Качество и конкурентоспособность - важные показатели деятельности организации (предприятия)

     Прогноз баланса денежных доходов и расходов населения и фактическое его  исполнение помогают ЦБ РФ и Правительству  страны полнее учитывать спрос населения, прогнозировать тенденции сбережений населения, структуру покупательского  спроса и покупательного фонда населения. Превышение доходов над расходами  населения в балансе означает увеличение остатка денег на руках  у населения, а превышение расходов над доходами - наоборот, его сокращение. Соответственно при оседании денег  на руках у населения требуется  эмиссия наличных денег для кассового  обслуживания клиентов банком, при  сокращении - изъятие денег из обращения.

     Прогнозные  расчеты кассовых оборотов.

     Основная  задача банков всех уровней в работе по составлению прогноза кассовых оборотов состоит в определении изменения  наличной денежной массы в обороте, экономном их использовании и  разработке мероприятий по увеличению поступлений наличной денежной выручки  в банки.

     Прогнозные  расчеты кассовых оборотов составляются поквартально с разбивкой по месяцам.

     Прогнозирование налично-денежных оборотов на очередной  квартал начинается с коммерческого  банка. Прогноз кассовых оборотов банка  составляется по источникам поступлений  наличных денег в его операционную кассу и по направлениям их выдач  по действующим символам прихода  и расхода.

     Прогнозные  расчеты составляются коммерческим банком на основания динамических рядов  отчета банка о его кассовых оборотах и кассовых заявок, полученных от обслуживаемой  клиентуры. Кассовая заявка предприятия  представляется в банк ежеквартально  в срок, устанавливаемый каждым банком для своих клиентов самостоятельно (обычно за 60 дней до начала планируемого квартала). В конечном счете, кассовая заявка должна показать банку, с одной  стороны, сколько наличных денег  поступит от данного клиента в  кассу банка, а с другой -  в  каком размере потребуется ему  выдача наличных денег из кассы банка.

     Кроме собственно кассовых заявок предприятия  должны подать в банк дополнительные к ним расчеты. Прогноз кассовых оборотов, составленный на очередной  квартал, сообщается банком расчетно-кассовому  центру, в котором ему открыт корреспондентский  счет, за 14 дней до начала планируемого квартала. Расчетно-кассовые центры составляют прогнозы кассовых оборотов по приходу, расходу и эмиссионному результату в целом по обслуживаемым кредитным  организациям на основе анализа оборотов наличных денег, проходящих через их кассы, и сообщений об ожидаемых  оборотах наличных денег, получаемых от кредитных организаций. Расчеты  осуществляются ежеквартально с  распределением по месяцам и за 7 дней до начала прогнозируемого квартала сообщаются территориальному учреждению Банка России.

     Для определения ожидаемых изменений  налично-денежной массы в обороте  территориальные учреждения Банка  России составляют прогнозы кассовых оборотов по области, краю, республике, по источникам поступления наличных денег в кассы банков и направлениям их выдач на предстоящий квартал. Информационной базой данного прогноза служат оценки перспектив социально-экономического развития региона, отчетных данных за предыдущие периоды, а также сообщений  о прогнозируемых оборотах наличных денег и эмиссионном результате, полученных от расчетно-кассовых центров.

     Прогнозные  расчеты кассовых оборотов по регионам сообщаются территориальными учреждениями Банка России Департаменту регулирования  денежного обращения ЦБ РФ за три  дня до начала прогнозируемого квартала. В свою очередь Департамент регулирования  денежного обращения, обобщив полученные данные, составляет сводный расчет потребностей экономики страны в  денежной наличности. В этом расчете  учитываются такие факторы, как  происходящие в экономике структурные  изменения, темпы инфляции, а также  принимаемые Банком России меры в  области денежно-кредитной политики по стабилизации денежного обращения. Составленный сводный прогноз потребностей народного хозяйства в денежной наличности на предстоящий квартал  передается в Департамент эмиссионно-кассовых операций ЦБ РФ и, в конечном счете, определяет механизм эмиссионно-кассового  регулирования денежной массы в  обращении в предстоящем квартале.

 

Заключение

    Таким образом, кассовые операции коммерческих банков заключаются не только в приеме и выдаче наличных денег. Как известно, коммерческие банки являются основным звеном банковской системы государства. Под руководством ЦБ банки организуют и регулируют денежный оборот. При  этом первичной является организация  безналичного денежного оборота. Однако на уровне расчетов предприятий с  населением, а также отдельных  физических лиц между собой главенствующую роль, в силу своей распространенности, приобретают расчеты наличными  деньгами. Большинство из них совершается  без посредничества коммерческих банков, но в итоге конечным пунктом движения денежной наличности является касса  банка.

