банка, к активам с повышенным риском и т. д. Так, установление показателя платежеспособности коммерческих банков, т. е. минимального соотношения между собственным капиталом и суммой взвешенных по степени риска активов, имеет своей целью предотвратить чрезмерную минимизацию ими собственного капитала ради максимизации получаемых доходов, уменьшить риск банкротства коммерческих банков и усилить защиту интересов их клиентов и кредиторов¹³.

       Итак, собственный капитал коммерческого банка (свободные и не обремененные претензиями средства), как и любой другой организации или предприятия, должен выполнять ряд функций. В данном случае определяющее значение имеют: функция капитала как амортизатора, последнего (после резервных фондов) буфера, временно (до разрешения руководством банка назревших проблем) позволяющего банку покрывать убытки и продолжать операции в случае крупных непредвиденных потерь или чрезвычайных расходах и функция капитала как регулятора деятельности банка (органы надзора, выдвигая определенные требования к достаточности капитала, тем самым задают нормы экономического поведения, призванные оберегать банк от неустойчивости и чрезмерных рисков).

       Глава 2. Специфические особенности увеличения собственного капитала банка 

       2.1. Роль повышения  собственного капитала  банка 

       Увеличение  размера собственного капитала необходимо банку для обеспечения своего постоянного развития, расширения масштабов  деятельности и круга проводимых операций.

       Увеличение собственного капитала позволит улучшить позиции Банка на рынке за счет увеличения операций по существующим услугам и развития новых направления деятельности.  Благодаря дополнительной эмиссии банк планирует увеличить основные показатели своей деятельности¹⁴.

       Главная цель процесса управления банковским капиталом заключается в привлечении  и поддержке достаточного объема капитала для расширения деятельности и создание защиты от рисков. Величина капитала определяет объемы активных операций банка, размер депозитной базы, возможности заимствования средств на финансовых рынках, максимальные размеры предоставленных кредитов, величину открытой валютной позиции и другие важные показатели, которые существенным образом влияют на деятельность банка¹⁵.

       Для банков, не намеренных существенно наращивать масштабы своей деятельности, достаточность собственного капитала рассматривается как относительный показатель. Однако это нельзя понимать так, будто не особенно амбициозные банки могут вовсе не думать об увеличении своих капиталов; такая необходимость в определенной мере имеется и у них.

       Во-первых, позиция регулирующих органов на этот* счет не настолько тверда, чтобы  она не изменилась опять в сторону  ужесточения требований к достаточности  капитала, и она может быть выражена разнообразными опосредованными способами (изменение методики расчета собственных средств, учитываемых при расчете обязательных экономических нормативов, изменение значений самих этих нормативов).

       Во-вторых, увеличение капитала может стать  необходимостью потому, что так нужно конкретным клиентам, которые хотели бы и дальше работать с банком, если он будет способен проводить такие операции и в таких масштабах, которые ему сейчас не под силу из-за ограниченности собственного капитала. Достаточный капитал в этом аспекте выступает неплохим аргументом в конкурентной борьбе.

       В-третьих, инфляция ведет к тому, что рост собственных номинальных средств  банка оказывается вообще постоянной необходимостью.

       Рассмотрим  реальные примеры увеличения собственного капитала российских банков, методы и значение этого увеличения. Основными методами увеличения собственного капитала в российского банковской практике стали:

       - размещение дополнительных обыкновенных именных акций;

       - получение субординированных кредитов от международных финансовых организаций;

       - дополнительная эмиссия акций;

       - заем Агентства по страхованию  вкладов (АСВ) и другие.

       Так, в 2007 году банк ВТБ 24 (генеральная лицензия Центрального банка Российской Федерации  на осуществление банковских операций № 1623), который является дочерним банком ОАО ВТБ, специализирующийся на обслуживании физических лиц, индивидуальных предпринимателей и организаций малого бизнеса, увеличил уставный капитал на 17, 5 млрд. рублей путем размещения дополнительных обыкновенных именных акций ВТБ 24 номинальной стоимостью 1 000 рублей каждая.

