Банковская система

      Прежде  всего, это сотрудничество банков с  крупными организационными структурами: концернами, ассоциациями, научно-производственными объединениями, крупными промышленными акционерными обществами. Банки стремятся найти себе таких партнеров, которые обеспечивают гарантированные кредитные ресурсы и рынок кредитов. Таким образом создаются финансово-промышленные группы. Элементом стратегии ряда коммерческих банков стало стремление войти не в одну, а в несколько организационных структур, предпочитая те из них, которые располагают значительными объемами бюджетного финансирования, остродефицитной продукцией на рынке товаров народного потребления, экспортными ресурсами и валютной выручкой.

      В практике деятельности банков все большее  распространение получают различные варианты использования банка в крупной организационной структуре, когда он становится кредитно-расчетным центром либо центром холдинговой структуры, держателем пакетов акций, необходимых для контроля за деятельностью входящих в него единиц. Банк берет на себя выполнение ряда внутренних управленческих функций объединения, выступает центром ассоциации предприятии – крупнейших контрагентов объединения и т.д.

      Некоторые банки стремятся окружить себя дочерними  предприятиями. Часто банк выступает соучредителем нескольких десятков юридических лиц, а также их ассоциаций. Учреждение предприятий многоотраслевого характера позволяет банкам обойти запрещения заниматься тем или иным видом деятельности, снимает их риски, связанные с небанковскими операциями. Создание таких предприятий способствует формированию банками в своем штате многоотраслевых структурных подразделений и по мере наращивания их операций преобразованию в самостоятельные юридические лица (факторинговые, лизинговые предприятия, консультационные фирмы, брокерские фирмы по операциям с ценными бумагами и т.п.). Кроме повышения прибыльности банка, снижения и диверсификации рисков, такие ассоциативные структуры вокруг банка создают дополнительные каналы привлечения кредитных ресурсов.

      Получает  распространение практика создания вокруг банка буферных финансовых институтов. Один из вариантов стратегии коммерческого  банка – быстрое развитие филиальной сети в регионах, имеющих избыток  или относительно дешевые кредитные  ресурсы, а также создание системы участия (например, обмен между столичными и региональными банками паями, что создает при равенстве паев и неравенстве уставных фондов неравные возможности влияния). Некоторые банки стали объявлять себя "банковскими объединениями", "финансовыми группами", выбрав экспансионистскую политику поведения на рынке. Другим вариантом буферной стратегии является учреждение вокруг коммерческого банка различных целевых общественных и благотворительных фондов, которые выполняют роль каналов привлечения дополнительных кредитных ресурсов. При этом инициаторами и одними из учредителей фондов выступают сами банки, стремясь стать основными держателями их средств и счетов. Новой экономически выгодной политикой для коммерческих банков стало участие в учреждении различных сообществ совместного инвестирования (инвестиционных и финансовых компаний, инвестиционных фондов, пенсионных фондов и т.п.) и окружение ими банков для создания дополнительных каналов привлечения кредитных ресурсов, снижения и диверсификации рисков.

      Все шире входит в практику сотрудничество банков с органами власти и общественными организациями. Ресурсы правительств регионов, общественных организаций становятся одним из важнейших элементов уставной и депозитной базы коммерческих банков. В эти банки идет прилив капитала как непосредственно, напрямую, так и через счета третьих юридических лиц. В практике известны случаи заключения банками договоров о сотрудничестве с республиканскими и местными властями, обеспечивающих им особые и льготные условия деятельности.

      Ряд коммерческих банков выбрали для  себя стратегию быстрой универсализации, хотя первоначально являлись узкоспециализированными. В рамках политики универсализации многие новые банки, для того чтобы выжить, осознанно проходили четыре этапа развития операций. Первый этап – начальный, "ростовщический", когда основная деятельность заключалась в привлечении депозитов и размещении их в ссуды. На втором этапе депозитно-ссудные операции дополнялись расчетно-кассовыми. На третьем этапе в развитие всего спектра операций коммерческого рынка банк создавал разветвленную внутреннюю организационную структуру. Наконец, на четвертом этапе банк начинает проводить внешнеэкономические операции, осуществлять первые сделки с ценными бумагами, создавать филиальную сеть и выделять специализированные структурные подразделения в дочерние предприятия. В последующем, при благоприятном стечении обстоятельств, такое развитие может привести к созданию кредитного банковского объединения.

