Валютные операции в Российской Федерации

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 22 Ноября 2011 в 16:57, реферат

Описание

Деньги, используемые в международных экономических отношениях, становятся валютой. Основой валютной системы РФ является российский рубль, введенный в обращение в 1993 г. и заменивший рубль СССР.
В Советском Союзе действовала абсолютная государственная валютная монополия: право собственности на валютные ценности, а также право на со-вершение операций с ними принадлежали исключительно государству.

Содержание

1.Вступление__________________________________________________3

2.Основная часть
◦сущность валютных операций_____________________________3
◦валютные операции резидентов____________________________5
◦валютные операции нерезидентов__________________________6
◦валютный контроль______________________________________7
◦ответственность за нарушение валютного законодательства____9
◦лицензирование валютных операций_______________________11

3.Заключение_________________________________________________15

4.Список использованной литературы____________________________17

Работа состоит из  1 файл

Валютные операции в РФ.doc

— 106.00 Кб (Скачать документ)

    Осуществление юридическим   лицом   банковских   операций  без лицензии влечет за собой взыскание с такого юридического лица всей  суммы,  полученной  в результате осуществления данных операций,  а  также  взыскание  штрафа  в  двукратном  размере  этой   суммы   в   федеральный  бюджет.  Взыскание производится в судебном порядке по   иску    прокурора, соответствующего     федерального     органа   исполнительной власти,  уполномоченного на то федеральным законом, или Банка России.

    Банк  России   вправе   предъявить  в  арбитражный  суд  иск  о  ликвидации  юридического  лица,   осуществляющего   без   лицензии  банковские операции.

    Граждане, незаконно осуществляющие банковские операции,  несут  в     установленном     законом    порядке    гражданско-правовую, административную или уголовную ответственность.

    Банк  России   может   отозвать   лицензию   на   осуществление  банковских операций в случаях:

        1) установления недостоверности  сведений, на основании которых   выдана лицензия;

        2) задержки    начала   осуществления   банковских   операций, предусмотренных лицензией, более чем на год со дня ее выдачи;

        3) установления фактов недостоверности  отчетных данных;

        4) осуществления,  в  том   числе   однократного,   банковских  операций, не предусмотренных лицензией Банка России;

        5) неисполнения требований федеральных  законов,  регулирующих банковскую  деятельность,  а также нормативных актов Банка России,  если  в  течение  года  к   кредитной   организации   неоднократно  применялись   меры,   предусмотренные   Федеральным   законом   "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)";

        6) неудовлетворительного   финансового   положения   кредитной организации,  неисполнения ею своих обязательств перед вкладчиками  и  кредиторами,  являющегося  основанием  для  подачи  заявления о  возбуждении  в   арбитражном   суде   производства   по   делу   о  несостоятельности (банкротстве) кредитной организации.

    Отзыв лицензии на осуществление банковских операций по  другим основаниям,  кроме  предусмотренных настоящим Федеральным законом, не допускается.

    Сообщение об   отзыве  лицензии  на  осуществление  банковских  операций публикуется Банком России  в  официальном  издании  Банка  России  ("Вестнике Банка России") в недельный срок со дня принятия соответствующего решения.

    Банк  России  после  отзыва  лицензии  у  кредитной организации   вправе обратиться в арбитражный суд с иском о ее ликвидации.

 

    Валютные  операции в России осуществляют только уполномоченные ЦБР коммерческие и  иные учреждения, имеющие лицензии ЦБР на проведение этих операций. Существует три вида лицензий:

    • внутренние;
    • расширенные;
    • генеральные.

    Наибольшие  права имеет генеральная лицензия. Кроме того, для проведения операций с золотом требуется также специальная лицензия ЦБР.

    Согласно  Инструкции ЦБ РФ «О ПОРЯДКЕ РЕГИСТРАЦИИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ И ЛИЦЕНЗИРОВАНИЯ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ» от 27 сентября 1996 г.  № 49, (согласно п.п. 36,71) существуют следующие виды лицензий:

  1. на осуществление банковских операций со средствами  в  рублях  (без  права  привлечения  во  вклады средств физических  лиц); Возможность  выдачи  такой лицензии   рассматривается Банком  России  одновременно  с   документами   на  предоставление лицензии на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте.
  2. на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без  права  привлечения  во  вклады средств физических лиц);
  3. на привлечение во вклады и размещение  драгоценных металлов.  Разрешение  на  право  совершения  сделок  с драгоценными  металлами выдается  Центральным  банком  Российской  Федерации  по  согласованию с Министерством финансов Российской Федерации.
  4. генеральная лицензия,  которая может быть выдана банку, имеющему лицензии на выполнение всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте.

    Коммерческий  банк, получивший генеральную валютную лицензию, вправе осуществлять обширный круг банковских операций, указанных  в ст.5 Закона о банках. Согласно вышеуказанной  статье, банк, получивший генеральную валютную лицензию, вправе осуществлять следующие операции:

    • привлекать  денежные  средства физических и юридических лиц  во вклады (до востребования и на определенный срок);
    • размещать привлеченные денежные средства физических и юридических лиц  от своего имени и за свой счет;
    • открывать   и   вести   банковские  счета  физических  и    юридических лиц;
    • осуществлять    расчеты   по   поручению   физических   и  юридических  лиц,  в  том  числе  банков-корреспондентов,  по   их    банковским счетам;
    • инкассировать денежные   средства,   векселя,   платежные   и    расчетные   документы   и   кассовое  обслуживание  физических  и  юридических лиц;
    • покупать и продавать  иностранную валюту в наличной и безналичной   формах;
    • привлекать во вклады и размещение драгоценных металлов;
    • выдавать банковские гарантии.

