Страхование депозитов и динамика рынка депозитов Республики Казахстан

    В частных системах страхование вкладов  осуществляется специальными организациями, финансирование деятельности которых осуществляется за счет взносов банков-участников, а государство не вмешивается в эти процессы. В смешанных системах страхования вкладов государство и банки в равной степени участвуют в формировании ресурсов страховой организации.

    5. По организации финансирования выплат или способу аккумулирования средств страхового фонда системы разделяются:

    - с финансированием;

    - без финансирования.

    Система страхования вкладов с финансированием  предполагает, что для выплат страховых возмещений формируется специальный фонд за счет регулярных взносов банков-участников. Это способствует укреплению доверия к системе, а при наступлении страхового случая ускоряет процесс выплаты возмещения вкладчикам.

    В системе страхования без предварительного финансирования необходимые для компенсации средства изыскиваются только при возникшей необходимости, к примеру, при банкротстве банка. Такой вид системы является менее предпочтительным. Во-первых, при системном кризисе, когда разоряется множество банков, собрать нужную сумму денег будет трудно или даже невозможно. Во-вторых, процесс сбора средств для выплаты страхового возмещения занимает определенное время. Это провоцирует панику среди вкладчиков, подрывает их доверие ко всей страховой системе. При этом цели системы страхования вкладов, заключающиеся в быстрой ликвидации последствий кризиса и обеспечении стабильности банковской системы, не достигаются. Однако накопленный опыт развитых стран показывает, что средств страхового фонда, особенно в случае системного кризиса, бывает недостаточно. Поэтому во многих случаях используется финансовая поддержка государства для урегулирования последствий банковского кризиса.

    Таким образом, во-первых, система гарантирования вкладов повышает степень контроля над деятельностью банков, так как фонд объективно является еще одной организацией, контролирующей финансовое состояние банка. Во-вторых, она является фактором, стабилизирующим денежное обращение в стране, стимулируя приток средств в банковскую систему, уменьшая налично-денежный оборот, снижая нагрузку на рынок товаров и услуг, в том числе и на валютный рынок. И, наконец, система гарантирования вкладов способствует повышению социальной защищенности населения, так как она защищает интересы вкладчиков, гарантируя возврат вкладов в случае принудительной ликвидации банка. 

    2. Система страхования вкладов  и фонд гарантирования депозитов в Казахстане

    Созданная в ноябре 1999 года казахстанская система  обязательного гарантирования депозитов  неоднократно подтверждала свою значимость в поддержании финансовой стабильности и доверия населения к отечественной банковской системе.

    Казахстанский фонд гарантирования депозитов является некоммерческой организацией, осуществляющей гарантирование депозитов физических лиц, размещенных в банках второго уровня Республики Казахстан, посредством выплаты гарантийного возмещения вкладчикам в случае принудительной ликвидации банка.

    Высшим  органом КФГД является Акционер - Национальный Банк Республики Казахстан.

    Фонд наделен следующими основными полномочиями:

    - выплата гарантийного возмещения  в случае принудительной ликвидации  банка-участника Системы;

    - формирование специального резерва,  предназначенного для выплаты  гарантийного возмещения;

    - эффективное инвестирование средств Фонда;

    - установление требований к банкам-участникам  посредством определения условий  Договора присоединения;

    - определение порядка уплаты взносов  банками-участниками;

    - установление соответствия автоматизированной  базы данных учета гарантированных депозитов банка-участника требованиям Фонда;

    - участие в составе временной  администрации, назначаемой в  период консервации банка -участника;

    - участие в составе временной  администрации, назначаемой в  период лишения лицензии на  проведение всех банковских операций банка-участника;

    - участие в составе ликвидационной  комиссии и комитета кредиторов  принудительно ликвидируемого банка-участника.

    Первоначально в обязательном порядке в систему  могли быть включены лишь банки, отнесенные Национальным банком к первой группе по переходу к международным стандартам либо признанные выполнившими мероприятия по переходу к международным стандартам. В дальнейшем были установлены жесткие критерии отбора для вновь вступающих банков. В частности, одним из основных требований является наличие собственного капитала не менее 1 млрд тенге (валютный эквивалент по текущему официальному курсу - $6,5 млн) и соблюдение коэффициентов достаточности собственного капитала на уровне, установленном для банков первой группы.

    Участие банка в системе налагает на него обязательства по выплате ежеквартальных взносов, размер которых устанавливается фондом по отношению к каждому банку и может варьироваться от 0,125% до 0,375% от суммы депозитов, являющихся объектом гарантирования. Эти деньги направляются на формирование резерва, предназначенного для выплаты по вкладам. В случае если части активов фонда, предназначенных для возмещения по вкладам, недостаточно, то половина недостающей суммы вносится банками-участниками в виде дополнительных взносов, а половина выплачивается за счет заимствований. Этот механизм объясняет, почему система гарантирования вкладов является коллективной, - банки-участники несут совместную ответственность по возмещению вкладов в принудительно ликвидируемом банке.

    В настоящее время фонд обладает постоянно растущими активами, складывающимися из ежеквартальных календарных взносов банков-участников. Активы фонда по сути и есть реальная гарантия выплат вкладчикам в случае банкротства какого-либо банка. Согласно уставу 80% активов фонд обязан размещать в государственные ценные бумаги как наименее рисковые и дающие стабильный доход.

    На  начальном этапе объектом страхования  являлись:

    - срочные вклады, условные вклады, вклады до востребования в  тенге и иностранной валюте  в банках-участниках системы;

    - остатки денег на текущих счетах  физических лиц в тенге и  иностранной валюте открытых  в банках-участниках;

    - остатки денег на карт-счетах  физических лиц в тенге и  иностранной валюте открытых  в банках-участниках.

