Этапы кредитования. Основные источники информации о потенциальном заемщике

Образовательное учреждение

СРЕДНЕГО  ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«Казанская  банковская школа (колледж)

Центрального  банка Российской федерации»

 

 

 

 

Цикловая комиссия

профессионального

банковского цикла

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

по профессиональному  модулю 02 "Осуществление кредитных  операций"

на тему: "Этапы  кредитования. Основные источники информации о потенциальном заемщике"

 

 

Студентки Даминовой  Венеры Рустамовны

 

Группа 21

 

Специальность: 080110 "Банковское дело"

 

 

 

Казань - 2013

СОДЕРЖАНИЕ

Введение...........................................................................................................3

Глава 1. Экономическая сущность кредита..................................................4

           1.1. Понятие кредита и принципы кредитования..............................4

Глава 2. Основы организации  кредитного процесса....................................7

  2.1. Понятие и сущность кредитного процесса.................................7

  2.2. Основные этапы кредитования....................................................11

Глава 3. Анализ кредитоспособности заемщика...........................................14

 3.1. Анализ кредитоспособности заемщика........................................14

 3.2.Методики оценки кредитоспособности заемщика.......................15

Заключение........................................................................................................22

Библиографический список.............................................................................24

Приложение 1....................................................................................................27

Приложение 2....................................................................................................31

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита является банковский кредит, т.е. кредит, предоставляемый коммерческими банками разных типов и видов. Субъектами кредитных отношений в области банковского кредита являются предприятия, население, государство и сами банки.

Как известно, в кредитной  сделке субъекты кредитных отношений  всегда выступают как кредитор и заёмщики. Кредиторами являются лица (юридические и физические), предоставившие свои свободные средства в распоряжение заёмщика на определённый срок. Заёмщик – сторона кредитных отношений, получающая средства в пользование и обязанная их возвратить в установленный срок.

Что касается банковского  кредита, то субъекты кредитных сделок здесь обязательно выступают  в двух лицах, т.е. как кредитор и  как заёмщик. Это связано с тем, что банки работают в основном на привлечённых средствах и, следовательно, по отношению к организациям, государству и населению – владельцам этих средств, помещённых на счетах в банке, выступают в качестве заёмщиков. Перераспределяя сосредоточенные у себя ресурсы в пользу нуждающихся в них, банки выступают как кредиторы. То же самое наблюдается и относительно другой стороны кредитных сделок – населения, хозяйства, государства: помещая на счетах в банке свои денежные средства, они выступают в роли кредиторов, а испрашивая ссуду, превращаются в заёмщиков.

В сфере банковского кредита  население нашей страны выступает  главным образом в качестве кредитора. Однако в последнее время сфера банковских услуг по кредитованию населения значительно расширяется.

Целью данной работы является анализ процесса организации кредитования в коммерческом банке на примере получения кредита физическими лицами, а также возможных путей его совершенствования.

ГЛАВА 1. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ КРЕДИТА

1.1. Понятие  кредита и принципы кредитования

В рыночной экономике непреложным  законом является то, что деньги должны находится в постоянном обороте. Временно свободные денежные средства должны поступать на рынок ссудных  капиталов, аккумулироваться в кредитно-финансовых учреждениях, а затем эффективно пускаться в дело, размещаться  в тех отраслях экономики, где  есть потребность в дополнительных капиталовложениях.

Деньги, как и любой  другой товар, продаются и покупаются. Процесс купли-продажи денег получил  специфическое название — кредит. Латинское слово "crednjum" имеет двоякое значение. С одной стороны, оно означает "доверяю", "верю"; а с другой, переводится как "долг" или "ссуда". Кредит — экономические отношения между различными партнерами, возникающие при передаче имущества или денег другому лицу на условиях срочности, возвратности, платности и обеспеченности.

Срочность, возвратность, платность, обеспеченность — основные принципы кредитования.

