Роль коммерческих банков в современной экономике

ВВЕДЕНИЕ 
 

    В настоящее время изучение роли коммерческих банков является одним из актуальных вопросов российской экономики. Законодательные органы много внимания уделяют выработке новых концепций работы банков страны, банковская система в России имеет очень много противоречий.

    В современном мире значение коммерческих банков вышло за рамки собственно денежных и кредитных отношений. Банки выступают в роли института, стоящего наравне с государством и рынком. Без них немыслима  нормальная, рациональная организация  хозяйственной деятельности в общественном масштабе.

    Коммерческие  банки составляют неотъемлемую часть  современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с  потребностями воспроизводства. Они  находятся в центре экономической  жизни, обслуживают интересы производителей, связывая денежным потоком промышленность и торговлю, сельское хозяйство и  население. Во всем мире банки имеют  значительную власть и влияние, они  распоряжаются огромным денежным капиталом, стекающимся к ним от предприятий  и фирм, от торговцев и фермеров, от государства и частных лиц. Тем самым понятна необходимость и важность банковских структур, как для бизнеса, так и для экономики страны в целом.

    Коммерческие  банки следует рассматривать с точки зрения микроэкономики как рыночных агентов, действующих, прежде всего, с точки зрения своих интересов. С макроэкономической точки зрения коммерческий банк - это частица общественного механизма распределения денежных средств, которая должна действовать в четком взаимодействии с другими банками, подчиняясь единым правилам и требованиям. 
 
 

     1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ  КОММЕРЧЕСКИХ  БАНКОВ В СОВРЕМЕННЫХ  РЫНОЧНЫХ УСЛОВИЯХ 

1. Сущность  и основные понятия коммерческих банков

    Деятельность  банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается  неопределенной. В современном обществе коммерческие банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения, через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия. 

    Согласно  банковскому законодательству банк - это кредитная организация, которая  имеет право привлекать денежные средства физических и юридических  лиц, размещать их от своего имени  и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и осуществлять расчетные операции по поручению  клиентов. Таким образом, коммерческие банки осуществляют комплексное  обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций  небанковского типа, выполняющих  ограниченный круг финансовых операций и услуг [3, с. 13].

    Коммерческие  банки выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы  собственности они являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков - получение максимальной прибыли.

    Свою  работу коммерческие банки строит на основе рентабельности, извлечения дохода от каждой операции с учетом действия факторов риска. Банк можно рассматривать как коммерческое предприятие, занимающееся куплей-продажей денег и расчетно-платежными операциями. Поэтому достижение необходимого уровня рентабельности должно сочетаться с требованиями поддержания ликвидности и платежеспособности. Коммерческие банки, предоставляющие слишком много ссуд, например, могут оказаться неплатежеспособными. Ликвидность данных банков оказывается под угрозой. С точки зрения поддержания определенного уровня ликвидности банков, важно при выдаче ссуд с высоким уровнем риска одновременно увеличивать долю собственных средств в общем объеме ресурсов и т.п. [4, с. 24].

    Коммерческие  банки не имеют вышестоящих органов, кроме сберегательного и других государственных банков. Коммерческий банк приобретает статус юридического лица с момента регистрации его устава в Центральном банке Российской Федерации. Правительство и Центральный банк России регламентируют порядок образования и основные правила функционирования банков. Государство, используя систему регулируемых нормативов, контролирует их деятельность. Банк может начать операции только после получения соответствующей лицензии, т.е. разрешения от Центрального банка Российской Федерации [7, с.452].

    В зависимости от порядка формирования уставного капитала различают два  вида коммерческих банков:

1. Паевые банки формируют свой уставный капитал за счет внесения соответствующего пая (доли) учредителями. Они образованы по типу общества с ограниченной ответственностью, где ответственность каждого учредителя определяется размерами его вклада в уставный капитал. Учредителю предоставляется право свой пай передать полностью или частично любому физическому или юридическому лицу. Покупку его доли может произвести, по решению общего собрания пайщиков, и сам банк. В таком случае в течение года банк обязан продать пай, либо он не может выступать в роли учредителя самого себя. Паевые банки могут увеличивать свой уставный капитал, как правило, за счет увеличения количества пайщиков или при росте их пая.
2. Акционерные банки создают и увеличивают уставный капитал за счет выпуска акций одинаковой номинальной стоимости. Акции размещаются среди юридических и физических лиц. Акционеры несут ответственность по обязательствам банка в пределах суммы их акций, т.е. вклада в уставный капитал. Владельцами акций коммерческих банков могут быть юридические и физические лица.

    В соответствии с действующим законодательством (ГК РФ ч.1) коммерческие банки могут иметь различную организационно-правовую форму. Коммерческие банки различаются:

1. По принадлежности Уставного капитала и способу его формирования: в форме акционерных обществ и товариществ, кооперативные коммерческие банки, в форме акционерных обществ с участием иностранного капитала, государственные коммерческие банки (сберегательный банк), иностранные банки.
2. По видам совершаемых операций: универсальные, специализированные (ипотечный).
3. По территории деятельности: республиканские, региональные [6, с. 167 - 168].