    Не  являлись объектом гарантирования Фонда срочные вклады, условные вклады, вклады до востребования, остатки денег на текущих счетах и карт-счетах руководящих работников и акционеров банка-участника, владеющих пятью и более процентами акций с правом голоса, их близких родственников (родитель, брат, сестра, сын, дочь) и супругов.

    Кроме этого не являлись объектом гарантирования Фонда срочные и условные вклады, размер которых по каждому вкладу равен или превышает сумму, эквивалентную 50 (пятидесяти) тысячам долларов США, исчисленную по рыночному курсу на дату внесения, пополнения или изъятия денег.

    В апреле 2003 года Казахстанский Фонд гарантирования вкладов стал членом Международной Ассоциации по Гарантированию Депозитов (International Association for Deposit Insurers -IADI), основанной по инициативе Канадской корпорации страхования депозитов в октябре 2002 года и объединяющей порядка 30 стран-членов. Членство в Ассоциации придало позитивный импульс в дальнейшем развитии и совершенствовании Казахстанской Системы страхования депозитов.

    Миссия Ассоциации - повышение эффективности деятельности систем страхования депозитов путем взаимообмена опытом и развития международного сотрудничества между ними. В данных целях Ассоциация проводит регулярные международные конференции, семинары и симпозиумы, а также разрабатывает различные документы по деятельности СГД стран-участниц и изучению их опыта.

    В мае 2005 года в г. Алматы была проведена  международная конференция IADI на тему “Система раннего реагирования: пути и методы реализации” собравшая  около 100 участников из 26 стран, включая представителей систем гарантирования депозитов, центральных банков и регуляторных органов, коммерческих банков и аудиторских компаний, а также руководства Национального Банка Казахстана и Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций. Конференция была организована КФГД при содействии IADI, Государственного секретариата по экономическим делам Швейцарии (SECO), Европейского Банка Реконструкции и Развития (EBRD) и Агентства США по международному развитию (USAID).

    В 2009 году КФГД принимал в Алматы участников седьмого годового собрания Азиатского регионального комитета IADI. В рамках собрания была проведена международная  конференция «Основная ответственность  системы гарантирования депозитов при банкротстве банков». В мероприятиях приняли участие более 50 человек из 20 стран мира.

    В настоящее время Председатель КФГД является Казначеем IADI, членом Исполнительного  комитета, Комитета по управлению и  Исследовательского комитета IADI, а также Председателем Евразийского Регионального Комитета IADI.

    Начало 2007 года ознаменовалось важным событием как для Фонда, так и для  банков и их вкладчиков – вступил  в силу Закон РК "Об обязательном гарантировании депозитов, размещенных  в банках второго уровня Республики Казахстан". Во – первых, данным законом максимальное гарантийное возмещение увеличено с 400 тысяч до 700 тысяч тенге. Изменение вызвано стремлением Фонда усилить защиту интересов вкладчиков, а также соответствовать международным стандартам. Так, по рекомендациям Международного Валютного Фонда размер возмещения должен варьироваться в пределах 1-2 ВВП на душу населения. А в соответствии с рекомендациями Международной Ассоциации Систем Страхования Депозитов количество банковских счетов, подлежащих возмещению системой гарантирования депозитов в полном размере должно составлять около 80 %, а общая сумма депозитов, подлежащих возмещению, около 40 % от всех депозитов физических лиц. С введением нового размера максимального гарантийного возмещения этот показатель в Казахстане составил 96% и 42% соответственно.

    Во - вторых, отменены ограничения на виды гарантируемых депозитов, т.е. все  депозиты физических лиц подлежат гарантированию. В случае принудительной ликвидации банка каждому вкладчику (физическому лицу) Фонд выплатит гарантийное возмещение.

    Ещё одним важным событием стало введение Фондом с начала года системы дифференцированных ставок обязательных календарных взносов  банков-участников системы гарантированных  депозитов или системы "БАТА". Если до 2007 года банки платили взносы по единым ставкам, то с 1 апреля 2007 года банки с более рисковыми показателями деятельности платят календарные взносы по большей ставке, чем банки с менее рисковыми показателями. Ставка взноса банка зависит от его финансовой устойчивости, а также от степени риска ликвидации банка.

    23 октября 2008 года был принят Закон Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам устойчивости финансовой системы», вступивший в силу с 24 октября 2008 года.

      Закон направлен на защиту  прав вкладчиков казахстанских  банков, определяет правовые основы  функционирования системы обязательного  гарантирования депозитов, а также  порядок деятельности Казахстанского  фонда гарантирования депозитов и участия коммерческих банков в системе обязательного гарантирования депозитов.

    Необходимость принятия данного Закона обусловлена  стремлением приблизить казахстанскую  систему гарантирования депозитов  к лучшей международной практике, обеспечить прозрачность функционирования системы, а также снизить присущие ей риски. Закон разработан на основе изучения и анализа мирового опыта и рекомендаций международных организаций в сфере страхования депозитов, их адаптации к отечественным условиям.

      В соответствии с данным Законом  увеличена минимальная сумма  гарантийного возмещения на случай  принудительной ликвидации банка  участника (до введения в действие  данного Закона она составляла  не 700 тысяч тенге).

    Таким образом, в случае принудительной ликвидации банка-участника системы обязательного гарантирования депозитов в период с 24 октября 2008 года до 1 января 2012 года, организация, осуществляющая обязательное гарантирование депозитов, выплачивает депозиторам - физическим лицам гарантийное возмещение по гарантируемым депозитам в сумме остатка по депозиту без начисленного по депозиту вознаграждения, но не более 5 миллионов тенге.