Автор работы: Пользователь скрыл имя, 15 Февраля 2013 в 15:04, курсовая работа
В соответствии с исходными данными , используя справочные и нормативные
материалы определяем технико- эксплуатационные показатели , производственную
программу по эксплуатации парка,
показатели наличия подвижного состава.
1.Экономические показатели работы АТП
1.1.Эксплуатационные показатели работы АТП
1.2.Основные производственные фонды и нематериальные активы АТП
1.3.Оборотные фонды АТП
1.4.Трудовые ресурсы АТП
1.5.Себестоимость перевозок
1.6.Финансовые результаты работы АТП
2. Повышение экономической эффективности деятельности АТП
2.1. Организационно - технические мероприятия, направленные
на повышение эффективности использования производственных
фондов и рост прибыли
2.2. Экономические показатели АТП после внедрения
мероприятий
Заключение
Список литературы
1.5.5 Затраты на восстановление износа и ремонт автошин
Сш=Цш•nш•(Lобщ/1000)•(Нш/100),
где Цш- прейскурантная стоимость одного комплекта шин 800 руб.;
nш- число колёс на автомобиле – 10 шт;
Нш- норма отчислений на восстановление и ремонт одного комплекта на 1000 км пробега.
Нш=1,49 [1, стр235 ;6стр. 79]
Сш=800*10 *2095,015*0,0149 = 167,6
Сш=167,6 тыс. руб.
Таблица 6-Расчёт затрат на восстановление износа и ремонт автомобильных шин
Марка автомобиля |
Среднесписочное количество автомобилей |
Общий пробег, тыс.км |
Потребное число комплектов шин на один автомобиль |
Размер и тип шины |
Норма затрат на один комплект 1000 км пробега, % |
Цена комплекта, тыс.руб. |
Сумма затрат, тыс.руб. |
КамАЗ 5320 |
51,3 |
2095 |
10 |
Диаг. 260- 508 |
1,49 |
800 |
167,6 |
1.5.6 Затраты на ТО и ТР подвижного состава
ФОТ ремонтных рабочих:
Срем = Счас • Тобщ,
где Тобщ - общая трудоёмкость работ по ТО и ТР ПС, чел-час;
Счас – средняя часовая тарифная ставка ремонтных рабочих с учётом разрядов, руб.
Счас ремонтного рабочего примем 3 рубля.
Тобщ=Фрем•Чрем•Крем,
где Фрем – годовой фонд полезного рабочего времени одного ремонтного рабочего;
Чрем – численность ремонтных рабочих, чел;
Крем – коэффициент роста производительности труда.
Таблица 7-Тарифная сетка по оплате труда ремонтных рабочих
Разряд |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
Тарифный коэффициент |
1,0 |
1,07 |
1,20 |
1,35 |
1,53 |
1,80 |
1,89 |
2,01 |
Количество рабочих |
1 |
2 |
4 |
5 |
7 |
6 |
1 |
1 |
Средний тарифный коэффициент = 1,44
Тобщ=1665,5•15•1 = 24975
Тобщ=24975 чел.-час
Срем=3*24975 *1,44= 107,892
Срем=107,892 тыс. руб.
Доплаты: Д=0,08• Срем
Д=0,08•107,892 = 8,631
Д=8,631 тыс. руб.
Премии за качественное и своевременное выполнение задания 10% от тарифной ставки за отработанное время
П=0,1• Срем
П=0,1•107,892 = 10,789
П=10,789 тыс. руб.
Основная заработная плата с учётом районного коэффициента и северных надбавок
Срем осн=1,5•( Срем+ДП)
Срем осн=1,5•(107,892+8,631+ 10,789 ) = 190,968
Срем осн=190,968 тыс.руб.
Дополнительная заработная плата
Сдоп=0,08• Срем осн
Сдоп=0,08•190,968 = 15,27
Сдоп=15,27 тыс.руб.
ФОТрем= Срем осн+ Сдоп
ФОТрем=190,968+15,27 = 206,238
ФОТрем=206,238 тыс.руб.
ФОТ подсобно - вспомогат.рабочих
ЗПсрг 1рем = ФОТрем/Nрем
ЗПсрг 1рем =.206,238/15=13,7 тыс. руб
ЗП срг 1пвр = 0,8 ЗП срг1 рем = 10,96 тыс. руб.
ФОТ пвр = Nпвр ´ ЗП срг1пвр = 3 ´ 10,96 = 32,88 тыс. руб.
Общая сумма отчислений на социальные нужды ремонтных и подсобно- вспомогательных рабочих:
Осн = (206,238+32,88)*0,39 = 93,2
Осн = 93,2 тыс.руб.
