Страхование

Жилищное страхование (риск уничтожения или повреждения имущества; риск гражданской ответственности перед третьими лицами за причинение вреда жизни и здоровью и ущерба их имуществу; риск возникновения непредвиденных расходов на аренду жилья в результате уничтожения (повреждения) имущества)

Огневые риски и риски  стихийных бедствий (убытки в случае гибели или повреждения имущества от пожара, удара молнии, взрыва, наводнения, землетрясения, бури, урагана, ливня, града, обвала, оползня, действия подпочвенных вод, селя, проникновения воды из соседнего помещения, кражи со взломом, противоправных действий третьих лиц).

Страхование перерыва в  бизнесе (возмещаются убытки Страхователя от перерыва в деятельности, складывающиеся из прибыли, недополученной в результате сокращения оборотов производства продукции, работ, услуг и расходов на продолжение застрахованной хозяйственной деятельности).

Страхование строительно-монтажных  рисков.

Страхование транспортных средств.

Страхование грузов.

3. Страхование ответственности — отрасль страхования, объединяющая разнообразные виды страхования, в которых в качестве объекта страхования выступает имущественный интерес, связанный с возмещением страхователем (застрахованным лицом) причинённого им вреда личности или имуществу третьих лиц.

В страховании ответственности  выделяют:

Страхование общей гражданской  ответственности перед третьими лицами (ответственность страхователя, застрахованного за ущерб имуществу, жизни и здоровью третьих лиц).

Страхование ответственности  товаропроизводителя, производителя  услуг (ответственность за возможный ущерб личности или имуществу, который возник в результате использования произведённого им товара, услуги).

Страхование ответственности  директоров и должностных лиц (ответственность  руководителей компании за возможный  ущерб акционерам компании в результате ошибок, допущенных при управлении компанией).

Страхование профессиональной ответственности (ошибочные действия профессионалов, в результате которых могут возникнуть события, которые приведут к ущербу).

Страхование ответственности  работодателя (ответственность за возможный ущерб имуществу, жизни и здоровью своих сотрудников).

Страхование ответственности  за нанесение вреда экологии (ответственность за внезапный и непредвиденный ущерб окружающей среде, произошедший в результате действий страхователя, застрахованного).

Страхование ответственности  владельца автотранспортного средства (предполагает компенсацию ущерба стороне, пострадавшей в автотранспортном происшествии по вине страхователя, застрахованного. Страховщик оплачивает фактические расходы, вызванные страховым случаем, однако не больше страховой суммы, предусмотренной договором страхования).

Страхование ответственности  владельца автотранспортного средства при выезде за рубеж.

 

4. Страхование финансовых и  специфических рисков

Страхование невыполнения финансовых обязательств – страхование убытков, понесенных в результате невыполнения обязательств контрагентом.

Титульное страхование – потеря имущества вследствие потери прав собственности на основании вступившего в законную силу решения суда первой инстанции по искам третьих лиц.

Страхование политических рисков – страхование убытков, понесённых в результате действий представителей власти.

Кроме того, статьей 970 ГК РФ в особые виды страхования  выделено: страхование иностранных инвестиций от некоммерческих рисков; морское страхование; медицинское страхование; страхование банковских вкладов; страхование пенсий.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Страхование финансовых  рисков

2.1. Понятие, виды и классификация финансовых рынков

Осознанная  человеком возможная опасность  находит свое выражение в понятии  «риск». В обществе, в котором  действуют товарно-денежные отношения, риск из бытового понятия становится экономической категорией. Практически  любое событие в жизни конкретного  субъекта, коллектива или общества может реализоваться в трех направлениях:

1. Результат события может стать благоприятным (присутствует вероятность выигрыша);
2. Результат события не повлечет за собой изменений (нулевой результат);
3. Результат события негативен (влечет за собой убытки).

Обычно  понятие риска (рискованности ситуации) связывают с возможными будущими негативными последствиями реализации события. Риск — это будущее вероятное  событие с отрицательными экономическими последствиями неизвестных размеров.