Таким образом, банк связывает наличный денежный оборот с безналичным и осуществляет контроль за кассовой работой своих  клиентов. Это способствует упорядочиванию налично-денежного оборота. Кроме  того, через систему коммерческих банков осуществляется налично-денежная эмиссия и обратный процесс –  изъятие денег из обращения. В  результате основной функцией кассовых операций банков ( как и других блоков операций) является помощь ЦБ в осуществлении  денежно – кредитной политики государства. 

 

Список  литературы:

1. положение о порядке ведения и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации от 24 апреля 2008г. №318-П;
2. положение о порядке организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации от 05 января 1998г. №14-П;
3. положение о безналичных расчетах в Российской Федерации от 03 октября 2002г. №2-П;
4. http://www.cbr.ru.

 

Приложения.

Приложение 1

                                                      --------------------+

    Объявление на взнос наличными                     ¦     Код формы     ¦

                           +--------+                 ¦ документа по ОКУД ¦

           ОБЪЯВЛЕНИЕ    N ¦        ¦                 +-------------------+

                           + -------+                 ¦      0402001      ¦

                                                       --------------------

"__" __________ 20__ года 

                                       ДЕБЕТ

                            --------------------------+-------------------+

 От  кого                    ¦счет N                   ¦                   ¦

----------------------------+-------------------------+                   ¦

                                       КРЕДИТ         ¦                   ¦

----------------------------+-------------------------+                   ¦

 Получатель                 ¦счет N                   ¦   Сумма цифрами   ¦

----------------------------+-------------------------+-------------------+

_________________ ИНН ______________ КПП _____________¦    в том числе    ¦

 р/счет N __________________________ ОКАТО ___________¦    по символам:   ¦

 Наименование  банка-вносителя                         +---------+---------+

------------------------------------------------------¦  символ  ¦  сумма  ¦

                                                      +---------+---------+

________________________ БИК _________________________¦         ¦         ¦

                                                      +---------+---------+

 Наименование  банка-получателя                        ¦         ¦         ¦

------------------------------------------------------+---------+---------+

________________________ БИК _________________________¦         ¦         ¦

                                                      +---------+---------+

 Сумма  прописью                                       ¦         ¦         ¦

------------------------------------------------------+---------+----------

______________________________________________________ руб. __________ коп.

 Источник  поступления                                        (цифрами)

---------------------------------------------------------------------------

___________________________________________________________________________ 

 Подпись  клиента        Бухгалтерский  работник        Кассовый  работник 
 
 

--------------------------+----------+----------------+-------------------+

          КВИТАНЦИЯ     N ¦          ¦                ¦     Код формы     ¦

                          +-----------                ¦ документа по ОКУД ¦

"__" _____________ 20__ года                          +-------------------+

                                                      ¦      0402001      ¦

 От  кого                                    ----------+-------------------+

--------------------------------------------+  Для зачисления на счет N   ¦

 Получатель                                 ¦                             ¦

--------------------------------------------+-----------------------------+

                                            ¦        Сумма цифрами        ¦

                                            ¦                             ¦

 ИНН  ______________ КПП ____________________¦                             ¦

                                            ¦                             ¦

 р/счет N _________________ ОКАТО __________+------------------------------

 Наименование  банка-вносителя

---------------------------------------------------------------------------

________________________________________________ БИК ______________________

 Наименование  банка-получателя

---------------------------------------------------------------------------

________________________________________________ БИК ______________________

 Сумма  прописью

---------------------------------------------------------------------------

_____________________________________________________ руб. ___________ коп.

 Источник  поступления                                       (цифрами)

---------------------------------------------------------------------------

___________________________________________________________________________ 

 место  печати            Бухгалтерский работник      Кассовый работник

  (штампа) 
 
 

--------------------------------------------------------------------------+

             ОРДЕР      N ¦          ¦                ¦     Код формы     ¦

                          ------------                ¦ документа по ОКУД ¦

                                                      +-------------------+

"__" __________ 20__ года                             ¦      0402001      ¦

                                                      --------------------- 

                                       ДЕБЕТ

                            --------------------------+-------------------+

 От  кого                    ¦счет N                   ¦                   ¦

----------------------------+-------------------------+                   ¦

                                       КРЕДИТ         ¦                   ¦

----------------------------+-------------------------+                   ¦

 Получатель                 ¦счет N                   ¦   Сумма цифрами   ¦

----------------------------+-------------------------+-------------------+

_________________ ИНН ______________ КПП _____________¦    в том числе    ¦

 р/счет N __________________________ ОКАТО ___________¦    по символам:   ¦