Правовое регулирование обязательного государственного страхования за счет средств бюджета в Российской Федерации

 

Таблица 1.

Виды страхования

Отрасли и подотрасли страхования	Основные виды страхования
А. Имущественное страхование
1.1. Страхование имущества	Страхование средств наземного транспорта. Страхование средств воздушного транспорта. Страхование средств водного транспорта. Страхование грузов. Страхование иных видов имущества.
1.2. Страхование ответственности	Страхование ответственности владельцев транспортных средств. Страхование гражданской ответственности перевозчиков. Страхование ответственности владельцев источников повышенной опасности. Страхование ответственности за нарушение договора. Страхование профессиональной ответственности. Страхование иных видов ответственности.
1.3. Страхование предпринимательских рисков	Страхование убытков по сделкам продажи товаров, выполнения работ, оказание услуг. Страхование срочных депозитных вкладов и денег на счетах в банках. Страхование невозврата кредитов и процентов за них заемщиком. Страхование инвестиций в другие предприятия, их проекты и в ценные бумаги. Страхование инноваций предпринимателя. Страхование убытков от остановок производства по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам. Страхование рисков снижения объемов продаж. Страхование непредвиденных расходов и прочих убытков  предпринимательской деятельности.
Б. Личное страхование
2.1. Страхование от несчастных  случаев	Страхование детей и учащихся. Страхование работников за счет средств предприятия, организации. Страхование пассажиров. Страхование государственных служащих. Страхование работников опасных профессий. Страхование спортсменов. Страхование иных категорий граждан.
2.2. Страхование жизни	Страхование на случай дожития до окончания срока действия договора страхования или определенного договором возраста. Страхование на случай смерти. Смешанное страхование. Страхование детей к бракосочетанию («свадебное страхование»). Страхование негосударственных пенсий. Страховые ренты. Страхование расходов на оплату профессионального образования.
2.3.Медицинское страхование (добровольное)	Страхование на случай болезни, повреждения здоровья (амбулаторное лечение). Страхование на случай стационарного лечения, проведения операции. Страхование на случай протезирования. Страхование на случай оказания физиотерапевтических, оздоровительных или санаторно-курортных услуг. Страхование на случай проведения пластических и корректирующих внешность операций. Страхование граждан, выезжающих за границу.

 

Осуществляется  также разделение страхования по признаку оснований возникновения обязательств сторон договоров страхования. По этому признаку традиционно выделяют две формы страхования: добровольное и обязательное страхование.

При добровольном страховании страхователь заключает  договор страхования, осознав потребность, неотложность страховой защиты своих  имущественных интересов от страховых  случаев и оценив свои финансовые возможности по уплате страховой  премии (т.е. по исполнению своего обязательства  по договору). При финансовых затруднениях либо в случае неудовлетворенности  условиями страхования, предлагаемыми  страховщиком, страхователь может не заключать договора страхования, хотя потребность в этом у него имеется. При необходимости он может выбирать страховую организацию, условия  страхования в которой его  полностью удовлетворяют.

Обязательное страхование  осуществляется исходя из заинтересованности государства в страховой защите жизни, здоровья и имущества определяемых законом физических, юридических лиц указанными в нормативом правовом акте лицами (страхователями). Кроме того, законом на указанных в нем лиц-страхователей может возлагаться также обязанность страховать риск своей гражданской ответственности, которая может наступить вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц или нарушения договоров с другими лицами.

Правовыми нормами  выделяется две разновидности обязательного  страхования: обязательное страхование  и обязательное государственное  страхование. Последнее осуществляется за счет бюджетных средств при страховании жизни, здоровья и имущества определенных категорий государственных служащих.

 

ГЛАВА ІІ. ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ОБЯЗАТЕЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ

 

Одна из форм обязательного  страхования, при котором страховые  отношения возникают в силу закона, - обязательное социальное страхование. Обязательное социальное страхование представляет собой систему создаваемых государством правовых, экономических и организационных мер, направленных на компенсацию или минимизацию последствий изменения материального и социального положения работающих граждан, а в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, иных категорий граждан вследствие признания их безработными, трудового увечья или профессионального заболевания, инвалидности, болезни, травмы, беременности и родов, потери кормильца, а также наступления старости, необходимости получения медицинской помощи, санаторно-курортного лечения и наступления иных установленных законодательством Российской Федерации социальных страховых рисков, подлежащих обязательному социальному страхованию.

Участниками отношений  по обязательному социальному страхованию  выступают страхователи, страховщики, застрахованные лица, а также иные органы, организации и граждане, определяемые в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного  социального страхования.

Управление системой обязательного социального страхования  осуществляется Правительством РФ. Обязательное социальное страхование осуществляют создаваемые Правительством РФ страховщики, в оперативном управлении которых  находятся средства обязательного  социального страхования.

 

 

2.1 Обязательное пенсионное страхование

 

Обязательное пенсионное страхование в Российской Федерации  как один из видов обязательного  социального страхования представляет собой систему создаваемых государством правовых, экономических и организационных  мер, направленных на компенсацию гражданам  заработка (выплат, вознаграждений в  пользу застрахованного лица), получаемого  ими до установления обязательного  страхового обеспечения.

Обязательное пенсионное страхование в российской Федерации  осуществляется страховщиком, которым  является Пенсионный фонд российской Федерации и его территориальные  органы, составляющие единую централизованную систему органов управления средствами обязательного пенсионного страхования.

