Понятие и особенности развития личного страхования в финансовой системе

Содержание

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Актуальность курсовой работы заключается в том, что страхование, как метод управления рисками, способствует защите имущественных интересов предприятий и граждан, безопасности и стабильности предпринимательства.

С развитием  рыночных отношений государство  перестает нести ответственность  за возмещение ущерба хозяйствующих  субъектов и граждан в случае неблагоприятных событий, стихийных  бедствий и катастроф. Инструментом, способным возмещать возникающие убытки и потери в процессе рыночных отношений является страхование.

Роль страхования  особенно важна в контексте экономических  реформ, поскольку оно стимулирует  развитие рыночных отношений и деловой активности, улучшает инвестиционный климат. Способствуя перераспределению рисков, страхование позволяет повысить эффективность экономики. Поэтому развитие национальной системы страхования – является одной из стратегических задач в области создания инфраструктуры рынка.

Мировой опыт свидетельствует  о наличии тесной взаимосвязи  между социальными расходами  общества и уровнем развития страхования. Страхование способно замещать некоторые  государственные социальные программы. Одновременно накопительное страхование является одним из источников аккумулирования сбережений населения, что представляет интерес как для населения, так и для государства в целом.

Если на начальном  этапе становления нашего государства  страхование не было востребовано обществом, то сегодня в Казахстане уже появились признаки того, что страхование становится неотъемлемой частью экономических отношений.

В последние  годы, в решении проблем страхового рынка активное участие принимает  государство. Это позволило придать  актуальность страхованию и страховой деятельности, повысить уровень защиты законных интересов страхователей. В значительной степени улучшились финансовая дисциплина и учет в страховых организациях, перечень и уровень предоставляемых ими страховых услуг.

Страхование жизни - один из наиболее распространенных за рубежом способов накопления и источник длинных денег в национальных экономиках. В нашей стране этот вид страхования еще недостаточно распространен. Между тем, он имеет ряд преимуществ перед другими способами сбережения и приумножения средств. А с появлением новых комбинированных программ, предполагающих более рискованные вложения, доходность инвестиций в свое будущее может увеличиться.

Механизм страхования  жизни на сегодняшний день в Казахстане находится лишь на этапе зарождения и это не секрет. Неразвитость данного вида страхования обуславливается целым рядом причин, среди которых: пока еще не высокий уровень платежеспособности населения, отсутствие традиций страхования, слабая информированность и как результат этого все еще недостаточное доверие со стороны населения к страховым организациям. Из 32 страховых организаций, действующих в Казахстане, только одна имеет лицензию по классу «страхование жизни», хотя объективная потребность в этом виде страхования существует.

Между тем, социальная значимость этого вида страхования для населения и государства высока.

Во-первых, такая  система даст возможность перейти  от социальной защиты, к защитным мероприятиям, ориентированным на осознанную экономическую  мотивацию.

Во-вторых, успешное развитие операций по страхованию жизни и связанное с ним устойчивое поступление страховых премий вызовут прилив инвестиционных ресурсов на рынки. Учитывая долгосрочность резервов, формируемых по страхованию жизни, страховые компании будут способны осуществлять долгосрочные инвестиции в отечественную экономику.

В настоящее  время Национальным Банком Республики Казахстан как уполномоченным органом  по регулированию и надзору за страховой деятельностью выделены приоритетные цели и методы их достижения в области совершенствования страхового законодательства, налогообложения и регулирования страховой деятельности, которые будут стимулировать ускоренный рост страховых услуг, повышение их качества и формирование инвестиций для экономического роста и снижения бремя на государственный бюджет.

В заключении хотелось бы отметить, что в отличие от развитых стран, где институт страхования  развивался постепенно как органический элемент социально-экономической  системы развитие страхования в  казахстанской экономике требует  более ускоренных темпов. Сейчас, когда возникла острая необходимость и осознается значимость страхования как неотъемлемого элемента финансовой системы, безусловно, роль участия государства в становлении отечественной системы страхования незаменима. Однако необходимо учесть, что реальное развитие рынка страхования зависит прежде всего от самих страховых компаний, от их активности и стремлении создания развитого страхового рынка.

По состоянию  на 1 января 2010 года на страховом рынке Республики Казахстан осуществляли лицензированную деятельность 44 страховые организации (в том числе: 8 – по страхованию жизни). На страхование жизни приходилось 2,1%, на страхование не-жизни — 97,9%   ¹.

