Международные расчеты

Кредитная карта 

Кредитная карта - электронный документ позволяющий  произвести платёж непосредственно  на месте заключения контракта без потерь во времени, кроме этого владельцу кредитной карты кредит. Перевод денежных средств, как правило осуществляется моментально.

Платежи в режиме "on-line"  

Платежи в режиме "on-line" - электронный  платеж только получающий свое признание и ещё не так широко распространенный. Используется следующий механизм: клиент банка - плательщик даёт приказ своему банку, используя определённый шифр, списать денежную сумму с подконтрольного ему счёта и зачислить её на счёт поставщика. Такие платежи осуществляются посредством всемирной сети "Интернет". Вернее сказать, что клиент банка введя "пароль" сам управляет своим счётом. В отличие от кредитных карт, у этого способа более широкие возможности, хотя они и требуют более высоких знаний. По мнению специалистов, такие формы расчётов в скором времени вытеснят остальные, причем это не повлияет на банковскую систему. Большинство банков за рубежом уже поддерживают такие формы расчётов. О возрастающей популярности этого способа говорит тот факт, что в течение этого года в РФ более сорока банков начали предоставлять клиентам подобные услуги. Тем более для осуществления такого платежа время суток не имеет значения, равно как и местонахождения клиента.

Существуют  такие типы международных  расчетов.

Национальной валютой:

торговые, кредитное и платежное  соглашения между  странами;

Международной коллективной валютой (СПЗ, евро):

торговые, кредитное и платежное  соглашения в пределах интеграционных группировок  стран;

Клиринговые расчеты:

международные платежные соглашения клирингового типа - соглашение между правительствами двух и больше стран при обязательном взаимном зачете международных требований и обязательств;

Золотом:

используется  в международных  расчетах опосредованно  на рынке золота.

Виды  международных расчетов зависят от:

Специфики субъекта:

между конкретными контрагентами;

между банками;

между банком и контрагентом;

между государством и банком;

между государствами.

Взаимодействия  субъектов:

направления;

через посредников.

От  объекта:

торговые  операции;

инвестиционные  операции;

некоммерческие  операции.

Условия расчетов:

наличные;

с предоставлением  кредита

2. Средства международных расчетов

 

    Поскольку отсутствуют мировые  кредитные деньги, принятые во  всех странах, в международных  расчетах используются девизы – платежные средства в иностранной валюте. В их числе:

• Коммерческие переводные векселя (тратты) – письменные приказы об уплате определенной суммы определенному лицу в определенный срок, выставляемые экспортерами на иностранных импортеров;
• Обычные (простые) векселя – долговые обязательства импортеров.
• Банковские векселя – векселя, выставляемые банками данной страны на своих иностранных корреспондентов. В зависимости от репутации банков сфера обращения их векселей шире, чем коммерческих векселей. Купив банковские векселя, импортеры пересылают их экспортерам для погашения своих обязательств.
• Банковский чек – письменный приказ банка своему банку-корреспонденту о перечислении определенной суммы с его текущего счета за границей чекодержателю.
• Банковские переводы – почтовые и телеграфные переводы за рубеж.
• Банковские карточки (кредитные, пластиковые и др.) – именные денежные документы, дающие право владельцам использовать их для приобретения товаров и услуг за рубежом на безналичной основе.

     Наряду с национальными валютами ведущих стран используются международные валютные единицы – ЭКЮ, ЕВРО и в незначительном объеме СДР.

     Золото, которое при золотом монометаллизме  непосредственно использовалось  как международное платежное  и покупательное средство, в условиях неразменных кредитных денег используется лишь как чрезвычайные мировые деньги при непредвиденных обстоятельствах (войны, экономические и политические потрясения и т.д.). Государство при необходимости прибегают к продаже части официальных золотых запасов на те валюты, в которых выражены их международные обязательства. Таким образом, золото стало использоваться для международных расчетов опосредствованно через операции на рынках золота [1]. 

    

3. Механизм международных расчетов

 

     Внешнеторговые контракты предусматривают передачу товара или товарораспорядитеьных документов, которые пересылаются банком экспортера банку импортера или банку страны-плательщика, для оплаты в установленный срок. Расчеты осуществляются при помощи различных средств платежа, используемых в международном обороте: векселей, чеков, платежных поручений, телеграфных переводов.

     Схематически механизм международных  расчетов можно представить следующим  образом:

1. импортер покупает у своего банка телеграфный перевод, банковский чек, вексель или другой платежный документ и пересылает экспортеру;
2. экспортер получает от импортера этот платежный документ и продает его своему банку за национальную валюту, которая необходима ему для производства и иных целей;
3. банк экспортера пересылает за границу своему банку-корреспонденту платежный документ;
4. полученная от продажи этого документа сумма иностранной валюты зачисляется банком импортера на корреспондентский счет банка экспортера.