Таблица 8-Расчёт фонда оплаты труда ремонтных рабочих
Наименование показателя |
Значение показателя |
1. Трудоёмкость ТО и ТР, тыс. чел.-час |
24,975 |
2. Часовая тарифная ставка рабочего 1-го разряда, руб. |
3 |
3. Средний по АТП разряд ремонтных рабочих |
4,5 |
4. Средний тарифный коэффициент |
1,44 |
5. Средняя часовая тарифная ставка рабочего, руб. |
4,32 |
6. Тарифная часть основного фонда заработной платы,тыс. руб. |
107,892 |
7. Доплаты, тыс. руб. |
8,631 |
8. Премии, тыс. руб. |
10,789 |
9. Итого основной фонд заработной платы, руб. |
127,312 |
10.Основной фонд заработной платы с учётом районного ко- эффициента и северных надбавок, тыс.руб. |
190,968 |
11.Дополнительный фонд заработной платы, тыс.руб. |
15,27 |
12.Фонд оплаты труда ремонтных рабочих, тыс.руб. |
206,238 |
Затраты на запасные части и материалы
Сзч мат=(Нзч+Нмат)•Iц•Lобщ/1000,
где Нзч- норма затрат на 1000 км пробега на запасные части;
Нмат- норма затрат на 1000 км пробега на материалы.
Нзч = 7,89 руб. [1, стр259]
Нмат = 9 руб. [1, стр259]
Сзч мат=[(7,89+9)*6*2095015]/1000=
Сзч мат =212,28 тыс. руб.
Таблица 9-Расчёт затрат на запчасти и материалы
Марка автомобиля |
Общий пробег, тыс.км |
Норма затрат с учетом индекса цен, тыс.руб. |
Сумма затрат, тыс.руб. |
Общая сумма затрат, тыс.руб. | ||
материалы |
Запасные части |
материалы |
Запасные части |
|||
КаМАЗ5320 |
2095,015 |
54 |
47,34 |
113,11 |
99,17 |
212,28 |
1.5.7 Амортизационные отчисления на полное восстановление
подвижного состава
АОпс = Сб ( Lобщ/1000) • (Нпв/100),[2,стр.23]
где Нпв - нормы амортизационных отчислений по подвижному составу на
полное восстановление
Нпв=0,37% [4,стр.8]
АОпс = 312500*(2095015/1000)*(0.37/
АОпс =2422,4 тыс. руб.
1.5.8 Накладные расходы
1.5.8.1 ФОТ служащих
Численность руководителей 2 человек
Месячный оклад руководителя примем 1,5 тыс. руб.
Численность специалистов 4 человека
Месячный оклад специалистов примем 1,3 тыс.руб.
Численность служащих 5 человек
Месячный оклад служащих 1,1 тыс.руб.
итого: ФОТслуж = (2*1500+4*1300+5*1100) = 164,4
ФОТслуж=164,4тыс.руб
Надбавки 10% от тарифной части:
Н =164,4*0,1 =16,44
Н =16,44 тыс. руб.
Доплата 10% от тарифной части:
Д =164,4*0,1 =16,44
Д =16,44 тыс. руб.
Премии 20% от тарифной части:
П =164,4*0,2 =32,88
П =32,88 тыс.руб.
Основной фонд заработной платы служащих
Сслуж =ФОТслуж +НДП
Сслуж=164,4+65,76 =230,16
Сслуж =230,16 тыс. руб.
Основной фонд заработной платы с учётом районного коэффициента
С =Сслуж *1,5
С =230,16*1,5 =345,24
С =345,4 тыс. руб.
Дополнительный фонд заработной платы служащих
Сдоп =0,08*С
Сдоп =0,08*345,24 =27,6
Сдоп =27,6 тыс. руб.
Основной фонд оплаты труда служещих
ФОТслуж =С+Сдоп
ФОТслуж =345,24+27,6 =372,84
ФОТслуж =372,84 тыс. руб.
Отчисления на социальные нужды
1)Отчисление на социальное страхование:
Осс =0,054*ФОТслуж
Осс =0,054*372,84 =20,1
Осс =20,1тыс. руб.
2)Отчисление в пенсионный фонд:
Опф =0,28*ФОТслуж
Опф =0,28* 372,84=104,39
Опф =104,39 тыс.руб.
3)Отчисление в фонд занятости :
Офз =0,2*ФОТслуж
Офз =0,2*372,84 =7,46
Офз =7,46 тыс.руб.
4)Отчисление
в фонд обязательного
Офс =0,036*ФОТслуж
Офс =0,036*372,84 =13,4
Офс =13,4 тыс.руб.