 

Для Казахстана актуальной является тема изучения организации  и развития страхования жизни как источника инвестиций в экономику.

Целью курсовой работы является исследование роли личного страхования  в финансовой системе.

Для достижения поставленной цели поставлены следующие основные задачи:

• дать понятие личного страхования и ознакомиться с мировым опытом его использования;
• провести оценку рынка страхования жизни в Казахстане;
• проанализировать страхования жизни на примере АО «БТА-банк» и «БТА-ипотека»;
• изучить проблемы системы личного страхования и предложить стратегию ее совершенствования.

Объектом исследования выступает действующая практика страхования жизни  при ипотечном  кредитовании и деятельность участников страхового процесса по его реализации.

Субъектом исследования выбраны две страховые компании – АО «БТА-ипотека» и АО «БТА-банк».

Предметом исследования являются отношения, возникающие в  период становления и функционирования системы ипотечного страхования, а  также регулирование взаимосвязей и взаимозависимостей в процессе страхования.

 

1. Понятие и особенности развития личного страхования в финансовой системе

1.1 Страхование - инструмент экономической и социальной политики

 

В экономической  литературе и нормативных документах существует множество определений  и трактовок понятия страхования. Все они сходятся на том, что страхование  основано на риске – произойдет или не произойдет страховой случай. Во всех случаях в основе понятия «страхования» лежит идея создания еще до наступления страхового события фонда, способного при любых обстоятельствах покрыть возможный ущерб [2, с. 45]. Составляющими риска в страховом деле выступают риск наступления страхового случая и риск возникновения вреда в результате наступления этого страхового случая.

Для обеспечения  возмещения возможных потерь накапливаются  материальные и денежные средства. Однако сбережения могут покрыть ущерб опасного исхода только в том случае, если они равны стоимости имущества или эквивалентны стоимости затрат на восстановление здоровья. Поэтому сбережение как способ борьбы с опасностями может достичь цели, если известны: сила и размер ущерба; время наступления опасности; возможность для накопления необходимой суммы [3, с. 124].

Личное страхование - отношения по защите личных интересов физических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).

Страхование в  казахстанском законодательстве определяется как «отношение по имущественной  защите интересов физических и юридических  лиц (застрахованных) при наступлении  определенных страховых случаев посредством выплаты страховых возмещении за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплачиваемых им страхователями страховых платежей, а также из иных источников, не запрещенных законодательством» [4]. Здесь же дается определение страховой деятельности: «Страховая деятельность – деятельность страховщика, связанная с заключением и исполнением договоров страхования и перестрахования».

Страхование по своей природе тесно связано  с категорией финансов и кредита. Это обусловлено, прежде всего, накоплением и использованием целевых страховых фондов в денежной форме в процессе перераспределения доходов и накоплений между участниками страхования - страховщиками и страхователями

• по схеме: уплата страховых платежей (страховой премии)
• выплата страховых сумм и возмещений (страховые выплаты).

Характерной чертой страхования является возвратность мобилизованных в страховой фонд страховых премий. Это справедливо как для рисковых видов страхования, так и сберегательных и накопительных5.

В условиях формирующейся рыночной экономики роль и значение страхования в жизни отдельного гражданина, в предпринимательской деятельности, в целом для всего общества и народного хозяйства существенно возрастает. Появляются новые виды рисков, страхование которых позволит страхователю не просто возместить ущерб или потери, но и сохранить стабильность ведения своего дела. Если говорить о предпринимателях, то они в Казахстане действуют в условиях повышенного риска и неопределенности, так как до сих пор очень немногие из них обращаются в страховые компании с целью страхование жизни, имущества, грузов, кредитов, гражданской и профессиональной ответственности. За рубежом ни один партнер или банк не будет иметь дело с предпринимателем, если он не имеет полиса на страхование жизни. Кроме того, сегодня большинство наших граждан не всегда сами могут покрыть требуемые расходы на медицинское обслуживание, которое стало для некоторой части населения вообще недоступным. Пенсионная реформа также направлена на то, чтобы каждый казахстанец позаботился не только о возможности получения пенсии в старости, но и ее размерах, которые могут быть гарантированы с помощью пенсионного страхования.

