Банковские риски и пути их снижения

 

 

2.2 Пути снижения кредитных рисков в банках

В условиях финансового  кризиса весьма актуальной выглядит проблема эффективного, профессионального  управления банковскими рисками, оперативного учета факторов риска.

Проблема управления рисками в каждом банке занимает одно из главных мест, поскольку  неправильный подход в этом вопросе  может не просто привести к большим  убыткам, но и к закрытию кредитной  организации.

В настоящее время  во многих российских банках осуществляется выделение специальных сотрудников  и подразделений, функцией которых  является организация системы управлении рисками банковской деятельности или  риск-менеджмент. В определении стратегии  в области риск-менеджмента российские банки руководствуются рекомендациями Центрального банка Российской Федерации и частично рекомендациями Базельского комитета.

Основной задачей  регулирования рисков является поддержание  приемлемых соотношений прибыльности с показателями безопасности и ликвидности  в процессе управления активами и  пассивами банка, то есть минимизация  банковских потерь.

Все это предполагает разработку каждым банком собственной  стратегии управления рисками, то есть основ политики принятия решений  таким образом, чтобы своевременно и последовательно использовать все возможности развития банка  и одновременно удерживать риски  на приемлемом и управляемом уровне.

В основу банковского  управления рисками должны быть положены следующие принципы:

1)прогнозирование возможных источников убытков или ситуаций, способных принести убытки, их количественное измерение;

2)финансирование рисков, экономическое стимулирование их уменьшения;

3)ответственность и обязанность руководителей и сотрудников, четкость политики и механизмов управления рисками;

4)координируемый контроль рисков по всем подразделениям и службам банка, наблюдение за эффективностью процедур управления рисками.

Уровень риска, связанного с тем или иным событием, постоянно  меняется из-за динамичного характера  внешнего окружения банков. Это заставляет банк регулярно уточнять свое место  на рынке, давать оценку риска тех  или иных событий, пересматривать отношения  с клиентами и оценивать качество собственных активов и пассивов, следовательно, корректировать свою политику в области управления рисками.

Подобная работа не может носить отрывочный характер и приносит результаты, когда выработана и осуществляется определенная стратегия риска:

1)выявление факторов, увеличивающих и уменьшающих конкретный вид риска при осуществлении определенных банковских операций;

2)анализ выявленных факторов с точки зрения силы воздействия на риск;

3)оценка конкретного вида риска;

4)установление оптимального уровня риска;

5)анализ отдельных операций с точки зрения соответствия приемлемому уровню риска.

6)разработка мероприятий по снижению риска.

Инструменты управления риском кредитного портфеля:

1)Нормативно-правовое обеспечение;

2)Методологическое и информационное обеспечение;

3)Банки и базы данных;

4)Автоматизированные системы управления (АСУ).

Основными методами управления рисками являются: статистический метод, аналитический метод, метод  хеджирования.

Статистический  метод заключается в том, чтобы  изучить статистику потерь и прибылей, имевших место при принятии аналогичных  рений, установить величину и частоту  получения той или иной экономической  отдачи, а затем провести вероятностный анализ и составить прогноз будущего поведения на рынке.

Аналитические методы управления риском используются как  инструмент упреждающего управления рисками  и позволяют разработать прогнозы и стратегии управления рисками  до начала реализации проекта. Главная  задача аналитических методов управления риском состоит в определении  рисковых ситуаций и разработке мер, направленных на снижение негативных последствий их возникновения. К  числу задач аналитических методов  управления риском относят также  профилактику рисковых ситуаций.

Практические методы управления риском призваны снизить  негативный результат возникших  в ходе реализации рисковых ситуаций. Как правило, они базируются на аналитических  методах управления риском. В то же время практические методы управления риском являются основой для создания информационной базы управления рисками  и последующим развитием аналитических  методов.

Различают два подхода  аналитического анализа финансового  рынка:

1)фундаментальный (основан на представлении, что движение курса финансовых инструментов является отражением состояния экономики в целом),

2)технический (в значительной степени опирается на использование психологических индикаторов (sentimentindicators) и на анализ движения

денежныхсредств (flow of funds analysis)).

