Базельский комитет: его деятельность и роль

Плюс такого перехода заключается  в том, что со временем российские банки смогут стать более стрессоустойчивыми и надежными, говорит старший аналитик ИГ «Норд-Капитал» Сергей Алин. В частности, благодаря более солидному запасу капитала, а также улучшению качества ликвидных активов. Если поначалу новые требования и будут вызывать определенный дискомфорт, то позже банки смогут с ними свыкнуться. Опять-таки, через такой барьер могут пройти и не все банки, однако это будет на пользу всему сектору, из которого Базель-3 отфильтрует лишний не столь благополучный осадок.  
«Тяжело ли будет банкам перестроиться? – задается вопросом Сергей Алин. – Скажем так: это будет не слишком болезненно». У банков, объяснил он preymnoj.ru, в целом достаточно капитала, трудности система будет испытывать в основном с повышением его качества. Однако здесь регулятор не будет «рубить с плеча», а даст время на структурные сдвиги: такое требование как исключение из капиталов банков субординированных кредитов будет реализовываться пошагово – по 10% в год. В то же время основной камень в банковский огород бросает другая мера – требования к качеству ликвидности. Базель-3 очень избирателен к активам, предъявляя к ним очень жесткие требования по рейтингу и тем самым таит в себе потенциальные угрозы для долгового рынка, так как многие заемщики рискуют остаться без банковского внимания (эмитентов с подходящим «высочайшим» рейтингом на рынке не так много).

В то же время, напоминает аналитик Инвесткафе Екатерина Кондрашова, основные пункты, прописанные в Базеле-3, уже предусмотрены российским законодательством, в частности, исполнение которого требует Банк России. Минусы перехода на новые правила связаны с тем, что ужесточение требований к нормативам банков приведут к дальнейшему сокращению количества кредитных организаций, которые не смогут соответствовать данным требованиям. Это приведет к банкротству сравнительно небольших банков и укрупнению средних кредитных организаций, ведь, стремясь сохранить текущий размер прибыли, банки начнут завышать цены на финансовые продукты и услуги в силу того, что не смогут как ранее выдавать высокорискованные кредиты (как ранее). Повышение стоимости продуктов может спровоцировать замедление темпов экономического роста. Поэтому внедрение Базеля-3 должно быть максимально приспособлено  под российскую банковскую систему. Российские банки в больше степени технически не готовы к переходу на нормативы Базеля-3. «На мой взгляд, без существенных потерь смогут перестроиться крупнейшие российские банки, чьи акции торгуются на бирже. Ведь сейчас большинство финансовых компаний публикуют свою отчетность по российским стандартам, а согласно Базелю-3 свои финансовые результаты необходимо будет предоставлять по международным стандартам отчетности. И переход на отчетность по новым нормативам может также серьезно повлиять на банки», – считает она.

Тем не менее переход на нормы Базель-3 для отечественного банковского сектора является необходимостью: это не та вещь от которой можно отказаться, учитывая стремление соответствовать международным нормам и стандартам, уверен эксперт ИФК «Солид» Никита Рязанов. Россия готова приступить к укреплению как собственного банковского сектора и приложить руку к повышению надежности мировой банковской системы, которая, откровенно говоря, уже трещит по швам. Естественно, панацеей Базель-3 считать нельзя, однако определенный иммунитет к кризисным явлениям он все-таки обеспечивает.

Если же говорить о недостатках, то их предостаточно, уверен аналитик. Качество активов даже у тридцатки крупнейших отечественных банков нуждается в существенной работе над ошибками и начале работы над его улучшением. Бытует мнение, что принятие Базеля может существенно сказаться на приоритетах банков, а проще говоря, свести кредитование к минимуму. Эта позиция имеет право на жизнь, однако и без Базеля банки существенно сокращают активность в сфере кредитования и работают над привлечением средств. Теперь эта ситуация может получить достаточно сильный толчок к развитию. «На мой взгляд, банкам бояться Базеля не стоит: несмотря на повышение требований к стрессоустойчивости и капиталу, документ предполагает достаточно плавный механизм усиления банковской системы. Это далеко не революционный план развития, а скорее эволюционный. И я бы с удовольствием сказал, что кредитным организациям бояться нечего, и что отпущенных на этот процесс лет с лихвой хватит, ели бы не одно «но». Дело в том, что как раз сейчас времени нет: Базель-3 - это хороший план спасения, вот только внедрять его надо было раньше», – говоритэксперт.