    Коммерческие  банки традиционно играют роль базового звена кредитной системы. Переплетение функций различных видов кредитных  учреждений и популярность универсального  типа  банка создает известные  трудности для определения понятий  банк  и  банковская деятельность. Чаще всего главным признаком  банковской деятельности считается  прием депозитов и выдача кредитов [1, с. 7]. 
 
 

2. Функции и  характерные особенности коммерческих банков

    Коммерческие  банки на рынке финансовых услуг  выступают в качестве посредников  в денежно-кредитных отношениях между хозяйственными субъектами, государственными органами экономического управления и  отдельными гражданами. Отсюда можно выделить следующие основные функции коммерческих банков:

1. Аккумуляция и мобилизация денежного капитала - это одна из старейших функций банков. Мобилизуемые банком свободные денежные средства предприятий и населения, с одной стороны, приносят их владельцам доходы в виде процента, а с другой - создают базу для проведения ссудных операций. Именно с помощью банков происходит сосредоточение денежных средств и превращение их в капитал.
2. Посредничество в кредите - прямым кредитным отношениям между владельцами свободных денежных средств и заемщиками препятствует несовпадение объема капитала, предлагаемого в ссуду, с потребностью в нем. Не совпадает и срок высвобождения этого капитала со сроком, на который он требуется заемщику. Непосредственные кредитные связи между владельцами капитала и заемщиками затрудняет также снижение риска неплатежеспособности заемщика. Коммерческие банки, выполняя роль финансового посредника, устраняют эти затруднения. Банковские кредиты направляются в различные секторы экономики, обеспечивают расширение производства. Кроме того, ссуды предоставляются коммерческими банками и населению, физическим лицам на приобретение товаров длительного пользования, домов, их ремонт, способствуя тем самым росту уровня жизни, решению социальных проблем.
3. Создание кредитных денег в виде банковских депозитов, которые используются с помощью чеков, векселей, карточек. Коммерческие банки образуют депозиты, во-первых, принимая наличные деньги от своих клиентов. При этом общее количество денег в обращении не увеличивается, происходит лишь замена одного вида кредитных денег (банкнот) другим (депозитами). Во-вторых, банк создает депозиты на основе выдачи банковских ссуд, приобретения у клиентов ценных бумаг, иностранной валюты и золота. При этом происходит увеличение объема денежной массы в обращении. Когда клиент снимает наличные деньги со счета в банке, общая денежная масса остается неизменной: деньги просто переходят из безналичной формы в наличную форму. Списание денег со счетов (при погашении ссуд, продаже банком своим клиентам ценных бумаг, валюты, золота) ведет к сокращению денежной массы. Коммерческие банки являются главными эмитентами кредитных денег. Поэтому центральный банк регулирует процесс денежной эмиссии, прежде всего, путем воздействия на масштабы и характер операций коммерческих банков.
4. Проведение расчетов и платежей в хозяйстве. Банки являются посредниками в платежах. Именно они традиционно занимают ведущее место в организации и осуществлении денежных расчетов. Коммерческие банки осуществляют платежи по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач.
5. Стимулирование накоплений в хозяйстве. Эта функция реализуется с участием банков в осуществлении внутренних денежных накоплений для хозяйственной деятельности, а также приобретения потребительских товаров и услуг.
6. Посредничество в операциях с ценными бумагами. Коммерческие банки имеют право осуществлять различные операции с ценными бумагами, в частности, такие как выпуск, покупка, продажа, хранение, учет и иные операции. Осуществляя для своих клиентов выпуск и размещение акций и облигаций, коммерческие банки имеют возможность направлять капитал для производственных целей, для финансирования государственных расходов. Выступая посредниками в операциях с ценными бумагами, банки способствуют тем самым развитию и дальнейшему формированию фондового рынка. Рынок ценных бумаг дополняет систему кредита и взаимодействует с ней.
7. Оказание консультационных услуг - заключается в консультировании клиентов по таким вопросам, как улучшение их финансового положения, получение лизинговых услуг и инновационных кредитов, применение новых форм расчетов, использование пластиковых карточек, составление отчетности и др. За последние годы расширяются информационные услуги, связанные со сбором и предоставлением информации о кредитоспособности и платежеспособности клиентов коммерческого банка, о рынке банковских услуг, процентных ставках по активным и пассивным операциям и т.д. В современных условиях значение данной функции коммерческих банков повышается.

    Систематическое выполнение указанных функций позволяет  говорить об устойчивом и динамическом функционировании коммерческих банков [7, с. 15- 17].