Хеджирование –  это метод, основанный на страховании  ценовых потерь на физическом рынке  по отношению к фьючерсному или  опционному рынку. При этом для рынка  биржевых опционов физическим может  быть как реальный рынок (валютный, фондовый), так и фьючерсный.

Комплексный подход к управлению риском позволяет более  эффективно использовать ресурсы, распределять ответственность, улучшать результаты работы.

Банку необходимо подбирать  портфель своих клиентов таким образом, чтобы самому иметь оптимальное  соотношение между активными  и пассивными операциями, сохранять  уровень своей ликвидности и  рентабельности на необходимом для  бесперебойной деятельности уровне. Для этой цели необходимо проводить  регулярный анализ уровня всех видов  рисков, определять их оптимальное  значение для каждого конкретного  момента и использовать весь набор  способов управления ими.

Завершающий, важнейший  этап процесса управления рисками - предотвращение минимизация.

Выделяют следующие  (предупреждение) возникновения рисков или их

методы управления риском:

1)избежание (уклонение) риска;

2) ограничение риска;

3) снижение риска;

4)трансферт (передача) риска, в том числе страхование;

5) принятие риска.

В рамках этих методов  применяются различные стратегические решения направленные на минимизацию негативных последствий принимаемых решений:

1. Использование принципа взвешивания рисков, т.е. сочетать высокорисковые операции с безрисковыми.
2. Проведение систематического анализа финансового состояния клиента.
3. Проведение политики диверсификации, т.е. снижение рисков за счет возможности компенсаций убытков в одной из сфер деятельности банка прибылями в другой (или так же лучше выдать много мелких кредитов, чем один большой).   Диверсификация широко используется на финансовых рынках и является основой для управления портфельными инвестициями
4. Крупные кредиты выдавать на консорциальной основе, т.е. несколько банков выдают один кредит крупному клиенту.
5. Введение депозитных сертификатов.
6. Лимитирование, т.е. установление предельных значений показателей при принятии тактических решений. Наиболее удобный и применяемый способ лимитирования рисков — установление лимитов на финансовые результаты. Применение таких широко распространенных в международной практике лимитов, как stop-loss, stop-out, takeprofit и takeout,

позволяют эффективно контролировать уровень убытков.

7. Соблюдение обязательных экономических нормативов. В отличие от понятия и величины рисков они характеризуют состояние пассивов. Анализ состояния нормативов с учетом рисков позволяет более реально представлять действительное финансовое положение банков.
8. Использование плавающих процентных ставок.
9. Введение залогового права.
10. Использование хеджирования- системы заключения срочных контрактов, учитывающей будущее изменение курсов валют.
11. Формирование в банке валютных корзин, т.е. набора валют в определенных пропорциях так чтобы курсы плавали в противоположных направлениях, делая корзину стабильной.
12. Страхование. Наиболее распространено страхование банковских кредитных рисков. Объектами страхования кредитных рисков являются банковские ссуды, обязательства и поручительства, инвестиционные кредиты. При невозврате кредита кредитор получает страховое возмещение, частично или полностью компенсирующее размер кредита.
13. Сострахование - страхование одного и того же объекта страхования несколькими страховщиками по одному договору страхования. При состраховании могут выдаваться совместный или раздельный страховой полис исходя из долей риска, принятых каждым состраховщиком и зафиксированных в страховой сумме.

Основные методы снижения кредитного риска следующие:

1)Страхование или рецензирование –страхование подразумевает собой, что заемщик страхует свои обязательства в пользу кредитора .

2)Резервирование- создание резервов под возможные потери; резервирование является обязательной процедурой в банковской практике снижения кредитного риска.

3)Диверсификация –распределения риска между различными кредитными ( различные по срокам , отраслям и т. д.)этот метод используется применительно к управлению кредитным портфелем.

Основным методом снижения уровня кредитного риска является тщательный анализ  кредитоспособности и отбор заемщика и, возможно отказ от выдачи кредита, связанного с большим риском.

2.3 Механизм управления кредитными рисками

Эффективное управление уровнем  риска должно решать целый ряд  проблем - от отслеживания (мониторинга) риска до его стоимостной оценки.