    Необходимо  иметь в виду, что в генеральной  лицензии, полученной коммерческим банком, прямо указаны те операции, которые  банк вправе осуществлять. Согласно Инструкции № 49 генеральная лицензия не расширяет круг выполняемых банком операций, но дает право в установленном порядке открывать филиалы за рубежом и приобретать доли уставного капитала кредитных организаций – нерезидентов.

    Кредитная организация   -   юридическое   лицо,   которое для    извлечения  прибыли  как  основной  цели  своей  деятельности   на   основании  специального  разрешения  (лицензии) Центрального банка   Российской  Федерации  (Банка  России)  имеет  право  осуществлять   банковские   операции,   предусмотренные   настоящим   Федеральным   законом.  Кредитная организация образуется на основе  любой  формы   собственности как хозяйственное общество.

    Кредитная организация  помимо  вышеперечисленных  банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

  1. выдачу  поручительств  за  третьих  лиц,  предусматривающих  исполнение обязательств в денежной форме:
  2. приобретение права требования  от  третьих  лиц  исполнения обязательств в денежной форме;
  3. доверительное управление  денежными средствами   и   иным    имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
  4. осуществление   операций   с   драгоценными   металлами   и    драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской    Федерации;
  5. предоставление  в  аренду  физическим  и  юридическим лицам    специальных помещений или находящихся в них  сейфов  для  хранения    документов и ценностей;
  6. лизинговые операции;
  7. оказание консультационных и информационных услуг.

    Кредитная организация  вправе  осуществлять  иные   сделки   в  соответствии с законодательством Российской Федерации.

    Все банковские  операции  и  другие  сделки  осуществляются  в  рублях,  а при наличии соответствующей  лицензии Банка России - и в  иностранной валюте.  Правила осуществления банковских операций,  в  том   числе   правила   их  материально-технического  обеспечения, устанавливаются  Банком  России  в  соответствии  с   федеральными законами.

             Кредитной организации запрещается  заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

    Лицензии, следующие за вышеназванной, предоставляют  банку совершать все операции, указанные выше и, кроме того, соответственно им разрешено привлечение средств физических лиц в рублях и иностранной валюте, драгоценных металлов и их размещение.

    Согласно  Закону о валютном регулировании (п.1 ст.6) резиденты вправе осуществлять такие валютные операции без ограничений. Иными словами, для совершения текущих  валютных операций резиденты не должны получать каких-либо разрешений. Положение № 39 перечисляет виды операций, которые осуществляются без разрешений Банка России:

    1. переводы РФ и из РФ иностранной валюты для осуществления расчетов без отсрочки платежа по экспорту и импорту товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности), а также для осуществления расчетов, связанных с кредитованием экспортно-импортных операций на срок не более 90 дней;
    2. получение и предоставление финансовых кредитов на срок не более 180 дней;
    3. переводы в РФ и из РФ процентов, дивидендов и иных доходов по вкладам, инвестициям, кредитам и прочим операциям, связанным с движением капитала;
    4. переводы неторгового характера в РФ и из РФ, включая переводы сумм заработной платы, пенсий, алиментов,  наследства, а также другие аналогичные операции.
 
 
  1. Заключение.
 

    В области регулирования валютных отношений главенствующее положение  занимает Закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» от 9 октября 1992 г. Этот закон определяет такие основные понятия, как валюта РФ, иностранная валюта, валютные ценности, резиденты, нерезиденты. Закон о валютном регулировании гарантирует право собственности на валютные ценности, определяет виды валютных операций, а также возможность открытия счетов резидентов в иностранной валюте и счетов нерезидентов в рублях.

    Федеральный Закон РФ «О центральном банке  РФ (Банке России)» от 2 декабря 1990 г. с последующими изменениями и  дополнениями, перечисляя функции ЦБ, указывает, что в функции ЦБР  входит осуществление валютного регулирования, включая операции по купле-продаже иностранной валюты, определение порядка расчетов с иностранными государствами, организация и осуществление валютного контроля как непосредственно, так и через уполномоченные банки согласно российскому законодательству. Таким образом, государство оказывает влияние на систему валютных отношений не только директивными методами, но и с помощью экономических рычагов.

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Список  использованной литературы:

 
  1. Финансовое  право. Мандрица В.М., Рукавишникова И.В., Дружинин Д.Н.. /под ред. Проф. В.М. Мандрицы. Ростов н/Д: «Феникс», 1999. – 448 с.
  2. Финансовое право. Бельский К.С.. М.: Юрист, 1995. – 256 с.
  3. Общая теория финансов./под ред. Проф. Чл.-корр. РАЕН Л.А. Дробзиной. М.: Банки и биржи, 1995. – 330 с.
  4. Инструкция ЦБ РФ «О ПОРЯДКЕ РЕГИСТРАЦИИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ И ЛИЦЕНЗИРОВАНИЯ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ» от 27 сентября 1996 г.  № 49. с последующими изменениями и дополнениями.
  5. Закон РФ «О ВАЛЮТНОМ  РЕГУЛИРОВАНИИ И ВАЛЮТНОМ КОНТРОЛЕ» от 9 октября 1992 года  N 3615-1 с последующими изменениями и дополнениями.
  6. Федеральный Закон  РФ «О центральном банке РФ (Банке России)» от 2 декабря 1990 г. с последующими изменениями и дополнениями.

Информация о работе Валютные операции в Российской Федерации