Перспективы развития рынка страховых услуг

32

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ                                                                                                        3

1        МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СТРАХОВАНИЯ                           5

1.1 Понятие, сущность и значение страховых компаний в рыночной экономике                                                                                                                     5

1.2 Характеристика объекта исследования                                                     9 

1.3 Нормативно-правовая база страхования                                                 10

2        АНАЛИЗ РАЗВИТИЯ РЫНКА СТРАХОВЫХ УСЛУГ                        14

2.1 Оценка финансово-экономической деятельности страховой

компании                                                                                                                    14

2.2 Государственное регулирование страхового рынка                              22

3        ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА И ЕГО УСЛУГИ                                                                                                                     24

3.1 Перспективы рынка                                                                                   24

3.2 Повышение эффективности деятельности компании                            27

ЗАКЛЮЧЕНИЕ                                                                                               30           

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ                                                                               31

ПРИЛОЖЕНИЯ                                                                                               33

ПРИЛОЖЕНИЕ А Бухгалтерский баланс страховой компании ОСАО «РЕСО-Гарантия» за 2009 г                                                                                      34

ПРИЛОЖЕНИЕ Б Отчет о прибылях и убытках страховой компании ОСАО «РЕСО-Гарантия» за 2009 г                                                                         38

ПРИЛОЖЕНИЕ В Бухгалтерский баланс страховой компании ОСАО «РЕСО-Гарантия» за 2008 г                                                                                     41

ПРИЛОЖЕНИЕ Г Отчет о прибылях и убытках страховой компании ОСАО «РЕСО-Гарантия» за 2008 г                                                                        45

ВВЕДЕНИЕ

Основой процветания государства является выбор экономической модели и обеспечение ее трансформации в систему мирохозяйственных связей. Выбранную же Россией рыночную модель трудно представить себе без разветвленной финансово-устойчивой системы страхования. Между тем страхование в нашей стране стало еще механизмом, обеспечивающим безопасность общества в условиях становления рыночных отношений. Если на начальном этапе страхование не было востребовано обществом, то сегодня в Российской Федерации уже появляются признаки того, что страхование становится важнейшим сегментом рыночных экономических отношений. Страховой институт обеспечивает безопасность, стабильность, социальные гарантии в обществе посредством механизма финансовой защиты. Данная тема достаточно актуальна в современных условиях, т.к. многовековой опыт развития страхования убедительно доказал, что он является мощным фактором положительного воздействия на экономику. Страхование - это стратегический сектор экономики. Еще в период рабовладельческого строя владельцы имущества и рабов использовали страхование как способ защиты их от уничтожения силами природы, утраты в связи с грабежами и другими непредвиденными событиями. На этой почве закономерно возникла идея объединения заинтересованных лиц по возмещению материального (имущественного) ущерба путем его солидарной раскладки между участниками объединения. Действительно, если бы каждый владелец имущества намеревался возмещать ущерб за свой счет, то он вынужден был бы создавать материальные резервы, по величине равные имеющемуся имуществу, что очень невыгодно. Жизненный опыт показывает, что, хотя непредвиденные и стихийные бедствия носят случайный и неравномерный характер, число пострадавших всегда меньше числа заинтересованных лиц или хозяйств. При таких условиях солидарная раскладка возможного ущерба между заинтересованными владельцами имущества существенно сглаживает последствия стихийных бедствий и случайностей. Чем больше заинтересованных лиц или хозяйств участвует в раскладке ущерба, тем меньшая доля средств приходится на каждого участника. Так возникло страхование, сущность которого состоит в замкнутой раскладке возможного ущерба между заинтересованными лицами. Наиболее примитивной формой раскладки ущерба было натуральное страхование. По мере развития товарно-денежных отношений, натуральное страхование уступило место страхованию в денежной форме. Раскладка ущерба в денежной форме значительно расширила и упростила возможности страхования. Страхование превратилось во всеобщее универсальное средство по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых и уплачиваемых ими страховых взносов (премий, платежей).

Актуальность данной темы, определяется тем, что в условиях рыночной экономики главным институтом защиты человека и его имущества является страхование. Принципиально важным является изучение теоретических основ страхования, а так же концептуальных подходов к законодательной базе.

Теоретической и методологической основой исследования явились труды российских социологов и ученых, исследующих проблемы по данной теме.

В ходе работы над темой использовался анализ статистических данных и научных публикаций.

Объектом исследований является «РЕСО-Гарантия» – универсальная страховая компания, занимающая лидирующие позиции на российском рынке страховых услуг. Целью данной работы является проведение анализа страхового рынка и его услуг.

Основными задачами этой курсовой работы, является:

1.                  раскрыть теоретические основы страховой рынка;

2.                  дать оценку его текущего состояния;

3.                  выявить основные тенденции его развития в последующие годы.

1 МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СТРАХОВАНИЯ

1.1 Понятие, сущность и значение страховых компаний в рыночной экономике

Страхование в любом современном обществе играет большую роль в функционировании экономики и поддержке жизненного уровня населения. Страхование является одним из институтов экономического развития общества. Происходящие в последние годы в нашей стране изменения, связанные с переходом к рыночным методам экономики, появление новых видов и форм собственности, структурным и функциональным переделом государственного устройства, привели к тому, что потребность в страховании все более возрастает в отличии от условий 6-7 летней давности, когда основой была государственная форма собственности и большинство убытков в хозяйстве страны и у населения возмещались за счет страховых резервных фондов страны.

Перечисленные обстоятельства предопределяют объективные основания для широчайшего использования страхования в решении государственных задач социально-экономического характера.

