Автор работы: Пользователь скрыл имя, 04 Февраля 2013 в 07:06, курсовая работа
Цель курсовой работы - в ходе анализа производственно-хозяйственной деятельности исследуемого предприятия изучить организацию управления денежными потоками на предприятии и разработать рекомендации по улучшению механизма управления денежными потоками.
В курсовой работе для выполнения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
рассмотреть теоретические подходы к понятию и сущности денежных потоков;
проанализировать основные методы управления денежными потоками;
определить основные показатели используемые при управлении денежными потоками;
на основе анализа показателей разработать рекомендации по улучшению механизма управления денежными потоками предприятия.
Приложение 3
Таблица 2 Изменение длительности оборота денежных средств по месяцам
В тысячах тенге
Показатели |
Месяц год |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
Остатки денежных средств |
2008 |
14306 |
29493 |
13300 |
19665 |
27730 |
27091 |
27495 |
76149 |
16846 |
56808 |
23274 |
20864 |
2009 |
16821 |
51994 |
18283 |
95795 |
47659 |
27442 |
46466 |
32840 |
31948 |
33255 |
19684 |
29004 | |
Оборот за месяц |
2008 |
367322 |
394194 |
388814 |
512349 |
479103 |
427638 |
632143 |
514866 |
243218 |
688981 |
524360 |
588235 |
2009 |
495967 |
415813 |
522174 |
638975 |
487147 |
231982 |
509127 |
620834 |
569300 |
767609 |
527955 |
833273 | |
Период оборота, дней |
2008 |
1,17 |
2,24 |
1,03 |
1,15 |
1,74 |
1,90 |
1,30 |
4,44 |
2,08 |
2,47 |
1,33 |
1,06 |
2009 |
1,02 |
3,75 |
1,05 |
4,50 |
2,93 |
3,55 |
2,62 |
1,59 |
1,68 |
1,30 |
1,29 |
1,04 |