Уровень риска, связанного с  тем или иным событием, постоянно  меняется из-за динамичного характера  внешнего окружения банков. Это заставляет банк регулярно уточнять свое место  на рынке, давать оценку риска тех  или иных событий, пересматривать отношения  с клиентами и оценивать качество собственных активов и пассивов, следовательно, корректировать свою политику в области управления рисками.

Каждый банк должен думать о минимизации своих рисков. Это  нужно для его выживания и  для здорового развития банковской системы страны.

Минимизация рисков - это  борьба за снижение потерь, иначе называемая управление рисками. Этот процесс управления включает в себя: предвидение рисков, определение их вероятных размеров и последствий, разработку и реализацию мероприятий по предотвращению или  минимизации связанных с ними потерь.

Все это предполагает разработку каждым банком собственной стратегии  управления рисками, то есть основ политики принятия решений таким образом, чтобы своевременно и последовательно  использовать все возможности развития банка и одновременно удерживать риски на приемлемом и управляемом  уровне.

Цели и задачи стратегии  управления рисками в большой  степени определяются постоянно  изменяющейся внешней экономической  средой, в которой приходится работать банку. Основными признаками изменения  внешней Среды в банковском деле России в последние годы являются: нарастание инфляции, рост количества банков и их филиалов; регулирование условий конкуренции между банками со стороны Центрального банка и других государственных органов; перераспределение рисков между банками при участии Центрального банка; расширение денежного и кредитного рынков; появление новых (нетрадиционных) видов банковских услуг; усиление конкуренции между банками, случаи поглощения крупными банками мелких конкурентов; увеличение потребности в кредитных ресурсах в результате изменения структуры роста потребности предприятий в оборотном капитале и изменения структуры финансирования в сторону уменьшения банковской доли собственного капитала клиентов банка; учащение банкротств в сфере мелкого и среднего бизнеса с одновременным отклонением от исполнения требований кредиторов: отсутствие действенных гарантий по возврату кредита.

Банк должен уметь выбирать такие риски, которые он может  правильно оценить и которыми способен эффективно управлять. Решив  принять определенный риск, банк должен быть готов управлять им, отслеживать  его. Это требует владения навыками качественной оценки соответствующих  процессов.

В основу банковского управления рисками должны быть положены следующие  принципы:

1)прогнозирование возможных источников убытков или ситуаций, способных принести убытки, их количественное измерение;

2)финансирование рисков, экономическое стимулирование их уменьшения;

3)ответственность и обязанность руководителей и сотрудников, четкость политики и механизмов управления рисками;

4)координируемый контроль рисков по всем подразделениям и службам банка, наблюдение за эффективностью процедур управления рисками.

Завершающий, важнейший этап процесса управления рисками - предотвращение (предупреждение) возникновения рисков или их минимизация. Соответствующие  способы вместе со способами возмещения рисков составляют содержание так называемого регулирования рисков.

Поскольку управление рисками  является частью практического менеджмента, оно требует постоянной оценки и  переоценки принятых решений. В противном  случае могут сложиться статистические, бюрократические и технологические  иллюзии,которым не суждено осуществиться  на практике. При всех существующих различиях и деталях принятые в банках англосаксонских стран  модели управления рисками являются образцом для организации такого управления.

Важнейшими элементами систем управления рисками являются:

1)четкие и документированные принципы, правила и директивы по вопросам торговой политики банка, управления рисками, организации трудового процесса и используемой терминологии;

2)создание специальных групп управления рисками, не зависимых от коммерческих подразделений банка; руководитель подразделения, ведающего рыночными рисками, отчитывается перед исполнительным директором банка ("ChiefExecutiveOfficer"), руководитель подразделения кредитных рисков.

3)перед директором по кредитам ("CiefCreditOfficer"), т.е. перед членами высшего руководства банка;

4)установление лимитов рыночных и кредитных рисков и контроль за их соблюдением, а также агрегирование (объединение) рисков по отдельным банковским продуктам, контрагентам и регионам;

5) определение периодичности информирования руководства банка о рисках. Как правило, такая информация представляется ежедневно, особенно по рыночным рискам;