     Такой механизм позволяет осуществлять международные расчеты через банки-корреспонденты путем зачета встречных требований и обязательств без использования наличной валюты.

     Банки обычно поддерживают необходимые  валютные позиции в разных  валютах в соответствии со  структурой и сроками платежей, а также проводят политику диверсификации своих валютных резервов.

     Валютно-финансовые и платежные  условия внешнеторговых сделок  включают следующие основные  элементы:

• валюту цены, от выбора которой наряду с ее уровнем, размером процентной ставки и курсом зависит степень валютной эффективности сделки;
• валюту платежа, в которой должно быть погашено обязательство импортера (или заемщика); несовпадение валюты цены и валюты платежа – простейший метод страхования валютного риска;
• условия платежа – важный элемент внешнеэкономических сделок. Среди них различают: наличные платежи, расчеты с предоставлением кредита, кредит с опционом (правом выбора) наличного платежа.

     К наличным международным расчетам  относятся расчеты в период  от момента готовности экспортируемых товаров до передачи товарораспорядительных документов импортеру.

     Предоставление кредита оказывает  определенное влияние на условия  международных расчетов. Если его  международные расчеты осуществляются  после перехода товаров в собственность импортера, то экспортер кредитует его обычно в форме выставления тратты. Если импортер оплачивает товар авансом, то он кредитует экспортера.

     Кредит с опционом наличного  платежа: если импортер воспользуется  правом отсрочки платежа за  купленный товар, то он лишается скидки, предоставляемой при наличной оплате [1,6]  
 

4. Основные  формы международных  расчетов

 

     Для увязки противоположных интересов  контрагентов в международных  экономических отношениях и организации  их платежных отношений применяют  различные формы расчетов.

     На выбор форм расчетов влияют:

     а) вид товара;

     б) наличие кредитного соглашения;

     в)  платежеспособность и репутация  контрагентов по внешнеэкономическим  сделкам.

     В  контракте оговариваются условия  и формы расчетов.

1. Инкассовая форма расчетов – поручение клиента банку о получении платежа от импортера за товары и услуги и зачисление этих средств на счет экспортера в банке. Банки выполняют инкассовые операции, пользуясь полученными от экспортера инструкциями, в соответствии с Унифицированными правилами по инкассо.

     Платеж против документов (инкассо) осуществляется следующим образом (см. рис. 1). 
 
 
 

                                                            2

        Банк экспортера                                            Банк импортера

                                                            5

            1                            6                                     3                             4

         Экспортер                                                      Импортер 
 

Рис. 1 Схема платежа  по инкассо 

     На схеме указаны операции:

1. передача банку документов и поручений выдать на инкассо;
2. документы направляются банку получателя;
3. банк получателя информирует получателя о прибытии документов и о выполнении условия инкассо (авизо);
4. выполнение условия инкассо покупателем, передача ему документов;
5. перевод денег банку продавца;
6. поступление денег на счет экспортера.

     Экспортер  после отгрузки товара направляет  своему банку документы, чем подтверждает не только отгрузку, но и передачу собственности на товар. Одновременно он дает указание своему банку передать эти документы покупателю через его банк против платежа.

     Для  данного вида платежа существуют  следующие основные условия:

• передача документов покупателю только против платежа наличными или переводом;
• банк получателя имеет право передать покупателю документы при условии, что он акцептует выставленный продавцом вексель, который либо остается до дня платежа у банка покупателя, либо высылается продавцу через его банк;
• безотзывное обязательство произвести платеж. Передача документов против безотзывного подтверждения покупателя, оплата счета в назначенный день;
• инкассо без документов. Если товар отгружен продавцом и отправлен воздушным или наземным транспортом, то не исключено, что он прибудет раньше, чем документы, отправленные по почте. В таких случаях документы высылаются вместе с товаром и в адрес банка в стране покупателя. Этот банк получает распоряжения и инструкции от банка в стране продавца телексом или через компьютерную систему СВИФТ.

     Указанные условия рекомендуется  использовать только в тех  случаях, когда продавец уверен  в хорошем финансовом положении  покупателя. В некоторых странах,  прежде всего в неевропейских,  не всегда имеется гарантия того, что банк в стране покупателя передаст ему документы только против платежа. Если такая практика существует между покупателем и банком в его стране, то не исключено, что он получит документы без платежа.

2. Аккредитивная форма расчетов – соглашение об обязательстве банка по просьбе клиента оплатить документы, акцептовать или учесть (негоциировать) тратту в пользу третьего лица (бенефициара), на которого открыт аккредитив. Порядок осуществления этой формы расчетов регламентируется Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов. Аккредитив (особенно безотзывный и подтвержденный) в большей степени, чем инкассо, гарантирует своевременность платежа. Вместе с тем это наиболее сложная и дорогостоящая форма расчетов; импортер при этом вынужден резервировать сумму аккредитива или использовать кредит банка.