Общество  использует различные меры, которые  позволяют с определенной надежностью  прогнозировать вероятность наступления  риска, что делает возможным снизить  его негативные последствия, т. е. ущерб. Одним из способов управления риском является система страхования.

В любой  хозяйственной деятельности всегда существует опасность денежных потерь, вытекающая из специфики тех или иных хозяйственных операций. Опасность таких потерь представляют собой финансовые риски.

Под финансовым риском предприятия понимается вероятность  возникновения неблагоприятных  финансовых последствий в форме  потери дохода и капитала в ситуации неопределенности условий осуществления  его финансовой деятельности.

Финансовые  риски – это коммерческие риски. Риски бывают чистые и спекулятивные. Чистые риски означают возможность получения убытка или нулевого результата. Спекулятивные риски выражаются в возможности получения как положительного, так и отрицательного результата.

Финансовые  риски – это спекулятивные риски. Инвестор, осуществляя венчурное (рискованное) вложение капитала, заранее знает, что для него возможны только два вида результатов: доход или убыток.

В соответствии с ГК страхование финансовых рисков представляет собой совокупность видов  страхования, предусматривающих обязанности  страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной  компенсации потери доходов (дополнительных расходов), вызванных следующими событиями: остановка производства или сокращение объема производства в результате оговоренных  событий; потеря работы; непредвиденные расходы; неисполнение договорных обязательств контрагентом застрахованного лица, являющегося кредитором по сделке; понесенные застрахованным лицом судебные расходы (издержки); иные события.

На современном  этапе к числу основных видов  финансовых рисков предприятия относятся  следующие:

1. Кредитные риски - опасность неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору.
2. Процентный риск - опасность потерь коммерческими банками, кредитными учреждениями, инвестиционными фондами в результате превышения процентных ставок, выплачиваемых ими по привлеченным средствам, над ставками по предоставленным кредитам.
3. Валютные риски представляют собой опасность валютных потерь, связанных с изменением курса одной иностранной валюты по отношению к другой, в том числе национальной валюте при проведении внешнеэкономических, кредитных и других валютных операций.
4. Риск упущенной финансовой выгоды - это риск наступления косвенного (побочного) финансового ущерба (неполученная прибыль) в результате неосуществления какого-либо мероприятия (например, страхование) или остановки хозяйственной деятельности.

Схему классификации видов  страхования финансовых рисков представлена на рис.1.

 

Рис. 1. Схема видов страхования  финансовых рисков

Неполученная прибыль является основным ущербом, подлежащим страхованию, поэтому нередко говорят о  страховании упущенной прибыли (выгоды):

Р = Тпр х (Z x Фзп + Зпр),

где Р – расходы за время остановки производства; Тпр – время простоя в днях; Z – коэффициент, учитывающий использование производственных рабочих на других участках и понижение оплаты их труда за время простоя; Фзп – однодневный фонд зарплаты рабочих, занятых на оставленном объекте; Зпр – однодневный размер прочих затрат, приходящихся на остановленный объект. При этом:

Z = (1-Д/100)(1-У/100),

где Д – доля производственных рабочих, используемых на других работах во время простоя объекта, %; У – процент, на который уменьшена зарплата рабочим за период простоя.

Упущенную прибыль рассчитывают путем умножения  объема продукции, не произведенной  за время простоя, на норму прибыли  на единицу продукции. При этом размер не произведенной прибыли следует исчислять как разницу между объемом продукции, который мог бы быть выпущен за период остановки, исходя из производственной программы, и объемом продукции, выпущенной в результате налаживания производства на других объектах.

 

2.1.1. Страхование финансовых инвестиций

Финансовые  инвестиции представляют собой покупку активов в виде ценных бумаг, как долевых, так и долговых, которые будут приносить инвестору не только прибыль, но и гарантировать ему определенный уровень безопасности вложения средств. Целью такого страхования является защита инвестиционных вложений от возможных потерь, возникающих вследствие неблагоприятного, непредсказуемого изменения конъюнктуры рынка и ухудшения других условий для осуществления инвестиционной деятельности. Страхование инвестиционной деятельности проводится, как правило, частными страховыми копаниями. Целью является защита инвестиционных вложений от возможных потерь.