Общая сумма отчислений в государственный бюджет:
Огос.бюд =Осс+Опф+Офз+Офс
Огос.бюд =20,1+104,39+7,46+13,4 =145,35
Огос. бюд =145,35 тыс.руб.
Таблица 10-Фонд оплаты труда служащих
Наименование показателя |
Значение показателя |
1. Численность руководителей, чел |
2 |
2. Средний оклад руководителей, тыс. руб |
1,5 |
3. Численность специалистов, чел |
4 |
4. Средний оклад специалистов, тыс. руб |
1,3 |
5. Численность других
служащих(технических |
5 |
6. Средний оклад других служащих, тыс. руб |
1,1 |
7. Тарифная часть основного фонда заработной платы служащих, тыс. руб |
164,4 |
8. Надбавки, тыс. руб |
16,44 |
9. Доплаты, тыс. руб |
16,44 |
10. Премии, тыс. руб |
32,88 |
11. Итого основной фонд заработной платы служащих, тыс. руб |
230,16 |
12. Основной фонд заработной платы с учётом районного коэффициента, тыс. Руб |
345,24 |
13. Дополнительный фонд заработной платы служащих, тыс. руб |
27,6 |
14. Фонд оплаты труда служащих, тыс. руб |
372,84 |
Таблица 11-План по труду и кадрам
Категории персонала |
Численность, чел. |
Фонд оплаты труда , тыс.руб |
Среднемесячная зар.плата, т.руб |
Водители |
61 |
1035,86 |
16,98 |
Ремонтные рабочие |
15 |
206,238 |
13,7 |
Подсобно- вспомога- тельные рабочие |
3 |
32,88 |
10,96 |
Служащие |
11 |
372,84 |
37,28 |
Всего работающие |
90 |
1647,818 |
18,5 |
1.5.8.2 Амортизационные отчисления на полное восстановления
производственной технической базы и нематериальных активов
АО птб = 0,1 Сптб
АО птб = 0,1*5572,4=557,24
АО птб =557,24 тыс. руб.
1.5.8.3 Земельный налог
Нзем = Снал. ´ П
Снал.- ставка налога = 0,5 руб.
П - площадь занимаемая подвижным составом = 12 тыс.м^2
Нзем = 0,5 *12 = 6 тыс. руб.
1.5.8.4 Налог с владельцев автотранспортных средств
Нвлад. = 0,6 ´ ММОТ ´ Nл.с. ´ Асс,
ММОТ - минимальная месячная оплата труда на 1998 г. = 83,49 руб.
Nл.с. - мощность а/м в лошадиных силах [ 6,стр324]= 210 л.с.
Нвлад. = 5,42*210*50 =56,91
Нвлад.=56,91 тыс.руб.
1.5.8.5 Плата за выброс загрязняющих веществ в атмосферу
Нвыб. = Снал ´ Qат
Нвыб = 0,155*35 *0,825* 816,2 / 1000 =3,66
Нвыб.=3,66 тыс.руб.
1.5.8.6 Налог на приобретение транспортных средств
Нпр=Снал*Спр.*Nвв,
Nвв - количество автомобилей вводимых в течении года
Нпр = 0,2*250*5=250
Нпр = 250 тыс.руб
Таблица 12 - Калькуляция себестоимости перевозок
Статьи затрат |
Сумма затрат, тыс. руб. |
На 1 ткм,руб |
Структура % |
1. |
2. |
3. |
4. |
1.Фонд оплаты труда водителей 2.Отчисления на социальные нужды, в том числе : на социальное страхование в Пенсионный фонд, в Государственный фонд занятности, в фонды обязательного медицинского страхования
в том числе: фонд оплаты труда ремонтных рабочих, отчисления на соц . нужды, затраты на запчасти и материалы 7.Амортизационные отчисления на полное восстановление подвижного состава
8.1 ФОТ служащих 8.2.Отчисления на соц/нужды 8.3 АО на восстановление ПТБ 8.4 Представительские расходы 8.5 Затраты на рекламу 8.6 Износ по нематериальным активам 8.7 Налоги включаемые в себестоимость 8.8 Прочие накладные расходы |
1035,86 403,9 55,9 290 20,7
37,29 1632,4 326,48
167,6 544,598
239,118 93,2 212,28
2422,4 2640,649 372,84 145,35 557,4 43 13 50 1227,179 232,04 |
0,1 0,04
0,15 0,03
0,02 0,05
0,23 0,25
|
11,3 4,4
17,8 3,6
1,8 5,9
26,4
28,8
|
ИТОГО |
9173,887 |
0,87 |
100 |