Проведение трастовых операций коммерческими банками

Разъяснения.

    1. В таблице содержатся сведения  только по тем территориальным  управлениям (Национальным банкам), на территории которых кредитные организации осуществляют доверительное управление имуществом путем создания ОФБУ (без включения информации о территориальных управлениях, на территории которых кредитные организации осуществляют доверительное управление имуществом по индивидуальным договорам доверительного управления).

2. "О" в графе 4 означает, что кредитные организации, зарегистрировавшие Общие условия создания и доверительного управления имуществом ОФБУ, по состоянию на 1. 01. 99 г не привлекли ни одного учредителя управления.

    По  данным на 1.01.99 г., 89 кредитных организаций  осуществляют операции доверительного управления имуществом как путём  заключения индивидуальных договоров  доверительного управления имуществом, так и путем создания Общих  фондов банковского управления. В настоящее время Банком России зарегистрировано 134 ОФБУ, управление которыми должны осуществлять 63 кредитные организации. Значительную долю (3/5) активов ОФБУ составляют инвестиции в ценные бумаги. Финансовый кризис оказал негативное воздействие на развитие ОФБУ. За истекший после финансового кризиса период не создавались новые Общие фонды банковского управления. Прекратили свое существование 4 ОФБУ, некоторые кредитные организации временно приостановили свою деятельность в качестве доверительного управляющего. Вместе с тем в условиях финансового кризиса структура Общих фондов банковского управления практически не изменились, что, на наш взгляд, связано, с одной стороны, с недостаточной развитостью данного инструмента в отечественной практике и, с другой стороны, со строгим перечнем объектов инвестирования средств ОФБУ с целью, снижения присущих доверительному управлению рисков

    В Кемеровской области услуги по доверительному управлению имуществом официально не оказываются, т. е. не составляется договор  доверительного управления.Сам же механизм “управления активами” присущь операциям с ценными бумагами, т. е. банк, принимая на хранение или в залог какие-либо ценные бумаги, все равно играет на понижение или повышение курса ценной бумаги. Доходы по таким курсовым разницам, полученые дивиденды отдаются собственнику ценных бумаг. Что в сущности схоже с операциями доверительного управления имуществом.

    Так, имущество, переданное доверительное  управление, все равно в большей  части направляется в ценные бумаги. Примером может служить баланс по доверительному управлению коммерческого банка “Доверительный и Инвестиционный банк” (см.табл.3).

     Еще одним отрицательным моментом в  развитии трастового дела в России явилось отсутствие желания инвестировать  денежные средства в реальный сектор экономики. Это объясняется прежде всего тем, что кредиты, выданные какой-либо организации, предприятию могут быть не возвращены в срок. В результате банки не получают расчитанную норму прибыли. Существуют проблемы, связанные с техникой проведения банками данных операций, в частности, неотлаженный механизм приобретения ценных бумаг доверительным управляющим в пользу клиента. 
 
 

    Баланс  по доверительному управлению        табл.3¹⁸ 

    Несмотря  на многие причины медленного развития трастовых операций, они имеют ряд преимущест как для банка, так и для клиента.

    Для коммерческого банка оказание этого вида услуги выгодно по слеующим причинам:

• получение возможности распоряжаться капиталом по своему усмотрению(с учетом интересов клиента), таким образом контролируя инвестиционный процесс;
• снижение затрат за счет исключения средств,связанных с брокерскими операциями (затраты на поддержание связи с клиентом, постоянное консультирование клиента,отдельный учет движения денежных средств клиента в некоторых аспектах учета);
• получение возможности повысить мобильность капитала, а также собственного влияния на движение рынка.

     Все эти факторы приводят к повышению  прибыли, получаемой коомерческими  банками. Кроме того. Осуществление функций управления активами позволяет вовлечь в управление капиталы частных инвесторов, не имеющих возможности пользоваться брокерскими услугами коммерчеких банков. 
 
 
 
 
 
 
 

    Список  использованной литературы 

1. Алехин В.Траст  на рынке ценных бумаг // Рынок ценных бумаг, 1998, №8.
2. Атаманчук Л. Доверительное управление: проблемы бухгалтерского учета и налогооблажения// РЦБ, 1997, №13.
3. Баланс коммерческого банка “Доверительный и Инвестиционный банк” // Бизнес и банки, 1998, № 23 (июнь).
4. Банки и банковские операции: Учебник для вузов./ Е.Ф.Жуков, Л.М.Маркова и др.;Под ред. проф. Е.Ф.Жукова.-М.:Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997.
5. Банковское дело: Учебник./ Под ред. проф. В.И.Колесникова, проф.Л.П.Кроливецкой.-М.: Финансы и статистика, 1996.
6. Волков К., Воропаева Е. Банковские фонды: возможность дана // РЦБ, 1997, №22.
7. Голубович А.Д. Траст.Доверительные услуги банков и финансовых компаний клиентам.-М.: Ао “АРГО”, 1994.
8. Гончаров А. Траст в Росси не похож сам на себя // РЦБ, 1997,№8.
9. Гражданский Кодекс РФ .С- Пб., 1996.
10. Гринько Д. Доверительное управление в России //РЦБ, 1998, №8.
11. Гринько Д. Доверительное управление и безнравственная конкуренция // РЦБ,1997, №8.
12. Гусалова Е. Организация трастового подразделения банка: зарубежный опыт // Банковское дело, 1998, №6.
13. Дробышев П. Правовое регулирование доверительного управления // РЦБ, 1997, №22.
14. Жуков А.И. Услуги коммерческих банков. Зарубежный опыт и практика./ Серия “Международный банковский бизнес”.-М.: Изд-во АО “Консалтбанкир”,1995.
15. Жуков Е.Ф. Трастовые и факторинговые операции коммерческих банков./ Серия “Международный банковский бизнес”.-М.: Изд-во АО “Консалтбанкир”,1995.
16. Зайцев Ф. Перспективы новой формы доверительного управления // РЦБ, 1997, №20.
17. Информация о зарегистрированных ОФБУ на территории Российской Федерации. // Вестник Банка России, 1999, № 4, 15.
18. Карпиков Е., Рылько П. ОФБУ и ПИФы: инвестиционные возможности // РЦБ, 1998, №1.
19. Куприна А. Банки и доверительное управление: любые проблемы разрешимы // РЦБ, 1997, №22.
20. Назарова Н. Траст: правове основы и практика реализации в США и России // Банковское дело,1997, №5.
21. О трастовых операциях коммерческого банка. Информационно- аналитический обзор // Банковские услуги, 1998, №7-8.
22. Шаталов А. Траст и доверительное управление.Критический анализ.// РЦБ, 1997, №14, 15.
23. Шмыгов С. Договорные отношения при доверительном управлении // РЦБ, 1997, №13.