 

2.1.2. Страхование финансовых гарантий

Одной из разновидностей страхования финансовых инвестиций является страхование финансовых гарантий. Его условия предусматривают  предоставление страховщиком гарантий того, что определенные финансовые обязательства, оговоренные в процессе заключения деловой сделки, сторонами  которой выступают заемщик и  инвестор, будут выполнены. Гражданский  кодекс Российской Федерации разделяет  договоры поручительства и банковской гарантии. По договору поручительства поручитель обязуется перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательства  полностью или частично. В соответствии с договором банковской гарантии гарант дает по просьбе другого лица (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по представлении бенефициаром письменного требования об ее уплате. При этом право на выдачу банковских гарантий имеют банки, иные кредитные учреждения и страховые организации.

Среди видов  страхования финансовых гарантий можно  выделить страхование: облигаций и других ценных бумаг; кредитов для краткосрочных торговых сделок и долгосрочных инвестиций; закладных облигаций; выплат по сдаче в аренду, лизинг и т.п.; оплаты стоимости поставляемого оборудования; автомобильных ссуд.

 

2.1.3. Страхование муниципальных облигаций

Одним из наиболее известных видов и самых  быстрорастущих секторов страхования  финансовых гарантий является страхование  муниципальных облигаций - форма финансовых гарантий, при которой страховая компания предоставляет свою оценку кредитоспособности и репутацию муниципальному выпуску облигаций в обмен на страховую премию. Это страхование имеет две функции. Оно позволяет заемщику существенно уменьшить издержки по выплате процентов по его долговым обязательствам путем повышения оценки кредитоспособности выпускающего облигации, в то же время защищает держателей облигаций от риска того, что муниципалитет не выполнит обязательств по выплате процентов и основной суммы.

 

2.1.4. Жилищное строительство

В настоящее  время усиленно развивается новый вид страхования - страхование финансовых рисков дольщиков. Часть застройщиков и генеральных инвесторов пришли к мнению, что в комплекс услуг, которые они предоставляют дольщику при заключении с ним договора на строительство квартиры, должно входить страхование финансового риска дольщика по заключаемому с ним договору. На первичном рынке жилья высокие риски. Рынок нового жилья интенсивно развивается в основном за счет частных инвесторов - физических лиц, часть из которых, в целях экономии, заключает договоры долевого участия на начальной стадии строительства дома.

Страхование финансовых рисков дольщиков  – чисто российский добровольный вид страхования, появление которого вызвано особенностями развития российского строительного рынка. В Москве этот вид страхования появился четыре года назад, инициатором развития выступила московская компания “ВОТЕК”. В Петербурге первую программу страхования рисков дольщиков разработали совместно страховые компании “Первая титульная” и “Помощь” в начале 2000 года для дольщиков ОАО “РОССТРО”. В настоящее время этим видом страхования также занимаются “Спасские ворота” и “Промышленно-страховая компания”.

На страхование  принимается банкротство того участника  строительства, с которым дольщик  заключает договор долевого участия.

В целом  же, страховые компании считают, что  страхование финансовых рисков участников долевого строительства жилья на случай переноса срока ввода жилого дома в эксплуатацию более чем  на 6 месяцев сегодня слишком рискованно, поскольку практически ни одна из строительных организаций не укладывается в сроки строительства. Поэтому, чаще всего страховым случаем  является лишь не возврат строительной организацией денег, уплаченных дольщиком  в связи с банкротством строительной компании. Сегодня, при страховой  сумме, равной стоимости квартиры, которую  приобретает участник долевого строительства, страховой полис обходится ему  от 1,5% до 4% от стоимости квартиры, в  зависимости от того, на каком этапе  строительства вносятся деньги и заключается договор страхования. Стоимость страхового полиса также зависит от степени риска, который определяется репутацией строительной компании.