Безналичные расчеты в экономике РФ

В отличие от расчетных  и кредитных карт, количество активных в течение квартала предоплаченных карт превышало их количество по состоянию  на конец квартала, поскольку карты  данной категории в основном носят  разовый характер и используются их держателями практически сразу  после получения. Это обусловлено  спецификой предоплаченных карт –  они приобретаются главным образом  с целью осуществления платежа  за определенные товары или услуги, имеют фиксированный номинал, не превышающий 5 тыс. рублей и, как правило, в дальнейшем не пополняются (то есть срок их действия прекращается после  израсходования ранее внесенной суммы). В 2010 году количество активных предоплаченных карт в среднем в квартал составило 8,7 млн. карт, а наибольшее их количество наблюдалось во II квартале (10,6 млн.), что превысило соответствующее значение 2009 года в 1,6 раза.

В 2010 году на территории России с использованием банковских карт, эмитированных российскими кредитными организациями, было совершено 3,1 млрд. операций на сумму 12,8 трлн. рублей, что  превысило показатели предыдущего  года на 26,5 и 30,1% соответственно. Банковские карты по прежнему активно использовались населением для снятия наличных денег (их доля составила 66,4% по количеству и 85,3% по объему). Вместе с тем, в 2010 году продолжился наблюдаемый в последние  годы рост безналичных операций с  использованием банковских карт. Так, относительно 2009 года их доля по количеству выросла с 28,4 до 33,6%, по объему – с 11,7 до 14,7%. Подавляющую часть из них  составили платежи за товары и  услуги (включая таможенные платежи) – 95,5% по количеству и 80,8% по объему, на операции по переводу денежных средств  с одного банковского счета на другой, платежи на благотворительные  цели и т.п. приходилось 4,5 и 19,2% соответственно.

Количество и объем  платежей за товары и услуги (без  учета таможенных платежей), совершенных  на территории России держателями банковских карт,  эмитированных кредитными организациями, существенно выросли  – более чем в 1,5 раза. Для этих операций держатели карт предпочитали использовать терминалы, расположенные  в предприятиях торговли и услуг. Через них было осуществлено более  половины платежей на сумму, составляющую свыше 80% от общего объема платежей. Платежи  через банкоматы составляли 43,9% от общего количества и 15,0% от общего объема всех платежей; платежи, совершенные  посредством других устройств/технологий (Интернет, мобильные телефоны, импринтеры) – около 4% как по количеству, так  и по объему.

В 2010 году держателями карт, эмитированных российскими кредитными организациями, за пределами России было совершено 67,1 млн. операций на сумму 376,3 млрд. рублей, что выше показателей предыдущего года в 1,5 и 1,3 раза соответственно.

За границей держатели  банковских карт использовали их главным  образом не для снятия наличных, а для осуществления платежей за товары и услуги: их доля в общем  количестве и объеме операций с использованием карт продолжала расти и в 2010 году составила 81,0 и 72,1% соответственно.

На территории России банковские карты, выпущенные за пределами страны, используются гораздо реже банковских карт российских эмитентов.

В 2010 году с ними было совершено 33,3 млн. операций на сумму 157,5 млрд. рублей, из них почти 60% по количеству и 50% по объему приходилось на платежи за товары и услуги.

Чеки

Наименьшую долю в структуре  безналичных платежных инструментов занимают чеки. В 2010 году количество и  объем платежей с использованием чеков уменьшились на 16,0 и 17,1% соответственно – было проведено 8,9 тыс. платежей на сумму 3,0 млрд. рублей. Из них 82,5% от общего количества и 72,4% от общего объема приходилось  на платежи клиентов – юридических  лиц, не являющихся кредитными организациями, 2,9 и 22,8% соответственно – на платежи  клиентов – физических лиц, 14,5 и 4,8% – на собственные платежи кредитных  организаций. Достаточно активно чеки использовались в Центральном федеральном  округе (20,6% по количеству и 9,8% по объему) и Сибирском федеральном округе (17,2 и 25,8% соответственно).

В Приложении А приведены  диаграммы, на которых видно, как  безналичные расчеты заменяют все  виды операций с документами и  наличной валютой. 

2. Безналичные расчеты в федеральных округах в 2010 году

Кредитовые переводы

В федеральных округах  в 2010 году оставались доминирующими  платежи в форме кредитовых переводов. Их доля в общем количестве платежей клиентов кредитных организаций, не являющихся кредитными организациями, и самих кредитных организаций  составляла от 38,7% в Дальневосточном  федеральном круге до 62,2% в Приволжском, а по объему платежей – более 95% в  каждом федеральном округе.