Страхование – это особый механизм рыночной экономики, который способствует «сглаживанию» негативных экономических положений, восстанавливает полноценное функционирование юридических лиц и поддерживает жизненный уровень физических лиц, потерпевших неудачу из-за тех или иных причин, а также является огромным потенциальным инвестором, способным вкладывать реальный капитал в развитие отечественной индустрии.

Страхование проводится специализированными страховыми организациями (страховщиками), которые могут быть государственными и негосударственными.

Переход отечественной экономики к рынку существенно меняет роль и место страховщика в системе экономических отношений. Страховые компании превращаются в полноправных субъектов хозяйственной жизни.

Страховая компания или страховое общество – это исторически определенная общественная форма функционирования страхового фонда. Она представляет собой хозяйствующий субъект, созданный для осуществления страховой деятельности, проводящий страхование и ведающий созданием и расходованием страхового фонда, а также осуществляющий заключение договоров страхования и их обслуживание.

В соответствии с законом «Об организации страхового дела в РФ», страховщиками могут являться юридические лица любой организационно-правовой формы, созданные для осуществления страховой деятельности и получившие в установленном порядке лицензию на осуществление страховой деятельности на территории РФ.

Страховым компаниям свойственны технико-организационное единство и самостоятельность. Экономическая независимость страховой организации заключается в полной обособленности ее ресурсов, их самостоятельном полном обороте. Страховая компания вырабатывает условия страхования и/или перестрахования (в частности, обязуется возместить страхователю ущерб при страховом событии) и предлагает их своим клиентам.

Страховая компания функционирует в экономической системе в качестве самостоятельного хозяйствующего субъекта и «встроена» в определенную систему производственных отношений. Именно здесь осуществляется процесс формирования и использования страхового фонда, формируются одни и появляются другие экономические отношения, переплетаются личные, групповые и коллективные интересы.

Основной функцией страховых компаний является обеспечение защиты юридических и физических лиц при наступлении, как правило, неблагоприятных, а иногда и чрезвычайных событий.

Сфера деятельности страховых компаний может охватывать внутренний (ограниченный), внешний и смешанный страховой рынок. Отечественный страховой рынок в настоящее время характеризуется переходом от государственной монополии на проведение страховых операций к системе, построенной на основе конкурентной борьбы между значительным количеством страховых организаций.

В течении двух последних лет прекратили свою деятельность большое количество страховых организаций на территории России. Это связано с неэффективным управлением, неспособностью приспособиться к условиям внешней среды, плохим владением инструментами финансового анализа и планирования, стратегического управления.

Таким образом, сущность деятельности страховых компаний, а также страхования в целом, заключается в разложении убытков, понесенных одним лицом, между множеством других лиц, которым угрожает однородная опасность, то есть в распределении ущерба между всеми участниками страхования. Это своего рода кооперация по борьбе с последствиями стихийных бедствий и противоречиями, возникающими внутри общества из-за различия имущественных интересов людей, вступающих в производственные отношения. Главное же значение страхования, а следовательно и страховых компаний, состоит в том, что благодаря им борьба с непредвиденными и разрушительными ситуациями и последствиями причиненных ими убытков становится прогнозируемой и принимают закономерный характер, позволяющий точно установить предполагаемые расходы и учесть их в составе затрат. Устраняя вредные последствия всякого рода случайностей, страхование тем самым понижает риски производства и сохраняет достигнутый жизненный уровень населения.

Страховой рынок – это особая социально-экономическая среда, определённая сферой экономических отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируется спрос и предложение на неё.

Обязательным условием страхового рынка является наличие общественной потребности на страховые услуги и наличие страховщиков, способных удовлетворить эти потребности.

Первичным элементом страхового рынка являются страховые компании, которые представляют собой структуру, осуществляющую заключение договоров и их обслуживание.

Структура страхового рынка может быть представлена в двух аспектах:

1)                 В институциональном аспекте она представлена акционерными, корпоративными, взаимными и государственными страховыми компаниями,

2)                 В территориальном аспекте можно выделить местный (региональный), национальный (внутренний) и мировой (внешний) страховые рынки.

Участниками страхового рынка выступают продавцы (страховые и перестраховочные компании), покупатели (физические и юридические лица) и посредники (страховые агенты и брокеры).

Товаром, предлагаемым на страховом рынке, является страховая услуга. Перечень видов страхования, которыми может воспользоваться страхователь, является ассортимент страхового рынка.

Страховой рынок представляет собой единство внутренней системы и внешнего окружения.

Внутренняя система полностью управляется страховщиком.

Внешнее окружение состоит из элементов, на которые страховщик может оказать управляющее воздействие, а также из элементов, неуправляемых со стороны страховщика. При этом внешняя среда окружает внутреннюю систему и ограничивает её.

К внутренней системе относятся элементы, составляющие ядро страховой компании:

1)                 Страховые продукты (условия конкурентных договоров страхования),

2)                 Система организации продаж страховых полисов,

3)                 Гибкая система тарифов,

4)                 Собственная инфраструктура страховщика.

Также к внутренней системе относятся элементы не входящие в ядро рыночной системы, направленные на достижение целей по овладению рынком: материальные, финансовые и людские ресурсы.

Внешнее окружение рынка – это система взаимодействующих сил, которые окружают внутреннюю систему и оказывают на неё воздействие.

К основным элементам внешнего окружения относятся: спрос, конкуренция, ноу-хау страховых услуг. Рыночный спрос на страховые услуги является главным элементом внешней среды, на него направлены основные усилия деятельности страховщика. Особую роль играет фактор технического уровня, т.е. оснащение компьютерной техникой, телефаксами, каналами электронной связи.