Между тем в настоящий  момент планируется переход лишь некоторых российских системно значимых банков на «Базель-3», и процесс этот будет постепенным до 2015 года, заключает эксперт БКС Экспресс Богдан Зыков. Действительно новые стандарты могут быть непосильными для некоторых банков, и это может прокатиться по стране волной банкротств, многие из игроков банковского сектора почувствуют на себе влияние от увеличения размера и повышения качества капитала, коэффициента ликвидности и отношения капитала к заемным средствам. Однако, уверен аналитик, этого не стоит бояться - ЦБ РФ не допустит такого сценария развития событий.

Далее хотелось бы сказать  пару слов о том что касается влияния новых требований на сферы банковского бизнеса, можно ожидать, что наиболее существенным изменениям будет подвержен инвестиционный бизнес и банки, наиболее активно действующие на рынках капитала и производных инструментов. В связи с новыми нормативами управления ликвидности, изменится политика банков относительно источников фондирования своих активных операций, приоритетными будут корпоративные облигации и депозиты от клиентов, имеющих договор об операционном обслуживании. Прогнозы относительно влияния Базеля III на  деятельность банков действительно являются неоднозначными, однако большая часть экспертов остаются единодушны в том, что новая реформа оставила без должного внимая такие критически-важные вопросы как:

• «Теневой» банкинг: требования Базель III не распространяются на деятельность таких небанковских финансовых организаций как страховые компании, хеджевые и пенсионные фонды, и инвестиционные фонды и др.  Таким образом, деятельность данных институтов не только не контролируется согласно международным стандартам, но и подразумевает значительные конкурентные преимущества по сравнению с банками. В связи с этим Совет по финансовой стабильности (Financial Stability Board, FSB) уделяет большое внимание вопросам разработки международных стандартов деятельности небанковских кредитных организаций и соотношения данных стандартов с требованиями Базель III.
• Отсутствие штрафов: несмотря на то, что по сравнению с Базель II, новое соглашение действительно значительно ужесточает требования и переходит от рекомендаций к нормам, многие критически важные сферы деятельности (например, управление концентрацией портфелей банка), так и остались на уровне рекомендаций;

Несмотря на то, что многие элементы Базель III остаются незавершенными (стоит отметить, что новые стандарты  были разработаны в рекордно короткие сроки), и внедрение новых стандартов достаточно растянуто по времени  и будет проводиться постепенно, банки уже на данный момент должны быть готовы к внедрению Базель III, так как ранее внедрение новых  стандартов, будет рассматриваться, как конкурентное преимущество, не только регуляторами, но и участниками рынка.    

 

 

 

Заключение:

На фоне изложенных оценок положение российских банков в сравнении  с новыми Базельскими правилами в обобщенном виде можно представить следующим образом.

Базель-3 применяет к банкам правила формирования резервов на возможные  ожидаемые потери, а не понесенные потери. ЦБ России, требуя каждый раз предъявления оценок финансового положения заемщика, эти правила уже давно реализует. Базель-3 требует формирования минимального показателя ликвидности, позволяющего оценивать краткосрочную (в течение ближайших 30 дней) и долгосрочную дееспособность банков (в течение года). Эти требования ЦБ России в виде нормативов ликвидности Н3 (норматив текущей ликвидности) и Н4 (норматив долгосрочной ликвидности) удовлетворяет едва ли не с момента основания банковского дела в России. Базель-3 требует оценки достаточности капитала, определяемой как отношение собственного капитала к совокупным активам (за вычетом резервов и без учета обеспечения).