Во всех федеральных округах  наблюдался прирост количества кредитовых переводов: наибольшим он был в Приволжском  и Уральском федеральных округах (в 1,7 и 1,5 раза соответственно), наименьшим – в Дальневосточном федеральном  округе (на 7,7%). Главным образом это  было связано со значительным увеличением  доли переводов физических лиц без  открытия банковского счета.

В половине федеральных округов  темпы прироста таких переводов  превышали общероссийский показатель (66,1%). Наибольшие были зафиксированы  в Северо-Кавказском и Приволжском  федеральных округах (в 3,3 и 2,6 раза соответственно).

Вместе с тем, поскольку  переводы без открытия банковского  счета осуществляются физическими  лицами на небольшие суммы, их доля в общем объеме кредитовых переводов  не превышала 2,4%.

Средняя сумма такого перевода колебалась от 1,6 тыс. рублей в Приволжском  федеральном округе до 10,9 тыс. рублей в Дальневосточном.

По объему платежей в структуре  кредитовых переводов во всех федеральных  округах подавляющую часть составляли платежи с использованием платеж ных поручений – более 96%. В  общем количестве кредитовых переводов  их доля варьировала от 37,2% в Приволжском  до 76,2% в Дальневосточном федеральном  округе. Как и в предыдущие годы, большая часть платежей с использованием платежных поручений приходилась  на Центральный федеральный округ 37,1% по количеству и 66,0% по объему. В Северо-Кавказском федеральном округе их удельный вес был наименьшим – 1,6% по количеству и 0,7% по объему.

Доля платежей в форме  аккредитивов во всех федеральных округах  оставалась незначительной  и составляла менее 0,1% как по количеству, так и по объему. Вместе с тем, в сравнении с 2009 годом во всех округах, кроме Приволжского, наблюдались высокие темпы их прироста по количеству, наибольшие из которых зафиксированы в Северо-Кавказском и Уральском федеральных округах, где они выросли в 10,9 и 8,9 раза соответственно. Как и в предыдущие годы, доля Центрального федерального округа в общем количестве платежей в форме аккредитивов была преобладающей (более 54%), увеличившись относительно 2009 года на 16,4 процентного пункта. Однако в их общем объеме удельный вес кредитных организаций Центрального федерального округа сократился в 2,4 раза – до 31,2%. Наибольший объем платежей в форме аккредитивов в 2010 году приходился на кредитные организации, расположенные в Уральском федеральном округе.

Прямые дебеты

Для всех федеральных округов  была характерна невысокая значимость прямых дебетов в структуре платежей. Их доля в общем количестве платежей в каждом из федеральных округов  была невелика и составляла от 1,5% в  Приволжском до 6,3% в Южном федеральном  округе, а в общем объеме платежей – от 0,2% в Центральном до 1,5% в  Сибирском. В четырех федеральных  округах наблюдалось снижение количества платежей в форме прямых дебетов, наиболее существенное из них было зафиксировано в Северо-Западном федеральном округе (на 42,3%). Около  половины платежей в форме прямых дебетов приходилась на Центральный  федеральный округ, их суммарный  объем составил 38,7% от общего объема платежей в форме прямых дебетов.

Во всех федеральных округах, кроме Центрального, для проведения платежей в форме прямых дебетов  чаще использовались платежные требования. Их доля в структуре расчетных документов составляла от 66,5% в Приволжском до 89,1% в Южном федеральном округе, а в общем объеме – от 50,5% в Дальневосточном до 88,1% в Уральском федеральном округе. В Центральном  федеральном округе доля платежей платежными требованиями составила 36,2% по количеству и 85,2% по объему. Вместе с тем, во многих федеральных округах наблюдался значительный рост платежей инкассовыми поручениями как по количеству (наибольший зафиксирован в Уральском федеральном округе – в 1,7 раза), так и по объему (наибольший – в Сибирском федеральном округе, в 1,8 раза).

 Банковские карты

В 2010 году развитие рынка  банковских карт в федеральных округах  было неравномерным. Так, темпы прироста количества банковских карт, выданных на территории Центрального (52,3%), Северо-Кавказского (34,0%) и Южного (27,5%) федеральных округов, превысили общероссийский показатель (14,6%). В то же время в Сибирском, Уральском, Северо-Западном и Приволжском  федеральных округах их количество снизилось в среднем на 7,1%. К  положительным тенденциям развития банковских  карт в регионах можно  отнести увеличение во всех федеральных  округах доли активных18 банковских карт в общем количестве выданных карт. Наибольшее ее значение было зафиксировано  в Северо-Кавказском (80,1%) и Сибирском (73,3%) федеральных округах, наименьшее – в Москве и Московской области. Из всех выданных на территории Москвы и Московской области карт активными  являлись менее половины, при этом на одного человека приходилась 1,3 такой  карты. Уровень конкуренции кредитных  организаций на рынке банковских карт во всех федеральных округах  оставался низким. В 2010 году коэффициент  концентрации19 по количеству выданных на территории региона кредитных  карт во всех федеральных округах, кроме  Уральского и Приволжского, был высоким  и достигал наибольшего значения в Северо-Кавказском федеральном  округе (почти 95%), а наименьшего –  в Северо-Западном (76,0%).