Страхователями  выступают организации, индивидуальные предприниматели, граждане, производящие выплаты застрахованным, а также индивидуальные предприниматели и адвокаты.

Застрахованные  лица – это граждане Российской Федерации, а также проживающие  на территории Российской Федерации  иностранные граждане и лица без  гражданства, на которых распространяется обязательное пенсионное страхование: работающие по трудовому договору или  по договору гражданско-правового характера, предмет которого – выполнение работ  и оказание услуг, а также по авторскому и лицензионному договору; самостоятельно обеспечивающие себя работой (индивидуальные предприниматели, частные детективы, занимающиеся частной практикой  нотариусы, адвокаты); являющиеся членами  крестьянских (фермерских) хозяйств и  др. категории, указанные в законодательстве.

Суммы страховых  взносов, поступившие за застрахованное лицо в бюджет Пенсионного фонда  Российской Федерации, учитываются  на его индивидуальном лицевом счете.

Контроль за уплатой страховых взносов на обязательное пенсионное страхование осуществляется налоговыми органами, взыскание недоимки по страховым взносам и пеней – органами Пенсионного фонда РФ в судебном порядке.

Для обеспечения  устойчивости системы обязательного  страхования в случае возникновения  профицита бюджета Пенсионного фонда РФ создается резерв, размер которого, порядок формирования и расходования определяются федеральным законом о бюджете Пенсионного фонда Российской Федерации.

 

2.2 Обязательное социальное страхование  от несчастных случаев

 

Обязательное социальное страхование от несчастных случаев  на производстве и профессиональных заболеваний является видом социального  страхования и предусматривает:

• обеспечение социальной защиты застрахованных и экономической заинтересованности субъектов страхования в снижении профессионального риска;
• возмещение вреда, причиненного жизни и здоровью застрахованного при исполнении им обязанностей по трудовому договору (контракту) и в иных установленных настоящим Федеральным законом случаях, путем предоставления застрахованному в полном объеме всех необходимых видов обеспечения по страхованию, в том числе оплату расходов на медицинскую, социальную и профессиональную реабилитацию;
• обеспечение предупредительных мер по сокращению производственного травматизма и профессиональных заболеваний.

Страхователями  по обязательному социальному страхованию  от несчастных случаев являются юридические  лица любой организационно-правовой формы либо физические лица, нанимающие лиц, подлежащих обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.

Застрахованными являются следующие категории физических лиц:

• физические лица, выполняющие работу на основании трудового договора (контракта), заключенного со страхователем; физические лица, осужденные к лишению свободы и привлекаемые к труду страхователем; физические лица, выполняющие работу на основании гражданско-правового договора, однако при условии, что в нем зафиксировано, что страхователь обязан уплачивать страховщику страховые взносы;
• физические лица, получившие повреждение здоровья вследствие несчастного случая на производстве или профессионального заболевания, подтвержденное в установленном порядке и повлекшее утрату профессиональной трудоспособности.

Страховщиком  в отношениях по обязательному социальному  страхованию от несчастных случаев  выступает Фонд социального страхования  Российской федерации. Положение о  Фонде социального страхования  РФ утверждено постановлением Правительства  РФ от 12 февраля 1993 г. № 101.

 

2.3 Обязательное медицинское страхование

 

Обязательное медицинское  страхование – составная часть  государственного социального страхования, обеспечивающая всем гражданам Российской Федерации равные возможности в  получении медицинской и лекарственной  помощи, предоставляемой за счет средств  обязательного медицинского страхования  в объеме и на условиях, соответствующих  программам обязательного медицинского страхования.

В отношениях по обязательному  медицинскому страхованию участвуют  граждане, страхователи, страховые  медицинские организации, медицинские  учреждения.

Страхователями  при обязательном медицинском страховании  являются: для неработающего населения  – Советы Министров республик  в составе Российской Федерации, органы государственного управления автономной области, автономных округов, краев. Областей, городов Москвы и Санкт-Петербурга, местная администрация; для работающего населения – предприятия, учреждения, организации, лица, занимающиеся индивидуальной трудовой деятельностью, и лица свободных профессий.

Страховыми медицинскими организациями выступают юридические  лица, осуществляющие медицинское страхование  и имеющие государственное разрешение (лицензию) на право заниматься медицинским  страхованием.

Медицинскими учреждениями в системе медицинского страхования  являются имеющие лицензии лечебно-профилактические учреждения, научно-исследовательские  институты, другие учреждения, оказывающие  медицинскую помощь, а также лица, осуществляющие медицинскую деятельность как индивидуально, так и коллективно.

Страховщиками по обязательному медицинскому страхованию  являются Федеральный и территориальные фонды обязательного медицинского страхования, представляющие собой самостоятельные некоммерческие финансово-кредитные учреждения.

Финансовые средства фондов обязательного медицинского страхования находятся в государственной  собственности Российской Федерации, не входят в состав бюджетов, других фондов и изъятию не подлежат.

 

2.4 Обязательное государственное личное  страхование

 

Общие положения  обязательного государственного личного  страхования установлены ст. 969 ГК РФ, в соответствии с которой законом  разрешается устанавливать обязательное государственное страхование жизни, здоровья и имущества государственных служащих определенных категорий. Обязательное государственное страхование осуществляется за счет средств, выделяемых на эти цели из соответствующего бюджета министерствам и иным федеральным органам исполнительной власти (страхователям).