Принцип срочности заключается в том, что кредит должен быть возвращен в строго определенные сроки. Соблюдение этого принципа — важное условие функционирования банков и самой кредитной системы.

Возвратность означает, что кредит должен быть возвращен.

Принцип платности означает, что за взятые в кредит деньги, надо платить процент. Платность заставляет заемщика эффективное использовать заемные средства.

Принцип обеспеченности ссуд означает то, что кредит должен быть обеспечен имуществом, обязательствами третьих лиц. Кредитование предприятий, организаций и населения осуществляется при строгом соблюдении этих основных принципов".

К принципам кредитования относится также принцип дифференцированности при кредитных отношениях. Дифференцированный подход к кредитованию означает, что банки (кредитные учреждения) не одинаково подходят к разным клиентам и решению вопроса о кредитовании. Прежде чем предоставить кредит тщательно изучается финансовое состояние заемщика, с тем чтобы убедиться в его способности вернуть кредит в установленные сроки.

Роль кредита и кредитных  отношений лучше всего выражают функции кредита: перераспределительная, эмиссионная, контрольная, регулирующая. Перераспределительная функция заключается в том, что ссудный капитал перераспределяет денежные средства от фирм и населения, у которых они временно свободны, к субъектам хозяйствования, которые испытывают потребность в дополнительных деньгах. Средства, предоставленные в ссуду, работают и приносят их владельцам доход в виде процента. Заемщик использует заем для получения прибыли, часть которой направляется на обслуживание долга. В развитых странах доля кредитных ресурсов в источниках финансирования деятельности предприятий составляет 30-50%. Перераспределительная функция обеспечивает возможность мобилизации капиталов для реализации крупных проектов, недоступных для ограниченных ресурсов отдельных фирм. Эмиссионная функция кредита выражается в том, что банки, предоставляя кредит предприятиям, создают так называемые кредитные деньги. Банки выступают в данном случае в роли посредников. Происходит увеличение денежного предложения за счет увеличения безналичных денег. Способность банков увеличивать денежное предложение при предоставлении кредитов учитывается при проведении государством денежно-кредитной политики. Содержание контрольной функции заключается в контроле банков, выдавших кредит, за экономической деятельностью заемщиков. Прежде чем предоставить кредит, банк внимательно изучает кредитоспособность неплатежеспособность заемщика, знакомится с результатами аудиторских проверок. Предоставив ссуду, банк своими методами контролирует финансовое состояние заемщика, стремясь обеспечить своевременный возврат ссуды и процентов по ней. Кредит служит инструментом регулирования экономики. Государство участвует в процессе движения ссудного капитала, регулируя доступ заемщиков на рынок ссудного капитала, облегчая или затрудняя получение ссуд. Кредитное регулирование экономики — совокупность мероприятий, осуществляемых государством для изменения объема и динамики кредита в целях воздействия на хозяйственные процессы.

В процессе исторического  развития кредит приобрел многообразные  формы. В современных условиях основными  формами кредита являются: коммерческий, банковский, потребительский, ипотечный, государственный и международный.

Совокупность кредитно-расчетных  отношений, форм и методов кредитования составляет кредитную систему общества. Современная кредитная система  — многоуровневый механизм аккумулирования  и перераспределения финансовых активов. Она состоит из следующих  основных звеньев:

1. Центрального банка,  государственных и полугосударственных  банков.

2. Банковского сектора:  коммерческих, сберегательных, ипотечных,  инвестиционных банков, специализированных  торговых банков.

3. Специализированных небанковских  кредитно-финансовых институтов: страховых  компаний, пенсионных фондов, ссудосберегательных ассоциаций, кредитных союзов.

Приведенная трехъярусная схема  структуры кредитной системы  является типичной для большинства  стран с рыночной экономикой.

 

 

ГЛАВА 2. ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТНОГО ПРОЦЕССА

2.1. Понятие и сущность кредитного процесса

Изучение и рассмотрение такого понятия, как кредитный процесс, позволяет комплексно проанализировать все составляющие и этапы механизма  банковского кредитования. Кредитный  процесс - это процесс организации  кредитной деятельности банка.

