Банковское кредитование

     Можно дать определение денежного кредита. Денежный (товарный) кредит – это предоставление особых форм общественного богатства на условиях встречной передачи их эквивалента по истечении срока, определяемого сторонами с уплатой процента.

     Вместе  с тем, коммерческий и денежный кредиты имеют большое сходство, которое и позволяет рассматривать их как различные формы проявления единого экономического явления. К их общим признакам относятся: неодновременный характер встречных движений материальных благ как материальное основание для возникновения кредитных отношений; образование на основе односторонней передачи блага у другой стороны особого заемного обязательства, оформленного договором или векселем; погашение заемного обязательства по истечении определенного соглашения срока путем встречной передачи товарного или денежного эквивалента.

     Коммерческий  и денежный кредиты, связанные с  движением материальных благ, являются базовыми формами кредита. На их основе возникают более сложные кредитные  отношения, появляются различные способы  заимствования и погашения заемных обязательств.

     Образование временно свободных средств обусловлено  следующими причинами: характером оборота  основного капитала; характером оборота  оборотного капитала; необходимость  капитализации части прибыли. Таким  образом, кругооборот и оборот промышленного и связанного с ним торгового капитала неизбежно приводят к образованию временно свободных денежных средств.

     Указанные причины образования временно свободных  денежных средств характеризуют  закономерности кругооборота и оборота  капитала. Они также определяют важнейшие факторы, влияющие на образование потребности в дополнительных денежных средствах.

     Таким образом, дополнительные денежные средства являются условием ускорения кругооборота капитала, предприниматели стремятся  максимально ускорить реализацию своих товаров, и вынуждены зачастую продавать их на условиях отсрочки платежа. В этом случае временная нехватка денежных средств на закупку сырья для продолжения процесса производства должна быть восполнена за счет внешних источников.

     Результатом использования кредита являются выручка и дополнительная прибыль, которая направляется на погашение  кредита. Следовательно, объективная  необходимость кредита вытекает из потребности согласования интересов  хозяйствующих субъектов – кредитора  и заемщика, связанных с высвобождением денежных средств из кругооборота капитала кредитора, их вовлечением в кругооборот капитала заемщика и последующим возвратом кредитору с выплатой процента⁴.

     В конечном итоге необходимость появления  и развития денежного кредита определяется самим производством, характером кругооборота и оборота используемого в нем капитала. 

     1.2 Основные этапы  развития кредитных  отношений

     Кредит  и кредитные отношения в процессе своего исторического развития прошли несколько последовательных этапов: зарождения, становления и регулирования кредитных отношений.

     Первый  этап – зарождение кредитных отношений. Кредитные отношения стали возникать  на этапе перехода от натурального к товарному хозяйству. В этот период появился особый разновременный обмен продуктами, который постепенно уступил свое место своему товарному аналогу – разновременному товарообмену. С появлением денег возникаю более сложные кредитные отношения – продажа товаров с отсрочкой платежа.

     Несовпадение  периодов производства и обращения различных товаров, сезонные условия их производства и реализации приводили к тому, что одним производителям приходилось покупать товары у других еще до продажи собственных товаров. Поэтому покупатель становился заемщиком, а продавец – кредитором. Значительно реже встречалось авансирование товаропроизводителей. Так появились простейшие формы коммерческого кредитования.

     Значительную  роль в зарождении и становлении  кредитных отношений и кредита  сыграло ростовщичество. Развитие общественного  разделения труда и появление частной собственности в период разложения натурального хозяйства послужили толчком к значительной имущественной дифференциации, которая привела к появлению такого своеобразного экономического феномена, как ростовщичество.

     Появление денег и последовавшее за этим развитие денежного обмена явились важным фактором усиления дифференциации и стали основой перехода к денежной форме ростовщичества. По свидетельству греческого историка Плутарха, в Древней Греции в XV-XI вв. до н.э. весь простой народ был в долгу у богатых, причем должники часто брали в долг деньги под залог самих себя, и за неуплату долгов многие были вынуждены продавать в рабство своих детей.

     Ростовщический  кредит в античном мире выступал в  трех основных формах: в форме предоставления денежных кредитов рабовладельческой знати, преимущественно земельным собственникам, для покупки предметов роскоши; в форме предоставления кредитов мелким, владеющим условиями своего труда производителям, к числу которых принадлежали крестьяне и ремесленники; в форме кредитования античных городов и государств.

     Характерной особенностью ростовщического кредита  являлся чрезвычайно высокий  уровень процента. Высоким был  процент и по кредитам мелким товаропроизводителям. Высокий процент создал реальную возможность деградации и разорения мелкого производителя вплоть до потери им имущества и даже свободы. Это подрывало самые глубокие экономические основы полиса как особого социально-экономического организма, и поэтому само государство вынуждено было предпринимать ряд мер по защите мелкого производства как основы полисного хозяйства.

     Таким образом, ростовщический кредит оказывал значительное влияние на всю экономику  и социальную жизнь античного  общества. Он имел следующие основные особенности: чрезвычайно высокий  уровень процента; возможность обращения в рабство за долги; в преимущественно денежную форму, что способствовало переходу к товарному хозяйству; предоставление кредита из собственных средств.

