Анализ пассивных операций

 

Доходная  база – отношение активов, приносящих доход к общей сумме активов.

Вывод:  наибольший доход за счет активов был получен в 3 квартале за счет наиболее эффективного использования активов. 

Таблица 4. Определение темпов роста доходной базы и совокупных доходов

 

Темпы роста доходной базы 2 квартал = К-т эф-ти использ-я активов 2 квартал / К-т эф-ти использ-я активов 1 квартал 

Темпы роста 2 квартал = 0,86 / 0,87 = 98,9 %

Темпы роста 3 квартал = 0,88 / 0,86 = 102,3 % 

Темпы роста совокупных доходов 2 квартал = Итого активов 2 квартал / Итого активов 3 квартал

Темпы роста совокупных доходов 2 квартал = 123 953 053 / 134 057 135 = 92,5 %

Темпы роста совокупных доходов 3 квартал = 129 278 998 / 123 953 053 = 104,3 % 

Таблица 5. Состав и структура активов, приносящих доход.

 

Выводы: Объем активов снизился во 2-ом квартале по сравнению с первым, и повысился в третьем по сравнению со вторым. Увеличение произошло за счет увеличения средств в кредитных организациях, а также вложений в ценные бумаги, удерживаемые до погашения. 
 

Таблица 6. Анализ состава и структуры активов, не приносящих доход

 

Объем активов , не приносящих доход постепенно снижается к третьему кварталу, за исключением статьи «Денежные средства». 
 

Таблица 7. Оценка качества кредитной деятельности банка

 

Размер  риска на один рубль  ссудной и приравненной задолженности (Р_р) = Резервы на возможные потери / Сумма кредитных вложений.

Размер  риска на один рубль ссудной и  приравненной задолженности (Р_р)

1 квартал = -2 297 410 / 82 497 061 = 2,8 %

Размер  риска на один рубль ссудной и приравненной задолженности (Р_р)

2 квартал = - 588 733 / 82 755 857 = 0,71 %

Размер  риска на один рубль ссудной и  приравненной задолженности (Р_р)

3 квартал = - 1 148 094 / 80 093 907 = 1,43 %

В динамике происходит снижение размера риска, что является положительной тенденцией.

Доходность  кредитного портфеля = Процентные доходы/Ссудная и приравненная к ней задолженность

Доходность кредитного портфеля 1 квартал = 7 161 474 / 82 497 061 = 0,087

Доходность  кредитного портфеля 2 квартал = 14 244 397 / 82 755 857 = 0,172

Доходность  кредитного портфеля 3 квартал = 20 794 235 / 80 093 907 = 0,26

 Доходность  кредитного портфеля постепенно  увеличивается к третьему кварталу.

Качество  управления кредитным  портфелем, в % = Ссудная  и приравненная к ней задолженность/Общая сумма активов

Качество  управления кредитным портфелем  1 квартал = 82 497 061 / 134 057 135 = 61,5 %

Качество  управления кредитным портфелем  2 квартал = 82 755 857 / 123 953 053 = 66,8 %

Качество управления кредитным портфелем 3 квартал = 80 093 907 / 129 278 998 = 62 %

Во втором квартале наблюдается резкое увеличение ссудной задолженности, что свидетельствует  о проведении банком агрессивной  кредитной политики.

Коэффициент соотношения чистой ссудной задолженности  и обязательств = Чистая ссудная задолженность / Обязательства

Коэффициент соотношения чистой ссудной задолженности  и обязательств

1 квартал = 82 497 061 / 109 834 120 = 75,1 %

Коэффициент соотношения чистой ссудной задолженности  и обязательств

2 квартал = 82 755 857 / 98 803 842 = 83,8 %

Коэффициент соотношения чистой ссудной задолженности  и обязательств

3 квартал = 80 093 907 / 104 707 834 = 76,5%

Коэффициент во втором квартале превышает 80 %, что  также свидетельствует о проведении агрессивной политики, что в свою очередь, говорит о больших рисках банка при кредитовании.

Коэффициент соотношения чистой ссудной задолженности  и собственных  средств = Чистая ссудная  задолженность / Собственные  средства

Коэффициент соотношения чистой ссудной задолженности  и собственных средств 1 квартал = 82 497 061 / 24 223 015 = 340,6 %

Коэффициент соотношения чистой ссудной задолженности  и собственных средств 2 квартал = 82 755 857 /25 149 211 = 329 %

Коэффициент соотношения чистой ссудной задолженности  и собственных средств 3 квартал = 80 093 907 / 24 571 164 = 326 % 

Превышение  этого показателя 80% также говорит  о проведении агрессивной политики. а также о недостатке собственных  средств. 

Таблица 8. Состав и структура вложений в ценные бумаги

 

Выводы: исходя из таблицы видно, что в коммерческом банке отсутствуют вложения в торговые ценные бумаги. С 1-го по 3-ий квартал наблюдается увеличение вложений в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения. Наиболее высокий рост данных вложений в 3-ем квартале.

Вложения  в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи. наоборот, снижаются к третьему кварталу. Самый низкий уровень вложений наблюдается во втором квартале. Однако в третьем квартале заметен небольшой рост вложений данного вида.