 Как и ранее, на  рынке доминировали кредитные  организации Москвы и Московской  области, на которые приходилась  почти половина всех выданных  кредитных карт. Пять кредитных  организаций – эмитентов расчетных  карт по-прежнему выпускали около  60% всех расчетных карт. Данная  ситуация была характерна и  для федеральных округов: коэффициент  концентрации по количеству выданных  жителям округа расчетных карт  колебался от 57,7% в Уральском до 74,7% в Северо-Кавказском федеральном  округе.

 В 2010 году во всех  федеральных округах сохранилась  позитивная тенденция роста количества  и объема безналичных платежей  с использованием банковских  карт. Объем таких платежей вырос  в Сибирском федеральном округе  в 2,2 раза, в Дальневосточном –  в 2 раза, в Северо-Кавказском и  Уральском – в 1,7 раза, в Южном  – в 1,6 раза, в Приволжском –  в 1,5 раза и только в центральном  и Северо-Западном – менее  чем наполовину. По количеству  платежей наибольший рост наблюдался  в тех федеральных округах,  где были зафиксированы самые  высокие темпы прироста количества  выданных карт: в Центральном  – в 1,7 раза, в Северо-Кавказском  и Южном – в 1,6 раза.

Развитие рынка банковских карт во всех федеральных округах  характеризовалось высокими темпами  роста безналичных платежей.

Как и в предыдущие годы, в 2010 году большая часть платежей (как по количеству, так и по объему) совершалась с использованием карт, выданных на территории Центрального федерального округа (36,6 и 57,0% соответственно). Доля остальных федеральных округов  в структуре платежей существенно  не изменилась и колебалась по количеству платежей от 1,0% (Северо-Кавказский) до 16,4% (Северо-Западный), а по объему –  от 0,8% (Северо-Кавказский) до 12,2% (Северо-Западный). На территории России держатели карт20 при осуществлении платежей за товары и услуги более активно использовали электронные терминалы.

В Северо-Западном федеральном  округе через них было проведено  три четверти платежей, что составило  более 90% от их общего объема, в Центральном, Сибирском и Дальневосточном  округах – более 50% платежей.

В Приложении Б приведены  диаграммы, на которых видно, как  безналичные расчеты заменяют все  виды операций с документами и  наличной валютой. 

Глава 3 Проблемы организации безналичных расчетов и совершенствование их форм.

1. Проблемы организации безналичных расчетов

В настоящее время наиболее сложной стала проблема налаживания  расчетно-платежной системы и  проблема неплатежей в экономике. Неплатежи  являются одной из причин увеличения дефицита бюджета.

На сегодняшний день перед  системой безналичных расчетов Российской Федерации стоят следующие проблемы: скорость совершения платежей, проблема задержки расчетов, проблема использования  аккредитивов во внутри российских расчетах, проблема вексельного обращения, создание специальной банковской почты, защита межбанковских переводов от несанкционированного доступа и т.д.  Рассмотрим основные из них.

Значительной проблемой  является задержка расчетов банками, РКЦ, предприятиями. Эти задержки связаны  с большим потоком бумажных носителей  с финансово-денежной информацией. Представив в банк платежное поручение  о перечислении средств в трех экземплярах, предприятие получает от банка третий экземпляр с распиской  в приеме поручения и штампом  банка. Затем предприятие по выписке  из своего лицевого счета может удостовериться в списании со счета перечисленной  суммы. Но если банк ведет расчеты  через РКЦ, такие бухгалтерские  проводки – лишь предпосылки межбанковских  платежей, которые совершаются РКЦ  и начинаются в тот момент, когда  там производится списание средств  с кор.счета банка. В документообороте также иногда происходят заминки. Известно, что некоторые банки задерживают  платежные поручения на стадии передачи их в РКЦ и в течение какого-то времени используют средства, предназначенные  для перевода, в качестве кредитного ресурса. И наоборот, по поступившим  через РКЦ на счет предприятия  средства банк может задержать бухгалтерскую  проводку по их зачислению на расчетный  счет предприятия [10, с.55].