      Началось  быстрое развитие нетрадиционных операций, направленных на всемерную диверсификацию услуг, предоставляемых банками клиентам. Это прежде всего операции с ценными бумагами, управление имуществом по поручению, выполнение по поручению операций, относящихся к внутренней компетенции клиента, – ведение бухгалтерского учета, кассового и финансового хозяйства, осуществление планово-финансовых и других управленческих функций. Одновременно более активными стали специализированные банки, создание которых связано с появлением новых видов рынков в России и инициативой коммерческих структур, действующих на этих рынках. Речь идет о биржевых, ипотечных, страховых, муниципальных и других банках, осуществляющих кредитно-расчетное и иное обслуживание соответствующих операций и предприятий.

      Все более расширяющейся практикой  становятся переключение части денежных активов банка на вложения в реальное имущество, увеличение доли в активах банков вложений в недвижимость, интеллектуальную собственность, права пользования, предметы искусства и т.д. Неприбыльность таких вложений преодолевается передачей объектов собственности в аренду, рекламными результатами этих акций либо последующей перепродажей по ценам, превышающим стоимость покупки, что предохраняет активы от инфляционного обесценения. Тем же задачам служат расширение валютных оборотов в коммерческих банках и увеличение доли активов в иностранной валюте, трансформация их в валютную форму из рублевой.

      Все более интенсивное развитие получает фондовое направление банковской деятельности. Банки стали увеличивать долю своих активов, вложенных в предприятия и организации, которые обеспечивают сохранность банковского капитала в условиях инфляции, а также дают возможность доступа к дополнительным материальным ресурсам, имуществу, правам пользования. В частности, речь идет о таких ценных бумагах, как акции крупных приватизируемых предприятий, имеющих известное имя и продукцию, обеспеченную спросом.

      Коммерческие  банки находили и другие возможности  активизации своей деятельности с целью достижения более устойчивого финансового состояния.

Заключение

      Таким образом, в результате проведенного исследования были сделаны следующие  выводы.

     Рыночная  экономика в Российской Федерации  набирает всё большую силу. Вместе с ней набирает силу и конкуренция  как основной механизм регулирования хозяйственного процесса. Конкурентоспособность предприятию, акционерному обществу, любому другому хозяйствующему субъекту может обеспечить только правильное управление движением капитала и финансовых ресурсов, находящихся в их распоряжении.

     Финансы, бюджет, деньги, кредит не новые экономические категории. Они существовали и существуют в различных общественно-экономических формациях на базе товарного производства и обращения и развиваются в масштабах, определяемых экономическими процессами.

     Общеэкономической причиной существования кредита, как  и любой другой стоимостной категории, является товарное производство. Конкретно для кредита основополагающее значение имеет такая его характеристика, как возвратное возмездное движение стоимости. Кредитные отношения не возникают в процессе производства, они только опосредствуют этот процесс в той или иной форме. Объективной основой функционирования кредита выступает движение стоимости в сфере товарного обмена.

     Банковский  сектор, включающий Центральный Банк России, систему коммерческих банков, а также финансово-кредитные институты, специализируется на мобилизации временно свободных денежных средств и предоставлении их во временное пользование.

     Современная банковская система характеризуется низкой степенью капитализации и ограниченностью кредитных ресурсов у большинства малых и средних банков. Несмотря на то, что по последним статистическим данным положение в целом по России несколько улучшилось, собственный капитал большинства малых и средних банков невелик, что делает невозможным кредитование крупных проектов. Реальный сектор не спешит вкладывать средства в уставный капитал коммерческих банков по причине высокой альтернативной стоимости денежных ресурсов, то есть в виду возможности получения более высоких доходов от непосредственного вложения в производственную деятельность.

     В условиях наметившегося экономического роста и активизации инвестиционной активности реальный сектор экономики  начал предъявлять спрос на «длинные»  деньги, то есть испытывать реальную потребность в кредитах сроком на 3-7 лет с льготным периодом по выплате процентов. Однако эта потребность в настоящее время не обеспечена «длинными» пассивами банковской системы. Большая часть вкладов физических лиц приходится на депозиты сроком до 1 года, а остатки на депозитных счетах юридических лиц и вовсе незначительны, в последнее время они оскудели также по причине возникших проблем с налогообложением. Кроме того, у банков существует высокий риск использования этих средств для долгосрочных кредитов.

      В практике деятельности банков все большее  распространение получают различные  варианты использования банка в  крупной организационной структуре, когда он становится кредитно-расчетным центром либо центром холдинговой структуры, держателем пакетов акций, необходимых для контроля за деятельностью входящих в него единиц. Банк берет на себя выполнение ряда внутренних управленческих функций объединения, выступает центром ассоциации предприятии – крупнейших контрагентов объединения и т.д.