       Акции были выпущены в бездокументарной форме, размещение состоится по закрытой подписке среди следующего круга лиц:

       1. Банк ВТБ (открытое акционерное  общество).

       2. Общество с ограниченной ответственностью  «ВБ-Сервис» (является дочерней компанией ОАО Банк ВТБ).

       Цена  размещения акций составила 1 479 рублей, формой оплаты размещаемых акций явились денежные средства в валюте Российской Федерации, имущество в неденежной форме, при этом уставный капитал банка составил12,65 млрд. рублей¹⁶.

       Например, межрегиональный банк, специализирующийся на работе с малым и средним  бизнесом ОАО «НБД-Банк» подписал кредитное соглашение с Голландским фондом развития (FMO) на срок 5,5 лет. Это субординированный займ, который НБД-Банк получил в рамках соглашения с FMO. Сумма кредита - 15 млн. долларов США – является самой крупной для международного субзайма в Нижегородской области. Именно на эту сумму будет увеличен капитал банка.

       Полученные  средства банк направил на финансирование проектов региональных предприятий и на развитие собственной филиальной сети.

       Субзайм означает для НБД-Банка не только возможность  увеличения кредитного портфеля – сумма кредита будет также учитываться при расчете капитала 2 уровня. Таким образом, капитал банка увеличился на сумму полученного кредита.

       На  сегодняшний день НБД-Банк является единственным банком в Нижегородском  регионе, в состав капитала которого входят субординированные кредиты  от международных финансовых организаций.

       Надо  отметить, что увеличение капитала с помощью субзаймов является регулярной практикой для банка начиная с 1999 года (первый субзайм банку выдал Европейский Банк Реконструкции и Развития (ЕБРР). Затем последовали: кредит IFC на 2 млн. долларов США (в 2003 год), 3 млн. долларов от DEG (в 2005 году).

       FMO впервые начал взаимодействие  с НБД-Банком в конце 2005 года, когда Банку была предоставлена  первая кредитная  линия для  кредитования  малого и среднего  бизнеса в рамках Программы  Развития Торговли ЕБРР на  сумму 5 миллионов долларов. В продолжение сотрудничества, в 2006 году, НБД-Банк и Голландский фонд развития подписали дополнительный кредитный договор на сумму 5 млн. долларов США сроком на 5 лет. Полученные средства были также направлены на финансирование проектов регионального малого и среднего бизнеса. В целом, на данный момент с помощью средств и гарантий FMO НБД-Банком было профинансировано проектов предприятий на общую сумму 38.5 млн. долларов США¹⁷.

       В 2011 году акционерами Банка Москвы было принято решение об увеличении уставного капитала банка путем дополнительной эмиссии акций.

       Размещение  акций проводилось по закрытой подписке в пользу компании группы ВТБ «ВТБ Пенсионный администратор». Всего было размещено 100 млн. обыкновенных акций Банка Москвы номиналом 100 рублей каждая. Цена размещения акций определена в размере 1 111,77 рубля за штуку. Форма оплаты – денежные средства. Таким образом, по итогам допэмиссии Банк Москвы получил 111,177 млрд. рублей.

       После размещения планируемой допэмиссии уставный капитал банка может увеличился на 10 млрд. рублей, или в 1,6 раза – до 28 млрд. рублей. Собственные средства могут вырасти в 2,9 раза – до 169,328 млрд. рублей.

        Для увеличения собственного капитала Банк Москвы в 2010 году получила заем Агентства по страхованию вкладов (АСВ) на 294,8 млрд. рублей сроком на 10 лет.

       Предоставлению  займа АСВ предшествовала консолидация 80,57% акций Банка Москвы группой  ВТБ, которая выкупила пакеты акций  у структуры Виталия Юсуфова Losanp Trade (19,91%, приобретены весной у экс-президента кредитной организации Андрея Бородина и его советника Льва Алалуева) и «Столичной страховой группы» (ее доля снизилась до 3,19% с 17,32%)¹⁸.