    Таким образом, выполняя эти функции, коммерческие банки играют важную роль в современной рыночной экономике. Они обеспечивают аккумуляцию свободных денежных средств, как населения, так и экономических агентов. Их ресурсы перераспределяются между агентами, которые могут их производительно использовать. Коммерческие банки способствуют экономии общественных издержек обращения, тем самым, содействуя ускорению оборота денег, переводу денег и расчетам. Велика роль банков и в осуществлении денежно-кредитной политики государства, так как инструментарий этой политики проводится через коммерческие банки.

    Коммерческие  банки играют важную роль в реализации политики центрального банка, обеспечивающей соответствие количества денег в  обращении задачам поддержания  стабильности денежного обращения  в стране, управления инфляцией и  курсом рубля, поддержания нормальных темпов экономического роста и высокого уровня занятости населения, что является характерной особенностью коммерческих банков [5, с. 54 - 55].

    Коммерческие  банки, концентрируя на своих счетах временно свободные денежные средства клиентов, имеют возможность предоставлять  их в ссуду субъектам экономики, испытывающим недостаток средств для  осуществления платежей, инвестиций и т.д. Таким образом, банки регулируют общую ликвидность экономики. Никакие  другие институты финансового рынка, поскольку они не ведут расчетных  и текущих счетов, не могут выполнять  аналогичные функции.

    Для коммерческих банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами, что является их особенностью. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, которые действуют на финансовом рынке, не выпуская собственных долговых обязательств [4, с. 89].

    Отличительной особенностью коммерческих банков от инвестиционных фондов, которые мобилизуют ресурсы на основе выпуска собственных  акций, является то, что банки принимают на себя безусловные обязательства кредитного характера (по активам и пассивам) перед юридическими и физическими лицами, например, при помещении средств клиентов на счета по вкладам, при выпуске финансовых векселей, депозитных и сберегательных сертификатов.

    Особенности коммерческих банков проявляются в  ходе выполнения присущих им операций и услуг. Операции коммерческого  банка представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике. Их услуги можно определить как проведение банковских операций по поручению клиента в его пользу за определенную плату. Коммерческим банкам запрещено заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

    Важно отметить, что в соответствии с  российским банковским законодательством  кредитным организациям запрещается  заключать соглашения и осуществлять согласованные действия, направленные на монополизацию рынка банковских услуг, а также на ограничение  конкуренции в банковском деле. Приобретение акций (долей) уставного капитала кредитных  организаций, а так же заключение соглашений, предусматривающих осуществление  контроля за деятельностью кредитных  организаций (их объединений), не должно противоречить антимонопольным  правилам [4, с. 90 - 92]. 
 
 
 
 
 
 
 

1.3     Роль и значение коммерческих банков 
 

    В настоящее время невозможно недооценить  роль коммерческих банков в современных  финансовых системах. Само название ”коммерческий  банк” возникло на самых ранних этапах развития банковской сферы и, в основном, эти банки обслуживали  такие сферы как торговлю, осуществляли товарообменные операции, различные платежи, кредитование. Основными клиентами были торговцы, отсюда и название "коммерческий банк". В период развития промышленного производства стали возникать операции по краткосрочному кредитованию производственных циклов: выдавались ссуды на пополнение оборотного капитала, для создания запасов материалов, сырья и готовой продукции, выплаты заработной плат. Изначально срок кредитования был невелик, но постепенно стал увеличиваться. Банковские ресурсы стали использоваться и по другому назначению: вложения в основной капитал, различные ценные бумаги. Таким образом, изменился и изначальный смысл, вкладываемый в термин «коммерческий». Он обозначает «деловой» характер банка, ориентированность этого банка на обслуживание всех видов хозяйственных агентов независимо от рода их деятельности [2, с. 32].

    На  сегодняшний день, банковская система  является одной из важнейших структур рыночной экономики. Развитие банковской сферы и сферы товарного производства очень сильно переплетается. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

    Существует  особая категория деловых предприятий, именуемых финансовыми посредниками. К этой же категории относятся  и коммерческие банки. Эти банки  посредством своих схем привлекают капиталы, сбережения населения и  различные денежные средства, высвобождающиеся в процессе осуществления хозяйственной деятельности. А целью является предоставление этих средств во временное пользование экономическим агентам, которым необходимы дополнительные денежные ресурсы. В результате этих процессов создаются новые требования и обязательства, которые впоследствии становятся объектом купли-продажи на денежном рынке. Банк принимает вклады любых клиентов, тем самым он создаёт новое обязательство, которое называется депозит. При выдаче ссуды создаётся новое требование к заёмщику. Создание новых обязательств есть сущность всего финансового посредничества. Участие банка в этой схеме как связующего звена позволяет исключить большое количество сложностей при прямом контакте сберегателей и заёмщиков, которые возникают из-за несовпадения предлагаемых и требуемых сумм, доходности по этим суммам и сроков [7, с. 214 - 216].