Но на самом деле и это требование российские банки уже давно практикуют в своей повседневной деятельности. Базель-3, как отмечалось, ужесточает требования к качественному составу капитала первого уровня, который могут формировать только обыкновенные акции и нераспределенная прибыль. Формально и здесь в России все в порядке. Так же проблемой является сомнительная прозрачность наших банков и номинируемых ими нормативов (особенно крупных банков), низкий уровень их аудита и, как следствие, общие нулевые рейтинги на мировых фондовых и валютных рынках.

 Понятно, что в пересчете на одинаковый уровень прозрачности российские нормативы банковской деятельности должны расцениваться, по крайней мере, как кратно завышенные. Отсюда можно сделать вывод, что с внедрением в России правил Базель-3 внешне благополучные нормативы банковской деятельности начнут «таять» и на самом деле потребуют серьезного пересмотра. В заключении хотелось бы отметить, что нынешняя наша банковская практика ещё не удовлетворяет всем усложненным требованиям Базеля-3. А это говорит о том, что впереди нам предстоят серьезные преобразования в банковской практике, без которых невозможен полноценный переход. Вопрос о том, насколько безболезненным для отечественной банковской системы будет процесс перехода к Базелю-3, зависит и от регулятора, и от коммерческих банков.

 Необходимо введение не формальных требований к финансовым институтам России, а вполне детерминированного и транспарантного подхода к оценке достаточности банковских капиталов, ликвидности и степени адекватности самих банков современным вызовам мировой экономики, диктуемым непростой финансовой ситуацией в мире. Дальнейшее движение национальных, в том числе российских финансово-банковских структур по пути к глобальной системе, будет способствовать формированию новой мировой финансово-банковской архитектуры, характеризующейся созданием системы глобального финансового регулирования и надзора, значительной кластеризацией финансово-банковских организаций, усилением взаимозависимости разных финансовых институтов.

Успешность современного банка в значительной степени будет определяться спектром и эффективностью международных банковских операций, а также способностью использовать возможности глобализирующихся финансово-банковских рынков для повышения эффективности своей деятельности и минимизации рисков.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список литературы:

1. В.Г. Брюков. Базель III. Новые регулятивные требования//Международные банковские операции. – 2011 .- №3.
2. Бухтин М.А. Риск-менеджмент в кредитной организации: методология, практика, регламентирование. – М.: Изд. дом «Регламент», 2008. – 437 с.
3. Лукашук И.И. Международное право. Общая часть: Учебник. 3-е изд. – М., 2008. с. 138.
4. Полтавцев А.Б. Базель II и его реализация для российских банков // Аналитический банковский журнал №9, 2005 г.
5. Субботин А.В. Базельское соглашение II: требования, перспективы // Методический журнал МСФО и МСА в кредитной организации.
6. Пресс-релиз о Новом соглашении по достаточности капитала Базельского комитета по банковскому надзору. «Вестник банка России», 34 (758), 16 июня 2004 года.
7. (Наталья Старостина, 07.09.2012). РБК Daily Ежедневная деловая газета, Банки рассчитают капитал по-новому.
8. («Финансовая газета», 08.02.2012 ) Чем измерить банковский капитал? Каким требованиям он должен удовлетворять? Ответы – в совместном проекте Внешэкономбанка и «Финансовой газеты».
9. (KM.RU, 17.12.2010) Российские банки оказались готовы к внедрению «Базеля-3»
10. (Свобода, 2012) Что значат для России новые международные нормативы для банков - "Базель-3" «http://www.svoboda.org»
11. (Н.С. Зиядуллаев., 2011) Газета: Российский Внешнеэкономический вестник, Международная банковская реформа, Базель-3 и российские реалии.
12. (Коммерзант.ру, 2012) «Банки подводят под «Базель-3» «http://www.kommersant.ru»