Значение страхования  в макроэкономическом плане заключается  не только в том, что это фактор нивелирования рисков, но и в том, что особенно важно, это стабильный источник финансирования инвестиционных проектов[6, с. 15]. Мобилизуя значительную часть финансовых средств юридических и физических лиц, страховые организации направляют их в различные виды инвестиций. Помимо этого, заключая с инвесторами договора страхования, гарантирующие им возврат или возмещение неполученного дохода при наступлении неблагоприятных событий, приведших к потере всех или части вложенных сумм, страховые организации стимулируют инвестиционную активность казахстанских и иностранных инвесторов.

Особое значение страхование имеет для нормального  хода предпринимательской деятельности. Предпринимательская деятельность связана с постоянным риском потерять жизнь, здоровье, имущество. Причем заранее предугадать и оценить масштаб и время этих случайных событий невозможно. Случайные факторы – редкое явление, тем не менее, ущерб для производства и других видов жизнедеятельности они могут принести весьма ощутимый или даже непоправимый ущерб. Человек не может регулировать их наступление и размер возможного убытка, поэтому перед ним возникает необходимость создания и аккумулирования средств в специальном фонде для возмещения ущерба в случае наступления опасных событий. Если бы таких механизмов в рыночной экономике не существовало, то предприниматель никогда не имел бы достаточного стимула продолжать предпринимательскую деятельность, так как опасности и случайные факторы подстерегают предпринимателя на каждом шагу. Но последнее не следствие или результат рыночных отношений, это объясняется тем, что в поле деятельности предпринимателя вовлечено очень много людей, организаций, представителей государственных служб, профсоюзы и т.д. А в условиях глобализации экономики количество и сила влияния таких факторов возрастает. Именно необходимость обеспечения бесперебойности воспроизводственного процесса путем оказания финансовой помощи пострадавшим в случае непредвиденных неблагоприятных обстоятельств, наличие общественной потребности на страховые услуги и наличие страховщиков, способных удовлетворить эти потребности и являются объективной основой развития страхового рынка. Под страховым рынком понимается сфера взаимодействия спроса и предложения страховых услуг. Спрос на страховую защиту означает существование потребность в страховании, подкрепленной покупательной способностью. Предложение страховых услуг обеспечивается предпринимателями, готовыми создавать страховые компании для того, чтобы принимать на себя ответственность по застрахованным рискам.

Необходимыми условиями для этого являются [7, с. 115]:

• достаточно стабильный политический климат, стимулирующий предпринимательскую инициативу;
• взаимодействие между страховщиками в целях обмена информацией и статистикой для оценки риска и разработки адекватной системы страховых тарифов;
• наличие финансового рынка, который дает возможность инвестировать страховые фонды наиболее производительным и выгодным образом.

1.2  Личное страхование –   важнейший инструмент социально-экономической защиты

 

     Страхование  охватывает различных объектов и субъектов страховых отношений, формы организации деятельности в силу определений правовых норм и сложившейся практики. Для упорядочения разнообразных отношений и явлений, в отношении которых организуется страховая защита, и создания единой и взаимосвязанной системы необходимой становится классификация страхования.

Страховая деятельность разделяется на отдельные отрасли, которые формируются по принципу однородности рисков.

Отрасли страхования  классифицируются по различным критериям:

• по объектам страхования (видам риска);
• по видам страхового возмещения;
• исходя из структуры баланса.

Объектами страхования  могут быть не противоречащие законодательству РК имущественные интересы⁸:

• связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица – личное страхование;
• связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом – имущественное страхование;
• связанные с возмещением страхователем причиненного вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу – страхование ответственности.

Страхование жизни  – важнейший инструмент социально-экономической  защиты имущественных интересов  граждан, нуждающихся в дополнительной денежной помощи в связи с такими событиями в жизни, как утрата здоровья и трудоспособности, достижение пенсионного возраста.

История личного страхования  восходит к началу нашей эры. Еще  в древней Индии образовывались денежные фонды для благотворительных  целей, а у древних иудеев существовали коммунальные учреждения, аккумулирующие средства с целью взаимопомощи. Аналогичные фонды создавались и в Римской империи в виде коллегий. Из них оказывалась финансовая помощь членам коллегии в различных затруднительных ситуациях, в том числе и для поддержания родственников умершего.