     Широко  распространение кредитных отношений  привело к зарождению банкирского промысла. Первоначально он возник как дополнительное занятие менял, которые обменивал монеты различных городов и государств. Наряду с торговлей деньгами менялы постепенно перешли к приему на хранение денег, их переводу по поручению клиентов, стали заниматься кредитованием под залог домов и земель.

     Особым  видом кредитования в античном мире были морские торговые кредиты. Заемщиками выступали купцы, снаряжающие дорогостоящие  экспедиции за товарами в дальние  страны. Таким образом, в древних  и античных обществах произошло зарождение кредитных отношений, и появились различные формы кредита. Однако в целом хозяйство носило натуральный характер, кредитные операции развивались на базе ростовщического кредита, который стал сдерживающим фактором экономического развития, не способствовал прогрессу производства. Зародившийся банковский промысел также по своей сути был ростовщическим.

     Второй  этап исторического развития кредитных  отношений – их становление. На данном этапе произошло дальнейшее развитие товарного кредитования. В средние века коммерческий кредит широко практиковался по всей Европе. Его сроки подчас растягивались до полутора лет. Важным моментом развития коммерческого кредитования стало появление векселей простых и переводных. Постепенно векселя превратились в инструменты коммерческого кредита.

     Купцы стали расплачиваться за покупку  товаров векселями. Периодически на ярмарках производились массовые взаимные платежи по векселям.

     На  данном этапе возникла более сложная  форма кредитных отношений –  кредитные отношения с участием посредника, возродился и стал набирать силу банковский промысел. Появление кредитного посредничества явилось результатом разрешения противоречий в развитии самих кредитных отношений. Эти противоречия определялись объективным несовпадением в размерах высвобождавшихся денежных средств у кредиторов и возникающей потребности заемщиков в дополнительных средствах, а также различиями между продолжительностью высвобождения этих средств и продолжительностью существования потребности в них.

     В большинстве европейских стран в период с конца XVII в. в течение полутора веков появились акционерные и крупные эмиссионные банки, что означало ликвидацию монопольного положения ростовщичества и создание национальных кредитных систем, отвечающих интересам развития промышленности и торговли. Появление банков не снижает значение коммерческого кредита как основы кредитной системы. Он сохраняет способность напрямую, непосредственно обслуживать кругооборот капитала, служить важным инструментом его ускорения. Банковский кредит получил развитие на его основе и удачно его дополняет.

     Третий  этап исторического развития кредита  – переход к регулируемым кредитным  отношениям. Его основной признак  – всеохватывающий, тотальный характер кредитных отношений, что находит  свое выражение в следующем:

     - кредитные отношения опосредуют все экономические процессы, глубоко проникают в денежное обращение, сферу обмена, производства и потребления, международные отношения;

     - все хозяйствующие субъекты, население государство становятся одновременно заемщиками и кредиторами; усиливается связь денежной эмиссии с кредитными операциями банков;

     - международная торговля практически полностью опосредована кредитными сделками;

     - с появлением кредитных карт повседневная купля-продажа товаров приобретает кредитный характер;

     - получают развитие различные специализированные кредитно-финансовые институты: сберегательные банки, ссудосберегательные ассоциации, кредитные союзы.

     Важная  характеристика современного этапа  развития кредитных отношений –  регулирование кредитных отношений государством и центральным банком. Центральные банки активно используют инструменты учетной и дисконтной политики для регулирования экономики. Они регулируют денежное обращение, осуществляют меры по развитию кредитно-банковской сферы.

     В современных условиях кредитных  отношений приобрели исключительное значение для развития экономики  и общества в целом. Тотальный  характер этих отношений позволил ведущим  экономистам сделать важный вывод  о том, что современное хозяйство  становится кредитным по характеру доминирующих в экономике процессов. Этот вывод важно помнить при рассмотрении конкретных проблем коммерческого и банковского кредитования, организации кредитного процесса в целом. 

       1.3 Кредитование в России как система, ее элементы

     Для экономики современной России большое значение имеет банковское кредитование, позволяющее организациям использовать значительные заемные ресурсы для расширения производства и обращения продукции. Кредитование как фундаментальная составляющая деятельности банка является существенным источником инвестиций, содействует непрерывности и ускорению воспроизводственного процесса, укреплению экономического потенциала субъектов хозяйствования и способно занять основное место в объеме банковских операций, приносящих доход.

     Термин  «система кредитования» часто используется в литературе, однако при всей частоте  употребления этот термин практически  не раскрыт, его содержание не исследовано  в полной мере. Научные работы, посвященные  проблемам кредитования как системы, крайне малочисленны и зачастую содержат лишь упоминание о системе кредитования, но не раскрывают ее сути.

     Определение данного понятия могло бы способствовать повышению роли кредита в стимулировании реального сектора экономики  и совершенствованию системы  управления кредитным процессом с целью минимизации кредитных рисков.

     Исследование  понятия «система кредитования»  в теоретическом плане необходимо начать с определения общего понятия  «система». Слово «система» означает множество элементов, находящихся  в отношениях и связях друг с другом, которое образует определенную целостность⁵.

     Система кредитования только тогда получает право на существование, когда в  ней представлен такой состав, такая совокупность элементов, которые  являются достаточными для реализации ее сущности. Отсутствие одного из ее элементов, превалирование в ней значения одного элемента в ущерб реализации другого, отсутствие связи между ними на практике может привести к нарушению целостного образования.