      Некоторые банки стремятся окружить себя дочерними предприятиями. Часто банк выступает соучредителем нескольких десятков юридических лиц, а также их ассоциаций. Учреждение предприятий многоотраслевого характера позволяет банкам обойти запрещения заниматься тем или иным видом деятельности, снимает их риски, связанные с небанковскими операциями. Все более интенсивное развитие получает фондовое направление банковской деятельности. Банки стали увеличивать долю своих активов, вложенных в предприятия и организации, которые обеспечивают сохранность банковского капитала в условиях инфляции, а также дают возможность доступа к дополнительным материальным ресурсам, имуществу, правам пользования. В частности, речь идет о таких ценных бумагах, как акции крупных приватизируемых предприятий, имеющих известное имя и продукцию, обеспеченную спросом.

Библиография

1. Гражданский Кодекс РФ. Ч. 1,2.
2. Абрамова М.А., Александрова Л.С. Финансы и кредит: Учебное пособие. – м.: Юриспруденция, 2003.
3. Алексеева М.М. Планирование деятельности фирмы: Учебное пособие. – М.: Финансы и статистика, 2004.
4. Антикризисное управление: Учебное пособие / В.Г.Крыжановский, В.И.Лапенков, В.И. Лютер и др. – М.: ПРИОР, 2003.
5. Артеменко В.Г., Беллендир М.В. Финансовый анализ: Учебное пособие. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Дело и Сервис, 2005.
6. Бланк И.А. Управление активами. – Киев: НИКА-Центр, 2002.
7. Бланк И.А. Управление прибылью. – Киев: НИКА-Центр, 2004.
8. Брейли Р. Майерс. Принципы корпоративных финансов. – М.: Олимп-бизнес, 2004.
9. Бухалков М.И. Внутрифирменное планирование: Учебник для вузов. – М.: ИНФРА-М, 2004.
10. Ван Хорн Дж. Основы управления финансами / Пер. с англ.; Под ред. И.И.Елисеевой. – М.: Финансы и статистика, 2005.
11. Гринолл Энтони. Финансы и финансовое планирование: Для руководителей среднего звена / Пер. с англ. – М.: Финпресс, 2002.
12. Деньги. Кредит. Банки.: Учебное пособие для вузов / Под ред. проф. А.Д.Софронова. – М.: Банковский Деловой Центр, 2005.
13. Ефимова О.В. Финансовый анализ. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Бухгалтерский учет, 2006.
14. Кирина Л.В., Кузнецов С.А. Финансовая стратегия в управлении предприятиями. – Новосибирск: Институт экономики и организации промышленного производства СО РАН, 2005.
15. Ковалев А.И., Привалов В.П. Анализ финансового состояния предприятия. – М.: Центр экономики и маркетинга, 2005.
16. Кошкина Г.М. Финансы предприятия: Тексты лекций. – Новосибирск: НГАЭиУ, 2006.
17. Кошкина Г.М. Финансы предприятий (Формирование финансовых результатов): Тексты лекций. - Новосибирск: НГАЭиУ, 2006.
18. Моляков Д.С. Финансы предприятий отраслей народного хозяйства: Учебное пособие. – М.: Финансы и статистика, 2006.
19. Павлова Л.Н. Финансы предприятий: Учебник для вузов. – М.: ЮНИТИ, 2003.
20. Павлова Л.Н. Финансовый менеджмент. Управление денежным оборотом предприятия: Учебник для вузов. – М.: ЮНИТИ, 2005.
21. Реформа предприятия и управление финансами: учебно-методическое пособие. – М.: КОНСЭКО, 2004.
22. Справочник финансиста предприятия / Н.П.Баранникова, Л.А.Бурмистрова, Ю.Б.Винслав и др. – М.: ИНФРА-М, 2005.
23. Тренев Н.Н. Управление финансами. – М.: Финансы и статистика, 2006.
24. Финансовый менеджмент: Теория и практика: Учебник для вузов / Е.С.Стоянова, Т.Б.Крылова, И.Т.Балабанова. – М.: Перспектива, 2005.
25. Финансовый менеджмент: Учебник для вузов / Н.Ф.Самсонов. Н.П.Баранникова. – М.: ЮНИТИ; Финансы, 2006.
26. Финансы: Учебник для вузов / Н.П.Колчина, Г.Б.Поляк, Л.П.Павлова. – М.: Финансы, 2006.
27. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. Финансы предприятий: Учебное пособие. – М.: ИНФРА-М, 2004.