Банк, являясь коммерческим предприятием, размещает привлеченные ресурсы от своего имени и на свой страх и риск с целью получения  дохода.

Активные операции банка  разнородны как по экономическому содержанию, так и с точки зрения их доходности и качества. Часть активных операций банка представляет собой безальтернативное  размещение его средств (в фонд обязательного  резервирования, на корсчет в РКЦ  и т.п.), которое позволяет банку  стабильно работать, но не приносит доходов.

Другие виды размещения могут  оказаться высокодоходными, но весьма рискованными. Поэтому каждый коммерческий банк заинтересован в повышении  уровня организации кредитного процесса. Тщательно проработанный кредитный  процесс позволяет свести к минимуму кредитный риск, благодаря значительному  снижению вероятности предоставления кредита ненадежному заемщику.

Таким образом, высокий уровень  организации кредитного процесса, едва ли не лучший показатель всей работы банка  и качества его менеджмента.

Раскрывая содержание кредитного процесса на фундаментальном уровне, следует обратить внимание на определение - кредитная операция. Так как, именно оно соответствует тому, что обычно принято именовать предоставленными кредитами.

Что конкретно следует  относить к кредитным операциям  банков. На этот счет полного единства мнений еще не достигнуто.

Содержание банковского  кредитования (кредитных операций) - это совокупность отношений между  банком как кредитором и его заемщиком  по поводу:

-предоставления заемщику  определенной суммы денег для  целевого (как правило) использования,  их своевременного возврата,

-получения от заемщика  платы за пользование предоставленными  в его распоряжение средствами.

Банковский кредит может  быть предоставлен заемщику (юридическому или физическому лицу) под разнообразные  цели, самыми распространенными из которых являются.

-увеличение (пополнение) оборотного  капитала хозяйствующей организации,  что может означать, к примеру:

-финансирование сезонных  потребностей организации;

-финансирование временно  возросшего количества товарно-материальных  ценностей"

-финансирование уплаты  налогов;

-помощь в покрытии  неординарных (крупных) издержек  и т.д.

-финансирование производственных  затрат, включая реализацию инвестиционных  проектов (например, проекта расширения, реконструкции или модернизации  предприятия), т.е. в целом - увеличение  капитала. В таком случае говорят  о средне- или долгосрочном производственном (инвестиционном) кредитовании;

-потребительские цели  отдельного физического лица (приобретение  или ремонт жилья, получение  образования и т.д.), удовлетворяемые  с помощью потребительского (личного)  кредита.

Кредитные операции коммерческих банков являются одним из важнейших  видов банковской деятельности. На финансовом рынке кредитование сохраняет  позицию наиболее доходной статьи активов  кредитных организаций, хотя и наиболее рискованной.

Кредитная операция - сами практические действия (упорядоченная, внутренне  согласованная совокупность действий, направленных на удовлетворение потребности  клиента в кредите) кредитных  работников банка в процессе кредитного обслуживания заемщиков, форма воплощения в действительность кредитного продукта.

Результат кредитного процесса нельзя сводить только к удовлетворению соответствующей потребности клиента, так как во взаимоотношениях банка  с клиентом всегда предполагается реализация интересов обеих сторон операции (сделки).

Исследуя сущность кредитного процесса, следует отметить что, целостность  и достоверность кредитного процесса зависят от объективных кредитных  решений, которые обеспечивают приемлемый уровень риска по отношению к  предполагаемому доходу.

Обзор кредитного процесса должен включать анализ кредитных руководств и прочих письменных методик, применяемых  различными отделами банка, а также  анализ возможностей и реальной производительности всех отделов банка, задействованных  в кредитном процессе. Он также  должен охватывать процедуры по созданию, оценке, утверждению, выдаче, отслеживанию, инкассации и обработке различных  кредитных инструментов, предоставляемых  банком. В частности, в обзор должно входить следующее: